Данъци върху бизнеса и данък върху продажбите в Алабама за LLC: Практическо ръководство

Учредяването на LLC в Алабама е само първата стъпка. След като компанията ви започне дейност, е необходим работещ план за данъци, регистрации и текущо спазване на изискванията. В Алабама това обикновено означава да разбирате данъка върху продажбите, данъка върху бизнес привилегията, местните лицензи и всички федерални данъчни задължения, свързани със структурата на вашето LLC.

Това ръководство разглежда основните данъци, които собствениците на LLC в Алабама трябва да познават, как работи данъкът върху продажбите, какво трябва да се подава и как да поддържате съответствие с изискванията, докато бизнесът ви расте.

Какви данъци трябва да вземе предвид едно LLC в Алабама?

Точната данъчна тежест за LLC в Алабама зависи от това как бизнесът се облага на федерално ниво, какво продава, къде оперира и дали има служители.

Повечето собственици на LLC в Алабама трябва да мислят за:

• Федерален данък върху дохода
• Подаване на декларации за данък върху бизнес привилегията в Алабама
• Данък върху продажбите и употребата в Алабама, ако продавате облагаеми стоки или услуги
• Данъци върху заплатите, ако LLC има служители
• Окръжни и общински бизнес лицензи или лицензи за привилегия

Някои от тези данъци се прилагат само в определени ситуации. Други се прилагат просто защото LLC съществува и е регистрирано в Алабама.

Основи на данъка върху продажбите в Алабама

Данъкът върху продажбите в Алабама е данък върху търговските продажби на материални лични вещи, а местни данъци върху продажбите също могат да се прилагат в зависимост от това къде се извършва транзакцията. На практика това означава, че общата ви ставка може да включва щатската ставка плюс окръжни и градски ставки.

Няколко важни неща:

• Местните ставки в Алабама се различават по окръзи и общини
• Някои градове и окръзи администрират собствените си местни данъци
• Продавачите често трябва да събират правилната комбинирана ставка според правилата за местоположение, приложими за продажбата
• Облагаемостта може да зависи от това какво продавате и как е структурирана сделката

Ако продавате облагаеми продукти, трябва да проверите точната ставка за всяко място, където извършвате дейност. Департаментът по приходите на Алабама предоставя ресурси за ставките на данъка върху продажбите и употребата, както и инструменти за търсене по адрес.

Трябва ли LLC в Алабама да събира данък върху продажбите?

Не всяко LLC трябва да събира данък върху продажбите. Вашето задължение зависи от това дали бизнесът ви извършва облагаеми продажби в Алабама.

Може да се наложи да се регистрирате и да събирате данък върху продажбите, ако вашето LLC:

• Продава търговски стоки в Алабама
• Има физически магазин или онлайн магазин с облагаеми продажби в Алабама
• Извършва облагаеми доставки към Алабама съгласно приложимите правила
• Има бизнес дейност, която създава задължение за събиране на данък върху продажбите съгласно щатското законодателство

Ако вашето LLC предоставя само необлагаеми услуги, може да не се налага да събирате данък върху продажбите. Въпреки това е важно да потвърдите данъчния режим на конкретния си сектор, преди да приемете, че сте освободени.

Как работи регистрацията за данък върху продажбите в Алабама

Ако вашето LLC трябва да събира данък върху продажбите, обикновено трябва да се регистрира в Департамента по приходите на Алабама чрез My Alabama Taxes.

Обичайният процес е:

1. Създайте или влезте в профила си в My Alabama Taxes
2. Регистрирайте бизнес субекта и вида данък, който ви е необходим
3. Получете информацията за данъчната си сметка
4. Започнете да събирате данък върху продажбите, след като регистрацията ви е активна и бизнесът ви е готов да продава
5. Подавате декларации и превеждате данъка по графика, определен за вашата сметка

В зависимост от вида данък, регистрацията може да е необходима и за данък върху употребата, данък върху наеми и други свързани декларации.

Какво представлява данъкът върху бизнес привилегията в Алабама

Алабама също налага данък върху бизнес привилегията на много субекти, учредени или упражняващи дейност в щата. Това е отделно от данъка върху продажбите.

За собствениците на LLC в Алабама най-важното е, че данъкът върху бизнес привилегията е текущо задължение за спазване на изискванията, свързано със съществуването на субекта. В много случаи предприятията трябва да продължат да подават годишни декларации и отчети, докато субектът не бъде официално прекратен или оттеглен.

Данъкът обикновено се основава на нетната стойност, разпределена към Алабама, и текущите правила винаги трябва да се проверяват преди подаване, защото минималното данъчно третиране и свързаните инструкции могат да се променят във времето.

При съмнение прегледайте актуалните указания на Департамента по приходите на Алабама, преди да попълните декларацията.

Данък върху бизнес привилегията срещу лиценз за бизнес привилегия

Тези два термина лесно се бъркат, но не са едно и също.

• Данъкът върху бизнес привилегията е щатско данъчно задължение за подаване и плащане за много бизнес субекти.
• Лицензът за бизнес привилегия е отделно лицензно изискване, което може да се издава на окръжно ниво, а местните общински правила за лицензиране също могат да се прилагат.

Вашето LLC може да дължи едното, другото или и двете, в зависимост от това къде оперира и какво прави.

Местни изисквания за бизнес лиценз в Алабама

Дори ако вашето LLC в Алабама е правилно учредено, може да ви е необходим окръжен или общински лиценз, за да работите законно.

Местните лицензионни изисквания могат да зависят от:

• Града, в който се намира бизнесът ви
• Окръга, в който оперирате
• Вашия сектор или професия
• Дали имате физически офис, търговски обект или домашен бизнес

Тъй като местните правила за лицензиране могат да се различават значително, собствениците на бизнес трябва да проверят както окръжните, така и градските изисквания, преди да отворят врати.

Други данъци, които LLC в Алабама може да дължи

В зависимост от това как работи бизнесът ви, може да имате и допълнителни данъчни задължения.

Данъци върху заплатите

Ако вашето LLC наема служители, може да се наложи да удържате и превеждате данъци върху заплатите, включително федерален данък при източника, Social Security и Medicare, както и всякакви задължения, свързани с безработица.

Данък върху употребата

Ако компанията ви купува облагаеми стоки, без да плати правилния данък върху продажбите при покупката, може да се приложи данък върху употребата.

Федерален данък върху дохода

LLC не създава автоматично отделна федерална данъчна категория. Вместо това IRS облага LLC според неговата класификация. Едночленно LLC често се третира различно от многoчленно LLC или LLC, което е избрало корпоративно облагане.

Срокове за подаване и плащане

Сроковете зависят от вида данък.

• Декларациите за данък върху продажбите обикновено се подават по повтарящ се график, определен от щата
• Декларациите за данък върху бизнес привилегията обикновено следват крайния срок за федералната декларация на бизнес субекта
• Декларациите за заплати следват федералните и щатските срокове за работодатели
• Подновяванията на местните лицензи могат да са годишни и да следват графици на окръга или града

Пропускането на срок може да доведе до глоби, лихви или загуба на добър статус, затова е най-добре да подготвите календар преди началото на първия ви данъчен период.

Практически контролен списък за съответствие за собственици на LLC в Алабама

Използвайте този контролен списък, за да се организирате:

• Потвърдете как се облага вашето LLC на федерално ниво
• Регистрирайте се за данък върху продажбите, ако продавате облагаеми стоки или услуги
• Отворете отделна бизнес банкова сметка
• Проследявайте приходите, разходите и събрания данък върху продажбите
• Проверете правилата за окръжни и градски лицензи
• Прегледайте годишните изисквания за подаване на декларации за данък върху бизнес привилегията
• Задайте напомняния за данъка върху продажбите, данъците върху заплатите и сроковете за годишни отчети
• Съхранявайте копия от потвърждения, декларации и записи за плащания

Една проста система за документиране сега може да спести много време по-късно.

Чести грешки, които да избягвате

Собствениците на LLC в Алабама често попадат в едни и същи лесно предотвратими проблеми:

• Предполага се, че LLC автоматично е освободено от данъчни декларации
• Закъснява се с регистрацията за данък върху продажбите
• Забравят се окръжните или градските лицензионни правила
• Смесват се бизнес и лични финанси
• Не се подават декларации за данък върху бизнес привилегията, след като бизнесът стане неактивен
• Използва се грешна местна ставка на данъка върху продажбите
• Пренебрегват се задълженията по заплатите след наемане на служители

Най-добрият начин да избегнете тези проблеми е да потвърдите всяко данъчно задължение, преди да започнете да генерирате приходи.

Кога да потърсите помощ

Трябва да обмислите професионална помощ, ако вашето LLC:

• Продава в множество юрисдикции в Алабама
• Има служители
• Оперира в регулирана индустрия
• Не е сигурно дали даден продукт или услуга е облагаема
• Има нужда от помощ с годишните щатски декларации

Zenind може да помогне на нови собственици на бизнес да учредят LLC в Алабама, да назначат регистриран агент, да получат EIN и да останат организирани с текущите задачи по съответствие.

Заключение

Облагането на LLC в Алабама е управляемо, след като разделите всяко задължение в отделна категория. Данъкът върху продажбите, данъкът върху бизнес привилегията, местните лицензи и данъците върху заплатите имат различно предназначение и всеки от тях има собствени правила за подаване.

Започнете, като определите какво точно прави вашето LLC, след което се регистрирайте за данъците и лицензите, които се прилагат. С правилна настройка бизнесът ви може да остане в съответствие с изискванията, докато се фокусирате върху растежа.