10 แบบฟอร์มภาษี IRS ที่จำเป็นสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและผู้ประกอบการ

ฤดูยื่นภาษีมักเป็นช่วงเวลาที่เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กรู้สึกทั้งกังวลและสับสน ภาระเอกสาร คำศัพท์ทางเทคนิค และเส้นตายที่ใกล้เข้ามาอาจทำให้รู้สึกหนักใจได้ อย่างไรก็ตาม การทำความเข้าใจแบบฟอร์ม IRS ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจและรายได้ส่วนบุคคลของคุณเป็นก้าวแรกสู่การยื่นภาษีที่ราบรื่นไร้ความเครียด

ในปี 2026 IRS ยังคงให้ความสำคัญกับความถูกต้องและความโปร่งใสในรูปแบบดิจิทัล คู่มือนี้อธิบายแบบฟอร์มและตารางภาษีที่สำคัญที่สุด 10 รายการที่ผู้ประกอบการมักต้องพบเจอ เพื่อช่วยให้คุณปฏิบัติตามข้อกำหนดและมองเห็นโอกาสในการประหยัดภาษีได้มากขึ้น

1. แบบฟอร์ม 1040: แบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

แบบฟอร์ม 1040 เป็นเอกสารพื้นฐานสำหรับผู้เสียภาษีบุคคลธรรมดาเกือบทั้งหมดในสหรัฐอเมริกา แม้ว่าคุณจะมีรายได้จากการทำงานอิสระจำนวนมาก คุณก็มักจะต้องรายงานรายได้นั้นเป็นส่วนหนึ่งของการยื่น 1040 โดยรวม
* วัตถุประสงค์: เพื่อรายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีทุกแหล่ง ตั้งแต่ค่าจ้างและดอกเบี้ย ไปจนถึงกำไรจากธุรกิจ และคำนวณภาระภาษีหรือเงินคืนสุดท้ายของคุณ
* ส่วนสำคัญ: รายได้ การปรับปรุงรายการต่าง ๆ เช่น เงินสมทบเพื่อการเกษียณ การหักลดหย่อน และเครดิตภาษี

2. ตาราง A: รายการหักลดหย่อนแบบแยกรายการ

แม้ว่าผู้เสียภาษีจำนวนมากจะใช้ "ค่าลดหย่อนมาตรฐาน" แต่ตาราง A ช่วยให้คุณ "แยกรายการ" ค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลได้ หากยอดรวมสูงกว่าจำนวนมาตรฐาน
* วัตถุประสงค์: เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยการรายงานค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลเฉพาะรายการ
* รายการที่พบบ่อย: ดอกเบี้ยจำนอง ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์และทันตกรรมจำนวนมาก ภาษีของรัฐและท้องถิ่น (SALT) และเงินบริจาคเพื่อการกุศล

3. ตาราง B: ดอกเบี้ยและเงินปันผลสามัญ

หากการลงทุนของธุรกิจหรือการลงทุนส่วนบุคคลของคุณสร้างรายได้แบบ passive ที่มีมูลค่าสูง ตาราง B คือที่ที่คุณใช้รายงานข้อมูลดังกล่าว
* วัตถุประสงค์: เพื่อแจกแจงดอกเบี้ยและเงินปันผลสามัญที่ได้รับตลอดทั้งปี
* กรณีที่ต้องใช้: โดยทั่วไปต้องใช้หากดอกเบี้ยรวมหรือเงินปันผลสามัญรวมของคุณเกิน 1,500 ดอลลาร์

4. ตาราง C: กำไรหรือขาดทุนจากธุรกิจ

สำหรับเจ้าของกิจการที่ประกอบธุรกิจในนามบุคคลธรรมดาและ LLC ที่มีสมาชิกเพียงคนเดียว ตาราง C คือแบบฟอร์มที่สำคัญที่สุดในแบบแสดงรายการภาษี ทำหน้าที่เป็นเหมือน "แบบแสดงรายการภาษีฉบับย่อ" สำหรับกิจกรรมทางธุรกิจของคุณ
* วัตถุประสงค์: เพื่อรายงานรายได้ที่ธุรกิจของคุณสร้างขึ้น และค่าใช้จ่ายที่ "จำเป็นและเป็นปกติ" ที่เกิดขึ้นเพื่อให้ได้มาซึ่งรายได้นั้น
* สรุปสำคัญ: กำไรหรือขาดทุนสุทธิจากตาราง C จะส่งต่อไปยังแบบฟอร์ม 1040 ของคุณโดยตรง

5. ตาราง D: กำไรและขาดทุนจากการลงทุน

หากคุณขายหุ้น พันธบัตร หรืออสังหาริมทรัพย์แล้วได้กำไรหรือขาดทุนในระหว่างปี คุณต้องรายงานธุรกรรมนั้นในตาราง D
* วัตถุประสงค์: เพื่อติดตามกำไรและขาดทุนจากการขายสินทรัพย์
* ความแตกต่าง: แยกกำไรระยะสั้น (ถือครองไม่เกินหนึ่งปี) และกำไรระยะยาว (ถือครองเกินหนึ่งปี) ซึ่งโดยทั่วไปจะถูกจัดเก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่า

6. ตาราง E: รายได้และขาดทุนเสริม

ตาราง E เป็นแบบฟอร์มหลักสำหรับรายงานรายได้ที่ไม่ได้มาจากงานหลักหรือกิจการเจ้าของคนเดียวแบบดั้งเดิม
* วัตถุประสงค์: เพื่อรายงานรายได้จากอสังหาริมทรัพย์ให้เช่า ค่าลิขสิทธิ์ หุ้นส่วนธุรกิจ S-corporations มรดก และทรัสต์
* รายได้เสริม: แหล่งรายได้แบบ "passive" หรือรายได้เสริมจำนวนมากจะถูกบันทึกไว้ในส่วนนี้

7. ตาราง EIC: เครดิตภาษีเงินได้จากการทำงาน

เครดิตภาษีเงินได้จากการทำงาน (EIC) เป็นสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่มีคุณค่าสำหรับผู้มีรายได้ระดับต่ำถึงปานกลางและครอบครัว
* วัตถุประสงค์: เพื่อคำนวณจำนวนเครดิตที่คุณมีสิทธิ์ได้รับ ซึ่งสามารถลดภาระภาษีของคุณได้อย่างมาก หรืออาจทำให้ได้รับเงินคืน
* คุณสมบัติ: ขึ้นอยู่กับระดับรายได้ สถานะการยื่นภาษี และจำนวนบุตรที่เข้าเกณฑ์

8. ตาราง F: กำไรหรือขาดทุนจากการทำเกษตร

การทำเกษตรเป็นอุตสาหกรรมเฉพาะที่มีกฎและรายการหักลดหย่อนของตนเอง ตาราง F ถูกออกแบบมาโดยเฉพาะสำหรับภาคการเกษตร
* วัตถุประสงค์: เพื่อรายงานรายได้และค่าใช้จ่ายจากกิจกรรมการเกษตร ตั้งแต่การขายปศุสัตว์ไปจนถึงเงินชดเชยประกันภัยพืชผล
* ผู้ที่ใช้: เจ้าของกิจการในนามบุคคลธรรมดาและ LLC ที่มีสมาชิกเพียงคนเดียวซึ่งดำเนินกิจกรรมด้านการเกษตร

9. ตาราง H: ภาษีการจ้างงานภายในครัวเรือน

หากคุณจ้างบุคคลมาทำงานในบ้าน เช่น พี่เลี้ยงเด็ก แม่บ้าน หรือผู้ดูแลส่วนตัว คุณอาจกลายเป็น "นายจ้างในครัวเรือน" ในมุมมองของ IRS
* วัตถุประสงค์: เพื่อรายงานและชำระภาษีประกันสังคม Medicare และภาษีว่างงานของรัฐบาลกลาง (FUTA) สำหรับพนักงานในบ้าน
* เกณฑ์: โดยทั่วไปต้องยื่นหากคุณจ่ายค่าจ้างเป็นเงินสด 2,700 ดอลลาร์ (ปรับตามปี 2026) หรือมากกว่าในหนึ่งปีปฏิทิน

10. ตาราง SE: ภาษีการทำงานอิสระ

หากคุณสร้างรายได้ผ่านธุรกิจของตนเอง คุณมีหน้าที่รับผิดชอบทั้งส่วนของนายจ้างและลูกจ้างในภาษีประกันสังคมและ Medicare
* วัตถุประสงค์: เพื่อคำนวณภาษีการทำงานอิสระในอัตรา 15.3% จากรายได้สุทธิของธุรกิจ
* เกณฑ์: ต้องยื่นหากรายได้สุทธิจากการทำงานอิสระของคุณอยู่ที่ 400 ดอลลาร์หรือมากกว่า

Zenind ช่วยให้คุณพร้อมรับมือภาษีได้อย่างไร

แม้ว่า Zenind จะไม่ได้ให้บริการยื่นภาษีโดยตรง แต่เรามอบการสนับสนุนพื้นฐานที่ช่วยให้ฤดูภาษีจัดการได้ง่ายขึ้น:
* การขอ EIN: เราช่วยให้ธุรกิจของคุณมีหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของรัฐบาลกลางตั้งแต่วันแรก ซึ่งจำเป็นสำหรับแบบฟอร์มภาษีที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจเกือบทั้งหมด
* การจัดการนิติบุคคล: เราช่วยให้ LLC หรือ Corporation ของคุณมีสถานะที่ดีและเป็นปัจจุบัน ทำให้ธุรกิจของคุณได้รับการยอมรับว่าเป็นนิติบุคคลแยกต่างหากเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี
* การติดตามการปฏิบัติตามข้อกำหนด: เราแจ้งเตือนกำหนดเวลายื่นระดับรัฐ เพื่อช่วยหลีกเลี่ยงค่าปรับล่าช้าและทำให้บันทึกของคุณถูกต้องสำหรับการรายงานต่อรัฐบาลกลาง

บทสรุป

การทำความเข้าใจแบบฟอร์มสำคัญทั้ง 10 รายการนี้จะเปลี่ยน "ภูเขาเอกสาร" ให้กลายเป็นรายการตรวจสอบที่จัดการได้ เมื่อคุณจัดระเบียบข้อมูลตลอดทั้งปีและรู้ว่าตารางใดเกี่ยวข้องกับสถานการณ์ของคุณ คุณจะสามารถรับมือกับฤดูภาษีได้อย่างมั่นใจและเพิ่มประสิทธิภาพทางการเงินในปี 2026 ปกป้องธุรกิจและเงินในกระเป๋าของคุณด้วยการเตรียมพร้อมล่วงหน้า และให้ Zenind ดูแลพื้นฐานด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนด ในขณะที่คุณมุ่งเน้นไปที่ภารกิจหลักของคุณ