क्या आपकी LLC के लिए EIN जरूरी है? अमेरिकी व्यवसाय मालिकों के लिए एक व्यावहारिक मार्गदर्शिका

Employer Identification Number, या EIN, एक नया LLC बनाने के बाद कई नए व्यवसाय मालिकों के सामने आने वाले पहले कर और अनुपालन निर्णयों में से एक होता है। कुछ मामलों में नियम सीधे होते हैं, जबकि कुछ अन्य मामलों में वे अधिक सूक्ष्म होते हैं। कुछ LLC को तुरंत EIN लेना होता है। अन्य पर कानूनी रूप से इसकी बाध्यता नहीं होती, लेकिन फिर भी जल्दी EIN प्राप्त करना उनके लिए लाभकारी होता है।

यदि आप संयुक्त राज्य में एक लिमिटेड लाइबिलिटी कंपनी शुरू कर रहे हैं, तो यह समझना कि EIN कब आवश्यक है, बैंकिंग, पेरोल, कर दाखिलों और विक्रेता ऑनबोर्डिंग में देरी से बचने में मदद कर सकता है। यह आपके व्यवसाय को पहले दिन से ही अधिक स्थापित भी दिखा सकता है।

EIN क्या है

EIN एक संघीय कर पहचान संख्या है, जिसे IRS किसी व्यवसाय इकाई की पहचान के लिए जारी करता है। यह किसी कंपनी के लिए वही भूमिका निभाता है जो किसी व्यक्ति के लिए Social Security Number निभाता है।

व्यवसाय EIN का उपयोग कई प्रशासनिक और कर उद्देश्यों के लिए करते हैं, जिनमें शामिल हैं:

• संघीय कर रिटर्न दाखिल करना
• कर्मचारियों को नियुक्त करना
• व्यवसाय बैंक खाता खोलना
• लाइसेंस या परमिट के लिए आवेदन करना
• पेरोल प्रदाताओं के साथ काम करना
• कुछ राज्य पंजीकरण पूरे करना
• ठेकेदारों या विक्रेताओं को कर प्रपत्र जारी करना

हालाँकि नाम में “Employer” शब्द शामिल है, लेकिन EIN के लिए योग्य होने के लिए आपके पास कर्मचारी होना जरूरी नहीं है। कई व्यवसाय इसे केवल इसलिए प्राप्त करते हैं क्योंकि यह व्यावहारिक है या उनकी संरचना के लिए आवश्यक है।

कब LLC के पास EIN होना चाहिए

कई नए संस्थापक पूछते हैं कि क्या हर LLC को EIN चाहिए। इसका उत्तर नहीं है, लेकिन कई को होता है।

आम तौर पर किसी LLC को EIN लेना चाहिए यदि निम्न में से कोई भी लागू होता है:

• LLC के एक से अधिक सदस्य हों
• LLC के कर्मचारी हों
• LLC एक्साइज, रोजगार, या कुछ अन्य संघीय कर रिटर्न दाखिल करती हो
• LLC पर कॉर्पोरेशन के रूप में कर लगाया जाता हो
• LLC को बैंक, राज्य एजेंसी, या पेमेंट प्रोसेसर की आवश्यकता पूरी करनी हो

बहु-सदस्यीय LLC के लिए EIN आमतौर पर आवश्यक होता है, क्योंकि व्यवसाय को एक अलग कर रिपोर्टिंग इकाई माना जाता है। यदि LLC कर्मचारियों को नियुक्त करने की योजना बनाती है, तो पेरोल और रोजगार कर रिपोर्टिंग के लिए भी EIN जरूरी होता है।

यदि LLC S corporation या C corporation के रूप में कराधान का चुनाव करती है, तो कर प्रशासन के लिए उसके पास भी EIN होना चाहिए।

कब एक एकल-सदस्यीय LLC को इसकी आवश्यकता नहीं हो सकती

एक एकल-सदस्यीय LLC कभी-कभी बिना EIN के काम कर सकती है, यदि मालिक ही एकमात्र सदस्य है और व्यवसाय में कोई कर्मचारी नहीं है।

ऐसी स्थिति में, मालिक कुछ संघीय कर उद्देश्यों के लिए अपना Social Security Number उपयोग कर सकता है। इसी कारण कई एकल संस्थापक मान लेते हैं कि EIN वैकल्पिक है।

लेकिन वैकल्पिक होना हमेशा अनुशंसित होना नहीं है। कई एकल-सदस्यीय LLC फिर भी EIN लेना चुनती हैं, क्योंकि इससे बैंकिंग सरल हो सकती है, व्यक्तिगत SSN साझा करने की आवश्यकता कम हो सकती है, और भविष्य की वृद्धि के लिए व्यवसाय तैयार हो सकता है।

कई LLC मालिक फिर भी EIN क्यों लेते हैं

भले ही IRS इसकी आवश्यकता न रखे, जल्दी EIN लेना एक समझदारी भरा कदम हो सकता है। इससे नियमित व्यवसायिक कार्य आसान हो सकते हैं और व्यक्तिगत तथा व्यवसायिक पहचान को अलग रखने में मदद मिल सकती है।

EIN लेने के सामान्य कारणों में शामिल हैं:

1. व्यवसाय बैंकिंग

कई बैंक व्यवसाय खाता खोलने के लिए EIN मांगते हैं, विशेषकर तब जब LLC के एक से अधिक सदस्य हों या वह व्यवसायिक नाम से राजस्व जमा करने की योजना बना रही हो।

2. पेरोल और भर्ती

यदि LLC कर्मचारियों को नियुक्त करेगी, तो पेरोल कर कटौती, रिपोर्टिंग और नियोक्ता फाइलिंग के लिए EIN आवश्यक है।

3. विक्रेता और प्लेटफ़ॉर्म ऑनबोर्डिंग

कुछ विक्रेता, मार्केटप्लेस और पेमेंट प्रोसेसर व्यवसाय खाता स्वीकृत करने या भुगतान सेटअप करने से पहले EIN मांगते हैं।

4. गोपनीयता और पहचान सुरक्षा

व्यावसायिक कागज़ात के लिए व्यक्तिगत SSN के बजाय EIN का उपयोग करने से फॉर्म और आवेदनों में साझा की जाने वाली संवेदनशील व्यक्तिगत जानकारी कम हो सकती है।

5. विकास के लिए तैयारी

एक व्यवसाय शुरू में एकल संचालन के रूप में शुरू हो सकता है, लेकिन बाद में साझेदार, ठेकेदार या कर्मचारी जोड़ सकता है। पहले से EIN होना ऐसे बदलावों को आसान बना सकता है।

EIN और LLC की कर वर्गीकरण

LLC लचीली होती है, और उसका कर उपचार अलग-अलग हो सकता है।

डिफ़ॉल्ट रूप से:

• एक एकल-सदस्यीय LLC को आमतौर पर संघीय कर उद्देश्यों के लिए disregarded entity माना जाता है
• एक बहु-सदस्यीय LLC को आमतौर पर partnership माना जाता है

कुछ परिस्थितियों में LLC कॉर्पोरेट कराधान का चुनाव भी कर सकती है।

यही लचीलापन एक कारण है कि EIN से जुड़े प्रश्न अक्सर सामने आते हैं। उत्तर केवल इस बात पर निर्भर नहीं करता कि व्यवसाय के कितने मालिक हैं, बल्कि इस पर भी कि उस पर कर कैसे लगाया जाता है और व्यवसाय आगे क्या करने की योजना बना रहा है।

यदि आप सुनिश्चित नहीं हैं कि आपकी LLC किस प्रकार वर्गीकृत है, तो IRS में फाइल करने से पहले कर व्यवस्था की समीक्षा करना उचित होगा।

EIN के लिए आवेदन कैसे करें

EIN के लिए आवेदन करना आमतौर पर एक सरल प्रक्रिया होती है। IRS कई तरीके प्रदान करता है, लेकिन ऑनलाइन आवेदन कई अमेरिकी व्यवसायों के लिए सबसे तेज़ होता है।

आवेदन करने से पहले LLC से संबंधित बुनियादी जानकारी इकट्ठी कर लें, जैसे:

• कानूनी व्यवसायिक नाम
• जिम्मेदार पक्ष की जानकारी
• व्यवसाय का डाक पता
• इकाई का प्रकार
• LLC बनने या अधिग्रहित होने की तिथि
• आवेदन का कारण
• सदस्यों की संख्या, यदि लागू हो
• अपेक्षित भर्ती योजनाएँ, यदि कोई हों

ऑनलाइन आवेदन करते समय, आवेदन सफलतापूर्वक पूरा होने के बाद IRS आमतौर पर EIN तुरंत जारी कर देता है।

यदि व्यवसाय ऑनलाइन फाइलिंग के लिए पात्र नहीं है, तो आवेदक को Form SS-4 फैक्स या डाक से जमा करना पड़ सकता है। उस प्रक्रिया में अधिक समय लगता है।

बचने योग्य सामान्य गलतियाँ

EIN लेना आम तौर पर सीधा होता है, लेकिन नए व्यवसाय मालिक फिर भी ऐसी गलतियाँ कर देते हैं जिनसे बचा जा सकता है।

बहुत जल्दी या बहुत देर से आवेदन करना

कुछ संस्थापक LLC के सही ढंग से गठित होने से पहले आवेदन कर देते हैं। अन्य बहुत देर करते हैं और पाते हैं कि बैंकिंग या पेरोल के लिए उन्हें तुरंत EIN चाहिए। समय-निर्धारण महत्वपूर्ण है।

गलत जिम्मेदार पक्ष का उपयोग करना

IRS एक जिम्मेदार पक्ष पूछता है जो LLC को नियंत्रित करता है। सुनिश्चित करें कि सूचीबद्ध व्यक्ति सही और अधिकृत हो।

राज्य और संघीय नंबरों को मिलाना

EIN एक संघीय कर ID है। यह राज्य कर ID, sales tax permit, या व्यवसाय पंजीकरण नंबर से अलग है।

यह मान लेना कि एक EIN हर स्थिति के लिए पर्याप्त है

EIN एक कानूनी व्यवसाय इकाई की पहचान करता है। यदि आप अलग-अलग इकाइयाँ बनाते हैं, तो प्रत्येक को अपना अलग EIN चाहिए हो सकता है।

राज्य की आवश्यकताएँ भूल जाना

कुछ राज्यों की अपनी कर पंजीकरण आवश्यकताएँ, रोजगार खाते, या फाइलिंग शर्तें होती हैं, जो EIN मिलने के बाद भी लागू हो सकती हैं।

EIN क्या नहीं करता

EIN उपयोगी है, लेकिन यह सही व्यवसाय गठन या अनुपालन का विकल्प नहीं है।

EIN यह नहीं करता:

• LLC का गठन नहीं करता
• operating agreement नहीं बनाता
• कंपनी नाम की सुरक्षा नहीं देता
• व्यवसाय को हर राज्य में पंजीकृत नहीं करता
• राज्य कर खातों का स्थान नहीं लेता
• वार्षिक फाइलिंग या रिपोर्ट की आवश्यकता समाप्त नहीं करता

EIN को व्यापक अनुपालन चित्र के एक महत्वपूर्ण हिस्से के रूप में देखें, पूरे प्रक्रिया के रूप में नहीं।

EIN, बैंक खाते, और वित्तीय पृथक्करण

EIN लेने के सबसे व्यावहारिक कारणों में से एक व्यवसाय और व्यक्तिगत वित्त के बीच साफ़ अलगाव को बनाए रखना है।

यह अलगाव इसलिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह मदद करता है:

• रिकॉर्ड व्यवस्थित रखने में
• बहीखाता सरल बनाने में
• कर रिपोर्टिंग को समर्थन देने में
• ऑडिट या समीक्षाओं के दौरान भ्रम कम करने में
• LLC की अलग कानूनी पहचान को सुदृढ़ करने में

व्यवसाय बैंक खाता, merchant account, और accounting system तब बेहतर काम करते हैं जब कंपनी के पास अपना संघीय कर ID हो।

पेशेवर सहायता कब लें

एक साधारण एकल LLC के लिए, EIN के लिए सीधे आवेदन करना पर्याप्त आसान हो सकता है। लेकिन यदि व्यवसाय में कई मालिक हों, विदेशी स्वामित्व हो, कॉर्पोरेट कर चुनाव हों, या अन्य अनुपालन विचार हों, तो प्रक्रिया अधिक जटिल हो सकती है।

यहीं पर Zenind जैसी formation service मदद कर सकती है। Zenind अमेरिकी व्यवसाय गठन में व्यावहारिक उपकरणों के साथ उद्यमियों का समर्थन करता है, ताकि वे महत्वपूर्ण अनुपालन चरणों को छोड़े बिना तेज़ी से आगे बढ़ सकें।

यदि आप अपनी LLC सेटअप, EIN योजना, और चल रहे व्यवसाय अनुपालन को एक ही स्थान पर समन्वित करना चाहते हैं, तो एक formation partner के साथ काम करना विशेष रूप से उपयोगी हो सकता है।

अंतिम निष्कर्ष

आपकी LLC को EIN चाहिए या नहीं, यह इस बात पर निर्भर करता है कि व्यवसाय कैसे संरचित है और वह क्या करने की योजना बना रहा है। बहु-सदस्यीय LLC, कर्मचारी रखने वाली LLC, और वे LLC जिन पर कॉर्पोरेशन के रूप में कर लगाया जाता है, सामान्यतः EIN की आवश्यकता होती है। कई एकल-सदस्यीय LLC को तुरंत इसकी आवश्यकता नहीं होती, लेकिन फिर भी जल्दी EIN लेने से लाभ होता है।

यदि आप एक नई LLC बना रहे हैं, तो सबसे सुरक्षित तरीका यह है कि निर्णय लेने से पहले इकाई की कर व्यवस्था, बैंकिंग आवश्यकताओं और भर्ती योजनाओं का मूल्यांकन किया जाए। कई मामलों में EIN लेना एक कम-झंझट वाला कदम होता है, जो बाद में समय बचा सकता है और आपके व्यवसाय को शुरू से ही अधिक सुचारु रूप से चलाने में मदद कर सकता है।