Шағын бизнес иелері білуі тиіс 30 шығармашылық салық шегерімі

Салық шегерімдері жыл соңында бизнесіңізде қанша ақша қалатынына айтарлықтай әсер етуі мүмкін. Құрылтайшылар мен шағын бизнес иелері үшін мақсат - мүмкін болғанның бәрін шегеру емес, заңды шығындарды талап ету, құжаттарды таза жүргізу және тексеріске төтеп бере алатын салық процесін құру.

Егер сіз бизнесіңізді Zenind арқылы құрсаңыз немесе құруды жоспарлап жүрсеңіз, ұйымдық құрылымды дұрыс орнату мен тұрақты бухгалтерлік есеп шегерімдерді бақылауды әлдеқайда жеңілдетеді. Бизнес пен жеке шығындар бөлінген сайын, салық салынатын табысты азайтуы мүмкін әдеттегі және қажетті шығындарды анықтау әлдеқайда оңай болады.

Ескерту: Бұл мақала тек білім беру мақсатында берілген және салықтық немесе заңдық кеңес болып табылмайды. Салық ережелері өзгеріп отырады, ал дұрыс шегерім стратегиясы сіздің бизнес құрылымыңызға, орналасқан жеріңізге және нақты жағдайыңызға байланысты.

Салық шегерімін не заңды етеді?

Жалпы алғанда, бизнес шығыны сіздің кәсібіңізге немесе бизнесіңізге қатысты әдеттегі және қажетті болуы тиіс. Бұл оның бір қарағанда міндетті түрде сәнді немесе анық түрде «бизнеске қатысты» болуын талап етпейді. Ең жақсы шегерімдердің көбі - сіз күн сайын төлеп жүрген, бизнесті тиімді жүргізуге қажет қарапайым шығындар.

Ақылды шегерім мен күмәнді шегерімнің шынайы айырмашылығы - құжаттама. Әрбір шығынның бизнес мақсатын көрсететін түбіртектерді, келісімшарттарды, шот-фактураларды, жүгіріс журналдарын және жазбаларды сақтаңыз.

1. Үй кеңсесінің шығындары

Егер үйіңіздің бір бөлігін тек қана және тұрақты түрде бизнес үшін пайдалансаңыз, үй кеңсесі бойынша шегерімге құқығыңыз болуы мүмкін. Бұған жалдау ақысының немесе ипотека пайыздарының, мүлік салығының, коммуналдық қызметтердің, интернеттің, жөндеудің және үй сақтандыруының бір бөлігі кіруі мүмкін.

Бұл кеңістік бизнеске арналуы тиіс, яғни қонақ бөлмесі немесе отбасы жиналатын орын ретінде де қолданылмауы керек. Айқын жоспар мен тұрақты пайдалану жазбалары шегерімді негіздеуге көмектеседі.

2. Интернет қызметі

Интернетке қолжетімділік шот-фактура жіберуден бастап клиенттерге қолдау көрсетуге дейін қазіргі заманғы бизнестің көпшілігі үшін өте маңызды. Егер интернет байланысын бизнес үшін пайдалансаңыз, әдетте оның құнының бизнеске тиесілі бөлігін шегере аласыз.

Егер үй шаруашылығыңыз бір байланысты жұмысқа да, жеке қарауға да пайдаланса, тек бизнес үлесін бөліп алыңыз. Негізді әдіс пен тұрақты пайыз кездейсоқ болжамнан әлдеқайда сенімді.

3. Ұялы телефон шығындары

Бизнес қоңыраулары, клиент хабарламалары, банк операциялары немесе жоспарлау үшін пайдаланылатын смартфон шоттың бизнеске тиесілі бөлігіне шегерім әкелуі мүмкін. Бұл телефон жеке мақсатта да қолданылса да жарамды.

Жеке бизнес желісі бақылауды жеңілдетуі мүмкін, бірақ ол міндетті емес. Ең бастысы - бизнес пен жеке пайдалануды қисынды жазбалар арқылы ажырата білу.

4. Бағдарламалық қамтамасыз ету жазылымдары

Ай сайынғы жазылымдар жиі назардан тыс қалатын шегерімдердің қатарына жатады. Бухгалтерлік бағдарлама, жобаны басқару құралдары, CRM платформалары, дизайн құралдары және электрондық пошта маркетингі қызметтері бизнес үшін қолданылса, барлығы есепке алынады.

Тіпті шағын қайталанатын төлемдер де жыл бойы жиналып қалады. Қажет емес болып қалған құралдарды немесе қайталанған төлемдерді өткізіп алмау үшін жазылым шоттарын мезгіл-мезгіл қарап шығыңыз.

5. Веб-сайт, хостинг және домен шығындары

Сіздің веб-сайтыңыз көбіне дүкеніңіз, сату бөліміңіз және қолдау орталығыңыздың рөлін бірдей атқарады. Доменді тіркеу, веб-хостинг, бет құрастырушылар, SSL сертификаттары, плагиндер және қызмет көрсетуге арналған шығындар әдетте шегерілетін бизнес шығындарына жатады.

Егер сайтты жасау үшін әзірлеушіге немесе агенттікке төлем жасаған болсаңыз, ол шығын да бизнес шығыны ретінде танылуы мүмкін. Шот-фактураны сақтап, жеткізушінің не істегенін нақты белгілеңіз.

6. Маркетинг және жарнама

Жарнама шығындары, әдетте, бизнесті ілгерілетуге байланысты болса, толық шегеріледі. Бұған іздеу жарнамалары, әлеуметтік желі жарнамалары, баспа парақшалар, пошта арқылы тарату, салалық басылымдар, демеушілік және жарнамалық науқандар кіреді.

Брендті танымал етуге жұмсалған шығындар да бизнес өсіміне бағытталса, есепке алынады. Шығынның клиент тартумен байланысы қаншалықты айқын болса, ол соншалықты сенімдірек болады.

7. Кәсіби қызметтер

Бухгалтерлерге, есепшілерге, адвокаттарға, кеңесшілерге және салық дайындаушыларға төленген төлемдер әдетте шегерілетін бизнес шығындарына жатады. Бұл қызметтер - заңға сай әрі жүйелі бизнесті жүргізудің бір бөлігі.

Егер ұйымды сақтау, өтінімдер немесе салық жоспарлау үшін маман қолдансаңыз, ол төлемдер де жиі шегеріледі. Бизнес мақсаты айқын болуы үшін келісім хаттары мен шот-фактураларды сақтаңыз.

8. Бизнес сақтандыруы

Сақтандыру көбіне бизнесті жүргізудің қажетті құны болып табылады. Жалпы жауапкершілік, кәсіби жауапкершілік, киберсақтандыру, коммерциялық автосақтандыру, қызметкерлерді өтемақыландыру және мүліктік сақтандыру жоспарға байланысты шегерілетін болуы мүмкін.

Сақтандыру жарналары жыл сайын немесе жарты жыл сайын төленетіндіктен, оларды ұмытып кету оңай. Салық кезінде ештеңе назардан тыс қалмауы үшін полистеріңіздің орталық тізімін жүргізіңіз.

9. Банк комиссиялары және төлем өңдеу алымдары

Ай сайынғы шот төлемдері, ақша аудару комиссиялары, саудагер алымдары, chargeback төлемдері және төлем өңдеуші шығындары жинала береді. Бұл алымдар табыс жинауға немесе бизнес шоттарын жүргізуге тікелей байланысты болғандықтан, олар жиі шегеріледі.

Банк және төлем жүйесі шоттарын жол-жолымен қарап шығыңыз. Көптеген иелер көрінетін операциялық шығындарға ғана көңіл бөледі де, осы ұсақ, бірақ қайталанатын шегерімдерді ұмытып кетеді.

10. Іскерлік іссапар

Сапар негізінен бизнес үшін жасалған болса, жол шығындары шегерілетін болуы мүмкін. Әуе билеті, қонақүй, такси немесе rideshare, багаж ақысы, тұрақ және жергілікті көлік тікелей сол сапарға қатысты болса, әдетте жарайды.

Сапардың нақты бизнес мақсаты болуы керек, мысалы, клиентпен кездесу, конференцияға қатысу немесе жеткізушіге бару. Маршрутты, түбіртектерді және сапардың не үшін қажет болғанын түсіндіретін жазбаларды сақтаңыз.

11. Бизнес мақсаты бар тамақтану

Бизнес ас ішулері клиент кездесуі немесе жұмыс сапары кезіндегі тамақтану сияқты іскерлік әрекетпен тікелей байланысты болса, шегерілетін болуы мүмкін. Тағамның жеке ас ішу емес, айқын мақсаты болуы керек.

Кім қатысқанын, қай жерде болғанын және қандай бизнес мәселелері талқыланғанын құжаттаңыз. Бұл қарапайым әдет тамақтануға қатысты шегерімдерді қолдауды жеңілдетеді.

12. Клиент сыйлықтары

Клиенттерге немесе серіктестерге берілетін шағын сыйлықтар кей жағдайларда қолданыстағы салық ережелері мен шектеулерге сай шегерілетін болуы мүмкін. Брендтелген дәптерлер, кружкалар немесе мерекелік сыйлықтар іскерлік себеппен берілсе, жарамды болуы мүмкін.

Сыйлықты қарапайым ұстаңыз және алушы мен іскерлік мақсатын тіркеңіз. Құжатталмаған жомарт сыйлықтар кейін қиындық тудыратын шығындардың дәл өзі.

13. Кеңсе керек-жарақтары

Қаламдар, дәптерлер, принтер қағазы, тонер, пошта маркалары, папкалар, жабысқақ қағаздар және соған ұқсас керек-жарақтар - жиі кездесетін шегерілетін шығындар. Бұл сатып алулар жеке-жеке шағын көрінгенімен, жыл соңында едәуір сома құрауы мүмкін.

Керек-жарақтарды көп мөлшерде сатып алсаңыз, оларды басынан дұрыс санатқа енгізіңіз. Жақсы бухгалтерлік жүйе күнделікті шығындарды ірі активтерден оңай ажыратуға мүмкіндік беруі тиіс.

14. Компьютерлер және басқа жабдықтар

Лэптоптар, мониторлар, принтерлер, камералар және бизнеске қолданылатын басқа жабдықтар құны мен қолданылатын салық ережелеріне қарай тікелей шығын немесе амортизация арқылы шегерілуі мүмкін.

Ірі сатып алулар әрқашан бірден шегеріле бермейді. Егер сіз ұзақ мерзімді жабдыққа инвестиция жасасаңыз, салық маманымен бірге ең тиімді тәсілді анықтаңыз.

15. Көлік шығындары және жүгіріс есебі

Егер бизнес үшін көлікпен жүрсеңіз, жүгіріс не нақты көлік шығындарын бизнеске қатысты бөлігінде шегере аласыз. Бұған клиенттерге бару, керек-жарақ алу, жұмыс орындарына шығу немесе іскерлік кездесулерге қатысу үшін жасалған сапарлар кіреді.

Жүгіріс журналы өте маңызды. Күні, межелі орны, бизнес мақсаты және жүрілген қашықтықты әр сапар сайын жазып отырыңыз, өйткені дәлелсіз бағалауларды қорғау әлдеқайда қиын.

16. Оқыту және білім алу

Курс, вебинар, сертификаттау және семинарлар ағымдағы бизнесіңізге қажет дағдыларды сақтауға немесе жақсартуға көмектессе, шегерілетін болуы мүмкін. Үздіксіз білім беру сізді заманауи күйде ұстап, көбіне жақсы шешімдер арқылы өзін ақтайды.

Бұл мүлде басқа кәсіпке немесе мамандыққа дайындайтын білімнен бөлек. Оқыту тікелей қазіргі бизнес рөліңізге байланысты болуы тиіс.

17. Конференциялар мен көрмелер

Салалық конференциялар білім беретін әрі бизнесіңізге тығыз байланысты болса, айтарлықтай шегерілетін болуы мүмкін. Тіркеу жарналары, жол ақысы, қонақүй және байланысты бизнес тамағы іс-шара жұмысыңызды қолдаса, жарамды болуы мүмкін.

Мұндай іс-шаралар жаңа клиенттерге, жеткізушілермен байланысқа және нарық туралы түсінікке де жол ашады. Күн тәртібін және қатысқан сессияларыңыздың есебін сақтаңыз, сонда бизнес мақсаты айқын болады.

18. Жалдау ақысы және коворкинг кеңістігі

Егер кеңсе, қойма, сауда алаңы немесе коворкинг мүшелігі үшін жалға төлесеңіз, бұл шығындар әдетте шегерілетін бизнес шығындарына жатады. Бұған негізгі жалдау ақысы және көбіне онымен байланысты кейбір пайдалану шығындары кіреді.

Коворкинг мүшеліктері шағын командалар үшін әсіресе пайдалы, өйткені олар жұмыс орны, жиналыс бөлмелері және интернетті бір шотқа біріктіреді. Бұл бухгалтерлік есепті жеңілдетіп, таза шегерім ізіне көмектеседі.

19. Жөндеу және қызмет көрсету

Бизнес мүлкін жұмыс күйінде ұстап тұратын күнделікті жөндеулер көбіне шегеріледі. Принтерді жөндеу, маңдайшаны қалпына келтіру, көлікті қызмет көрсету немесе кеңсе жабдығын күтіп ұстау осы санатқа кіруі мүмкін.

Негізгі айырмашылық - жөндеу мен жақсарту арасындағы шекара. Жөндеу функцияны қалпына келтіреді, ал жақсартуларды капиталдандыру және амортизациялау қажет болуы мүмкін.

20. Мердігерлерге төлемдер

Тәуелсіз мердігерлер, фрилансерлер және уақытша мамандар толық штаттық қызметкер жалдамай-ақ ауқымдауға көмектесетін тиімді тәсіл болуы мүмкін. Егер жұмыс сіздің операцияларыңызға арналған болса, олардың шоттары әдетте бизнес шығыны ретінде шегеріледі.

Мердігерлермен қатынастар дұрыс құжатталғанына және салықтық есеп беру міндеттері уақытында орындалғанына көз жеткізіңіз. Қате жіктеу қажетсіз салық және сәйкестік тәуекелін тудырады.

21. Еңбекке салынатын салықтар және қызметкерлерге берілетін жеңілдіктер

Егер қызметкерлеріңіз болса, еңбекке салынатын салықтар ірі операциялық шығын болып табылады және шегерілетін болуы мүмкін. Сондай-ақ медициналық сақтандыру жарналары, зейнетақы жарналарына қосымша төлемдер және белгілі бір қосымша жеңілдіктердің көбі де шегеріледі.

Бұл шығындар тұрақты команда құрудың бір бөлігі болып табылады және мұқият қадағалануы тиіс. Бизнес жалдай бастағанда олар құрылтайшылар күткеннен де жоғары болуы мүмкін.

22. Зейнетақы жоспарына жарналар

Білікті зейнетақы жоспарларына жұмыс беруші енгізетін жарналар жоспар мен бизнес құрылымына қарай шегерілетін болуы мүмкін. Көптеген иелер үшін бұл салық тұрғысынан тиімді әрі қызметкерлерді ұстап қалуға қолайлы пайда пайдаланудың жолы.

Жиі қолданылатын жоспарларға SEP IRA, SIMPLE IRA және solo 401(k) кіреді. Дұрыс нұсқа сіздің табысыңызға, қызметкер жалдау жоспарыңызға және ұзақ мерзімді мақсаттарыңызға байланысты.

23. Стартап шығындары

Көптеген бизнес есігін ашпай тұрып-ақ шығындарға тап болады. Нарықты зерттеу, тіркеу немесе құру шығындары, заңдық дайындау, брендтеу, сайт ашу және бастапқы жарнама стартап шығындарына кіруі мүмкін.

Бұл шығындар әсіресе жаңа құрылтайшылар үшін маңызды, өйткені олар табыс түспей тұрып орын алады. Бастапқы түбіртектерді бірінші күннен бастап сақтаңыз, сонда іске қосу кезеңінде ештеңе жоғалмайды.

24. Бизнес құру және тіркеу алымдары

Ұйым құру, штаттық тіркеу алымдары, жылдық есептер және кейбір сәйкестік шығындары бизнесті іске қосу және қолдау процесінің бөлігі болып табылады. Бұл шығындар әсіресе LLC немесе корпорацияны ерте кезеңде құрған иелер үшін маңызды болуы мүмкін.

Zenind сияқты қызметті пайдалану құрылтайшыларға тіркеу мен тұрақты сәйкестік міндеттерін жүйелеуге көмектеседі. Мұндай құрылым бизнес шығындарын жеке шығындардан бөлуге және таза құжат жүргізуге жеңілдік береді.

25. Жөнелту және пошта шығындары

Егер бизнесіңіз өнім жіберсе, шоттар жолдаса немесе құжаттарды пошта арқылы жөнелтсе, пошта және жеткізу шығындары әдетте шегеріледі. Бұған қаптама материалдары, курьерлік алымдар және бизнеске байланысты орындау шығындары кіреді.

Қызмет көрсету бизнесі де келісімшарттар, үлгілер немесе қайтарымдар үшін жеткізу шығындарын көтеруі мүмкін. Бұл назардан тыс қалдырмай, топтастырып есепке алу керек шағын баптар.

26. Тауар қоры және сатылған өнімнің өзіндік құны

Егер сіз физикалық өнім сатсаңыз, тауар қорыңыз және соған қатысты сатып алу шығындарыңыз салық тұрғысынан өте маңызды. Сатылған өнімнің өзіндік құнына әдетте шикізат, көтерме тауар қоры, жеткізу құны және тікелей өндірістік еңбек жатады.

Жақсы тауар есебі өте маңызды, өйткені ол жалпы пайдаға және салық салынатын табысқа әсер етеді. Қате қор есебі салық маусымына дейін-ақ көрсеткіштеріңізді бұрмалауы мүмкін.

27. Күмәнді қарыздар

Кейде клиенттер қанша ескерту жасалса да төлемейді. Белгілі бір жағдайларда, бұрын табыс ретінде есептелген немесе қолданыстағы салық ережелеріне сай келетін төленбеген сомалар күмәнді қарыз ретінде шегерілуі мүмкін.

Бұл шегерім мұқият құжаттауды талап етеді. Шот-фактураларды, қарызды өндіру әрекеттерін және қарыздың неге өндірілмейтін болғанын көрсететін жазбаларды сақтаңыз.

28. Брендтелген тауарлар мен жарнамалық сыйлықтар

Футболкалар, қалпақтар, кружкалар, кенеп сөмкелер және басқа брендтелген тауарлар жарнама немесе клиентпен өзара әрекет үшін пайдаланылса, шегерілетін болуы мүмкін. Бұл заттар бизнес мақсатын орындай отырып, бренд танымалдығын арттырады.

Егер оларды іс-шараларда тегін таратсаңыз немесе өнімді іске қосу кезінде қоссаңыз, не сатып алынғанын және қалай пайдаланылғанын тіркеп қойыңыз. Жарнамалық пайдалану жеке сыйлыққа қарағанда оңайырақ дәлелденеді.

29. Амортизация және Section 179-ға ұқсас тәртіп

Кейбір бизнес активтері қалыпты операциялық ережелер бойынша бірден түгел шегерілуі үшін тым ірі болуы мүмкін. Оның орнына олар активтің түрі мен салық заңына қарай амортизация немесе басқа жеделдетілген шегерім тәсілдері арқылы өтелуі мүмкін.

Бұл санатқа жиі көлік құралдары, машиналар, компьютерлер, жиһаз және басқа ұзақ мерзімді активтер жатады. Дұрыс тәртіп ақша ағынына айтарлықтай әсер етуі мүмкін, сондықтан оны салық маманымен бірге қарап шығу орынды.

30. Мүшелік, басылымдар және жазылымдар

Салалық мүшеліктер, кәсіби қауымдастықтар, салалық журналдар және арнайы жаңалықтық бюллетеньдер бизнесіңізді қолдаса, шегерілетін шығындарға жатады. Бұл құралдар сізді ақпараттандырылған, байланыстағы және бәсекеге қабілетті күйде ұстайды.

Егер жазылым сіздің салаңызға тікелей қатысты болса, оны сақтап қалуға әдетте тұрарлық. Жылдық құны аз көрінгенімен, шегерімі де, іскерлік құны да елеулі болуы мүмкін.

Шегерімдеріңізді қалай қорғауға болады

Ең жақсы шегерімдер - оларды анық түсіндіре алатындарыңыз. Түбіртек пайдалы, бірақ түбіртекпен бірге бизнес мақсаты болса, ол әлдеқайда күшті дәлел болады.

Жыл бойы мына әдеттерді ұстаныңыз:

• Бизнеске арналған бөлек банк шоты мен кредит картасын пайдаланыңыз
• Түбіртек пен шот-фактуралардың цифрлық көшірмелерін сақтаңыз
• Жүгірісті нақты уақыт режимінде тіркеңіз
• Тамақтану мен іссапар үшін кім, не, қайда және не үшін дегенді жазып жүріңіз
• Салық маусымын күтпей, шоттарды ай сайын қарап шығыңыз

Бұл қадамдар күйзелісті азайтады, дәлдікті арттырады және бухгалтеріңізге таза декларация дайындауды жеңілдетеді.

Жиі жіберілетін қателер

Ең үлкен қателердің бірі - жеке және бизнес шығындарын араластырып жіберу. Транзакциялар араласқан соң, нені бизнеске жатқызуға болатынын дәлелдеу әлдеқайда қиын болады.

Тағы бір қате - әрбір сатып алуды ережелерді тексермей шегерілетін деп санау. Кейбір шығындарды капиталдандыру, амортизациялау немесе бизнес пен жеке пайдалану арасында бөлу қажет.

Соңында, тек есте сақтауға сүйенбеңіз. Егер шығынды шегеру маңызды болса, оны құжаттау да маңызды.

Қорытынды

Шығармашылық салық шегерімдері ережені созу туралы емес. Олар нақты бизнестің қалай жұмыс істейтінін түсініп, сол бизнесті жүргізудің қарапайым шығындары дұрыс тіркелгеніне көз жеткізу туралы.

Жаңа компания құрып жатқан құрылтайшылар үшін Zenind сәйкестік процестерінің бастапқы бөлігін жүйелеуге көмектесіп, бухгалтерлік есептің соңғы бөлігін таза ұстауды жеңілдетеді. Құрылым, бөліну және құжаттама үйлескенде, салық маусымы әлдеқайда аз стресс тудырады.

Егер бизнесіңіз тапқан табыстың көбірек бөлігін өзіңізде қалдырғыңыз келсе, жақсы жазбадан, таза ұйымдық басқарудан және жыл бойғы салық көзқарасынан бастаңыз. Шегерімдер содан кейін өзінен-өзі келеді.