30 Potongan Pajak Kreatif yang Perlu Diketahui Setiap Pemilik Usaha Kecil

Potongan pajak dapat membuat perbedaan yang berarti pada jumlah uang tunai yang tetap berada di bisnis Anda pada akhir tahun. Bagi para pendiri dan pemilik usaha kecil, tujuannya bukan mengejar setiap kemungkinan pengurang pajak, melainkan mengklaim biaya yang sah, menjaga catatan tetap rapi, dan membangun proses pajak yang tahan terhadap pemeriksaan.

Jika Anda membentuk bisnis melalui Zenind atau berencana melakukannya, struktur entitas yang kuat dan pembukuan yang konsisten dapat membuat pelacakan potongan pajak menjadi jauh lebih mudah. Setelah pengeluaran bisnis dan pribadi dipisahkan, akan jauh lebih sederhana untuk mengidentifikasi biaya biasa dan perlu yang dapat mengurangi penghasilan kena pajak.

Catatan: Artikel ini hanya untuk tujuan edukasi dan bukan merupakan nasihat pajak atau hukum. Aturan pajak dapat berubah, dan strategi potongan pajak yang tepat bergantung pada struktur bisnis, lokasi, dan fakta-fakta usaha Anda.

Apa yang Membuat Potongan Pajak Sah?

Secara umum, biaya bisnis harus bersifat biasa dan perlu untuk perdagangan atau usaha Anda. Artinya bukan harus mewah atau langsung terlihat “berhubungan dengan bisnis” pada pandangan pertama. Banyak potongan terbaik adalah biaya rutin yang memang sudah Anda keluarkan untuk menjalankan bisnis secara efisien.

Perbedaan utama antara potongan yang cerdas dan yang meragukan adalah dokumentasi. Simpan tanda terima, kontrak, faktur, catatan jarak tempuh, dan catatan yang menunjukkan tujuan bisnis dari setiap pengeluaran.

1. Biaya Home Office

Jika Anda menggunakan sebagian rumah secara eksklusif dan teratur untuk bisnis, Anda mungkin memenuhi syarat untuk potongan home office. Ini dapat mencakup sebagian sewa atau bunga hipotek, pajak properti, utilitas, internet, perbaikan, dan asuransi rumah.

Ruang tersebut harus didedikasikan untuk penggunaan bisnis, bukan sekaligus menjadi kamar tamu atau area berkumpul keluarga. Denah lantai yang jelas dan catatan penggunaan yang konsisten membantu mendukung potongan ini.

2. Layanan Internet

Akses internet sangat penting bagi sebagian besar bisnis modern, mulai dari mengirim faktur hingga mengelola dukungan pelanggan. Jika Anda menggunakan koneksi internet untuk bisnis, Anda umumnya dapat mengurangkan porsi biaya untuk bisnis.

Jika rumah Anda menggunakan koneksi yang sama untuk pekerjaan dan penggunaan pribadi, alokasikan hanya bagian bisnisnya. Metode yang wajar dan persentase yang konsisten lebih baik daripada perkiraan tanpa dasar.

3. Biaya Ponsel

Ponsel pintar yang digunakan untuk panggilan bisnis, pesan klien, perbankan, atau penjadwalan dapat menghasilkan potongan untuk bagian penggunaan bisnis dari tagihan. Ini berlaku meskipun ponsel juga digunakan secara pribadi.

Garis telepon terpisah untuk bisnis dapat mempermudah pelacakan, tetapi tidak wajib. Kuncinya adalah memisahkan penggunaan bisnis dari penggunaan pribadi dengan catatan yang masuk akal.

4. Langganan Perangkat Lunak

Langganan bulanan adalah salah satu potongan yang paling sering terlewat. Perangkat lunak akuntansi, alat manajemen proyek, platform CRM, alat desain, dan layanan email marketing semuanya dapat dihitung jika digunakan untuk bisnis.

Bahkan biaya kecil yang berulang akan bertambah selama setahun. Tinjau laporan langganan secara berkala agar Anda tidak melewatkan alat yang sudah tidak diperlukan atau tagihan yang menjadi ganda.

5. Biaya Situs Web, Hosting, dan Domain

Situs web Anda sering kali menjadi etalase, tim penjualan, dan pusat dukungan sekaligus. Pengeluaran untuk pendaftaran domain, hosting web, pembuat halaman, sertifikat SSL, plugin, dan pemeliharaan umumnya merupakan biaya bisnis yang dapat dikurangkan.

Jika Anda membayar pengembang atau agensi untuk membangun situs Anda, biaya tersebut juga mungkin memenuhi syarat sebagai pengeluaran bisnis. Simpan faktur dan catat dengan jelas apa yang diberikan vendor.

6. Pemasaran dan Periklanan

Biaya iklan biasanya sepenuhnya dapat dikurangkan ketika terkait dengan promosi bisnis Anda. Ini mencakup iklan pencarian, iklan media sosial, selebaran cetak, surat promosi, publikasi perdagangan, sponsor, dan kampanye promosi.

Biaya untuk membangun kesadaran merek juga dihitung, selama tujuannya untuk mengembangkan bisnis. Semakin kuat kaitan pengeluaran dengan akuisisi pelanggan, biasanya semakin mudah dipertahankan.

7. Jasa Profesional

Biaya yang dibayarkan kepada akuntan, bookkeeper, pengacara, konsultan, dan penyusun pajak biasanya merupakan biaya bisnis yang dapat dikurangkan. Layanan ini adalah bagian dari menjalankan bisnis yang patuh dan terorganisasi.

Jika Anda menggunakan profesional untuk membantu pemeliharaan entitas, pengajuan, atau perencanaan pajak, biaya tersebut sering kali juga dapat diklaim. Simpan surat penugasan dan faktur agar tujuan bisnisnya jelas.

8. Asuransi Bisnis

Asuransi sering kali merupakan biaya yang diperlukan untuk menjalankan bisnis. Asuransi tanggung jawab umum, tanggung jawab profesional, asuransi siber, kendaraan komersial, kompensasi pekerja, dan asuransi properti dapat saja dapat dikurangkan tergantung pada struktur Anda.

Premi polis mudah terlewat karena ditagihkan tahunan atau per setengah tahun. Simpan daftar terpusat semua polis agar tidak ada yang terlewat saat pajak.

9. Biaya Bank dan Biaya Pemrosesan Pembayaran

Biaya bulanan rekening, biaya transfer, biaya merchant, biaya chargeback, dan biaya pemrosesan pembayaran dapat bertambah cukup besar. Karena biaya ini terkait langsung dengan penerimaan pendapatan atau pemeliharaan rekening bisnis, biayanya sering kali dapat dikurangkan.

Tinjau laporan bank dan merchant Anda baris demi baris. Banyak pemilik usaha hanya fokus pada biaya operasional yang terlihat dan melupakan pengeluaran kecil yang berulang ini.

10. Perjalanan Bisnis

Biaya perjalanan dapat dikurangkan ketika perjalanan tersebut terutama untuk bisnis. Tiket pesawat, hotel, rideshare, biaya bagasi, parkir, dan transportasi lokal sering kali memenuhi syarat jika berhubungan langsung dengan perjalanan tersebut.

Perjalanan harus memiliki tujuan bisnis yang jelas, seperti bertemu klien, menghadiri konferensi, atau mengunjungi pemasok. Simpan itinerary, tanda terima, dan catatan yang menjelaskan mengapa perjalanan itu diperlukan.

11. Makanan dengan Tujuan Bisnis

Makan bisnis dapat dikurangkan ketika secara langsung terkait dengan aktivitas bisnis, seperti pertemuan dengan klien atau makan saat perjalanan kerja. Makanan tersebut harus memiliki tujuan yang jelas selain makan pribadi.

Dokumentasikan siapa yang hadir, di mana makan dilakukan, dan apa yang dibahas. Kebiasaan sederhana ini dapat membuat potongan biaya makan jauh lebih mudah didukung.

12. Hadiah untuk Klien

Hadiah kecil yang diberikan kepada klien atau mitra terkadang dapat dikurangkan, sesuai aturan dan batas pajak yang berlaku. Buku catatan bermerek, mug, atau hadiah liburan mungkin memenuhi syarat jika diberikan untuk alasan bisnis.

Jaga agar hadiahnya tetap sederhana dan catat penerima serta tujuan bisnisnya. Hadiah yang besar tetapi tidak terdokumentasi justru dapat menimbulkan masalah di kemudian hari.

13. Perlengkapan Kantor

Pulpen, buku catatan, kertas printer, toner, perangko, map, sticky notes, dan perlengkapan serupa adalah pengeluaran yang umum dapat dikurangkan. Pembelian ini mungkin tampak kecil secara individu, tetapi sering kali total tahunan yang berarti.

Jika Anda membeli perlengkapan dalam jumlah besar, klasifikasikan dengan benar sejak awal. Sistem akuntansi yang baik harus memudahkan pemisahan antara konsumabel harian dan pembelian aset yang lebih besar.

14. Komputer dan Peralatan Lain

Laptop, monitor, printer, kamera, dan peralatan lain yang digunakan untuk bisnis sering kali dapat dikurangkan melalui pilihan pembebanan langsung atau depresiasi, tergantung pada biaya dan aturan pajak yang berlaku.

Pembelian yang lebih besar tidak selalu dapat dikurangkan sekaligus. Jika Anda berinvestasi pada peralatan tahan lama, konsultasikan dengan profesional pajak untuk menentukan perlakuan terbaik.

15. Biaya Kendaraan dan Jarak Tempuh

Jika Anda berkendara untuk keperluan bisnis, Anda mungkin dapat mengurangkan jarak tempuh atau biaya kendaraan aktual yang terkait dengan penggunaan bisnis. Ini dapat mencakup perjalanan untuk bertemu klien, mengambil perlengkapan, mengunjungi lokasi kerja, atau menghadiri janji bisnis.

Log jarak tempuh sangat penting. Catat tanggal, tujuan, alasan bisnis, dan jumlah mil setiap kali, karena estimasi tanpa dukungan bukti jauh lebih sulit dipertahankan.

16. Pelatihan dan Pendidikan

Kursus, webinar, sertifikasi, dan lokakarya dapat dikurangkan ketika mempertahankan atau meningkatkan keterampilan yang dibutuhkan untuk bisnis Anda saat ini. Pendidikan berkelanjutan membantu Anda tetap relevan dan sering kali terbayar melalui keputusan yang lebih baik.

Ini berbeda dari pendidikan yang mempersiapkan Anda untuk profesi atau bidang yang sama sekali baru. Kaitkan pelatihan tersebut langsung dengan peran Anda dalam bisnis saat ini.

17. Konferensi dan Pameran Dagang

Konferensi industri dapat bersifat edukatif dan sangat layak dikurangkan jika terkait erat dengan bisnis Anda. Biaya pendaftaran, perjalanan, hotel, dan makanan bisnis terkait mungkin memenuhi syarat ketika acara tersebut mendukung pekerjaan Anda.

Acara seperti ini juga dapat menghasilkan peluang prospek, hubungan dengan vendor, dan wawasan pasar. Simpan agenda dan catatan sesi yang dihadiri agar tujuan bisnisnya jelas.

18. Sewa dan Ruang Coworking

Jika Anda menyewa kantor, gudang, ruang ritel, atau keanggotaan coworking, biaya tersebut biasanya merupakan biaya bisnis yang dapat dikurangkan. Ini mencakup sewa dasar dan sering kali biaya hunian terkait.

Keanggotaan coworking sangat berguna bagi tim ramping karena menggabungkan ruang kerja, ruang rapat, dan internet dalam satu tagihan. Itu membuat pembukuan lebih sederhana dan dapat mendukung jejak potongan yang rapi.

19. Perbaikan dan Pemeliharaan

Perbaikan rutin yang menjaga properti bisnis Anda tetap berfungsi sering kali dapat dikurangkan. Memperbaiki printer, memperbaiki papan nama, servis kendaraan, atau memelihara peralatan kantor dapat masuk ke kategori ini.

Perbedaan utamanya adalah antara perbaikan dan peningkatan. Perbaikan memulihkan fungsi, sedangkan peningkatan mungkin perlu dikapitalisasi dan disusutkan.

20. Pembayaran Kontraktor

Kontraktor independen, pekerja lepas, dan spesialis sementara bisa menjadi cara yang cerdas untuk berkembang tanpa menambah staf penuh waktu. Faktur mereka umumnya dapat dikurangkan sebagai biaya bisnis jika pekerjaannya untuk operasi Anda.

Pastikan hubungan dengan kontraktor didokumentasikan dengan benar dan kewajiban pelaporan pajak ditangani tepat waktu. Salah klasifikasi menciptakan risiko pajak dan kepatuhan yang seharusnya bisa dihindari.

21. Pajak Penggajian dan Tunjangan Karyawan

Jika Anda memiliki karyawan, pajak penggajian merupakan biaya operasional yang signifikan dan mungkin dapat dikurangkan. Begitu juga banyak tunjangan karyawan, seperti kontribusi asuransi kesehatan, matching pensiun, dan tunjangan tambahan tertentu.

Biaya-biaya ini merupakan bagian dari membangun tim yang stabil dan harus dilacak dengan cermat. Jumlahnya sering kali lebih besar dari yang diperkirakan pendiri ketika bisnis mulai merekrut.

22. Kontribusi Program Pensiun

Kontribusi pemberi kerja ke program pensiun yang memenuhi syarat dapat dikurangkan, tergantung pada jenis program dan struktur bisnis. Bagi banyak pemilik usaha, ini adalah penggunaan laba yang cerdas secara pajak sekaligus ramah retensi.

Program yang umum mencakup SEP IRA, SIMPLE IRA, dan skema solo 401(k). Pilihan yang tepat bergantung pada pendapatan, rencana penambahan staf, dan tujuan jangka panjang Anda.

23. Biaya Startup

Banyak bisnis menanggung biaya sebelum benar-benar membuka pintu. Riset pasar, biaya pendirian atau pembentukan, setup hukum, branding, peluncuran situs web, dan iklan awal mungkin semuanya masuk ke kategori biaya startup.

Biaya ini sangat penting bagi pendiri baru karena sering terjadi sebelum pendapatan dimulai. Simpan tanda terima awal sejak hari pertama agar tidak ada yang hilang pada fase peluncuran.

24. Biaya Pembentukan Bisnis dan Biaya Pengajuan

Pembentukan entitas, biaya pengajuan negara bagian, laporan tahunan, dan biaya kepatuhan tertentu sering kali merupakan bagian dari memulai dan memelihara bisnis. Biaya ini bisa sangat relevan bagi pemilik yang mendirikan LLC atau korporasi sejak awal proses.

Menggunakan layanan seperti Zenind dapat membantu pendiri tetap terorganisasi dalam pembentukan dan tugas kepatuhan berkelanjutan. Struktur seperti ini memudahkan pemisahan biaya bisnis dari pengeluaran pribadi dan menjaga catatan tetap bersih.

25. Pengiriman dan Perangko

Jika bisnis Anda mengirim produk, mengirim faktur, atau mengirim dokumen lewat pos, biaya perangko dan pengiriman biasanya dapat dikurangkan. Ini mencakup bahan kemasan, biaya kurir, dan biaya pemenuhan pesanan yang terkait dengan bisnis.

Bahkan bisnis jasa dapat menanggung biaya pengiriman untuk kontrak, sampel, atau pengembalian. Biaya kecil seperti ini sebaiknya dikelompokkan dan dilacak, bukan diabaikan.

26. Persediaan dan Harga Pokok Penjualan

Jika Anda menjual produk fisik, persediaan dan biaya pembelian terkait adalah item pajak yang penting. Harga pokok penjualan umumnya mencakup item seperti bahan baku, persediaan grosir, freight-in, dan tenaga kerja produksi langsung.

Pelacakan inventaris yang baik sangat penting karena memengaruhi laba kotor dan penghasilan kena pajak. Catatan inventaris yang tidak akurat dapat mendistorsi angka Anda jauh sebelum musim pajak tiba.

27. Piutang Tak Tertagih

Terkadang pelanggan tidak membayar, bahkan setelah pengingat berulang. Dalam situasi tertentu, jumlah yang belum dibayar dapat dikurangkan sebagai piutang tak tertagih jika sebelumnya telah dilaporkan sebagai pendapatan atau memenuhi aturan pajak yang berlaku.

Potongan ini membutuhkan dokumentasi yang cermat. Simpan faktur, upaya penagihan, dan catatan yang menunjukkan mengapa utang tersebut menjadi tidak tertagih.

28. Merchandise Bermerek dan Swag

Kaos, topi, mug, tote bag, dan merchandise bermerek lainnya dapat dikurangkan ketika digunakan untuk promosi atau keterlibatan pelanggan. Item ini membantu membangun visibilitas merek sekaligus memiliki tujuan bisnis.

Jika Anda membagikan swag di acara atau menyertakannya dalam peluncuran produk, simpan catatan tentang apa yang dibeli dan bagaimana penggunaannya. Penggunaan promosi lebih mudah didukung daripada pemberian pribadi yang samar.

29. Depresiasi dan Perlakuan Sejenis Section 179

Beberapa aset bisnis terlalu besar untuk dibebankan sekaligus dalam aturan operasional biasa. Sebagai gantinya, biaya tersebut dapat dipulihkan melalui depresiasi atau metode potongan yang dipercepat lainnya, tergantung pada aset dan hukum pajak.

Kategori ini sering berlaku untuk kendaraan, mesin, komputer, furnitur, dan aset berumur panjang lainnya. Perlakuan yang tepat dapat berdampak material pada arus kas, jadi layak ditinjau bersama profesional pajak.

30. Keanggotaan, Publikasi, dan Langganan

Keanggotaan industri, asosiasi profesional, jurnal perdagangan, dan newsletter khusus dapat memenuhi syarat sebagai biaya yang dapat dikurangkan ketika mendukung bisnis Anda. Alat-alat ini membantu Anda tetap terinformasi, terhubung, dan kompetitif.

Jika langganan tersebut berhubungan langsung dengan bidang Anda, sering kali layak dipertahankan. Biaya tahunannya mungkin kecil, tetapi potongan dan nilai bisnisnya bisa sama-sama berarti.

Cara Melindungi Potongan Anda

Potongan terbaik adalah yang dapat Anda jelaskan dengan jelas. Tanda terima saja berguna, tetapi tanda terima beserta tujuan bisnis jauh lebih kuat.

Biasakan hal-hal berikut sepanjang tahun:

• Gunakan rekening bank bisnis dan kartu kredit bisnis yang terpisah
• Simpan salinan digital tanda terima dan faktur
• Catat jarak tempuh secara langsung saat terjadi
• Tulis siapa, apa, di mana, dan mengapa untuk makanan dan perjalanan
• Tinjau akun setiap bulan, bukan menunggu musim pajak

Langkah-langkah ini mengurangi stres, meningkatkan akurasi, dan memudahkan akuntan Anda menyiapkan laporan pajak yang rapi.

Kesalahan Umum yang Perlu Dihindari

Salah satu kesalahan terbesar adalah mencampur pengeluaran pribadi dan bisnis. Setelah transaksi tersebut tercampur, akan jauh lebih sulit membuktikan mana yang milik bisnis.

Kesalahan lain adalah menganggap setiap pembelian dapat dikurangkan tanpa memeriksa aturannya. Beberapa biaya harus dikapitalisasi, disusutkan, atau dialokasikan antara penggunaan bisnis dan pribadi.

Terakhir, jangan hanya mengandalkan ingatan. Jika suatu pengeluaran cukup penting untuk dikurangkan, maka pengeluaran itu juga cukup penting untuk didokumentasikan.

Kesimpulan Akhir

Potongan pajak kreatif bukan tentang meregangkan aturan. Ini tentang memahami bagaimana bisnis nyata beroperasi dan memastikan biaya biasa untuk menjalankan bisnis tersebut dicatat dengan benar.

Bagi para pendiri yang sedang membentuk perusahaan baru, Zenind dapat membantu membuat bagian awal kepatuhan lebih terorganisasi sehingga bagian pembukuan di belakang menjadi lebih rapi. Kombinasi struktur, pemisahan, dan dokumentasi itulah yang membuat musim pajak jauh lebih tidak menegangkan.

Jika Anda ingin menyimpan lebih banyak dari yang dihasilkan bisnis Anda, mulailah dengan catatan yang lebih baik, pengelolaan entitas yang lebih rapi, dan pola pikir pajak sepanjang tahun. Potongan pajak akan mengikuti.