Cara Mengklaim Potongan Jarak Tempuh Standar untuk Penggunaan Mobil untuk Bisnis

Jika Anda menggunakan mobil, van, pickup, atau panel truck untuk bisnis, potongan jarak tempuh standar dapat menyederhanakan pajak Anda dan membantu Anda memperoleh pengurangan yang bernilai tanpa harus melacak setiap kuitansi perbaikan atau bahan bakar. Bagi banyak pengusaha, kontraktor independen, dan pemilik usaha kecil, ini adalah salah satu cara paling praktis untuk mengurangi biaya kendaraan.

Kuncinya adalah memahami kapan metode jarak tempuh standar diperbolehkan, apa saja yang dicakupnya, apa yang tidak dicakupnya, dan bagaimana mendokumentasikan jarak tempuh Anda dengan cukup baik untuk mendukung potongan tersebut jika IRS meminta bukti.

Apa Itu Potongan Jarak Tempuh Standar

Potongan jarak tempuh standar memungkinkan Anda menghitung porsi biaya kendaraan untuk penggunaan bisnis dengan mengalikan mil bisnis yang memenuhi syarat dengan tarif jarak tempuh IRS untuk tahun tersebut.

Alih-alih melacak secara terpisah bensin, oli, perbaikan, asuransi, depresiasi, dan biaya operasional lainnya, Anda menggunakan tarif tetap per mil bisnis. Hal ini membuat pencatatan jauh lebih mudah, terutama jika kendaraan bisnis Anda digunakan secara rutin tetapi tidak terus-menerus.

Untuk tahun 2026, tarif jarak tempuh standar IRS untuk penggunaan bisnis adalah 72,5 sen per mil.

Artinya, jika Anda menempuh 5.000 mil bisnis pada tahun 2026, potongan jarak tempuh Anda adalah 5.000 x $0,725 = $3.625 sebelum item kendaraan lain yang memenuhi syarat seperti parkir atau tol.

Siapa yang Dapat Menggunakan Metode Jarak Tempuh Standar

Metode jarak tempuh standar umum digunakan oleh:

• Pemilik usaha perseorangan
• Kontraktor independen
• Pemilik LLC satu anggota yang dikenai pajak sebagai pemilik usaha perseorangan
• Kemitraan dan bisnis pass-through lainnya, tergantung pada kepemilikan dan penggunaan kendaraan
• Pemilik usaha kecil yang menginginkan metode pencatatan yang lebih sederhana

Secara umum, Anda perlu memiliki atau menyewa kendaraan tersebut dan menggunakannya untuk bisnis. Metode ini tidak tersedia dalam setiap situasi. Misalnya, pilihan depresiasi tertentu, operasi ala armada, atau keadaan khusus lainnya dapat membuat kendaraan tidak memenuhi syarat untuk metode jarak tempuh standar.

Jika Anda tidak yakin apakah kendaraan Anda memenuhi syarat, tinjau aturan IRS sebelum memilih metode dan konsistenkan keputusan itu dengan catatan pajak Anda.

Apa yang Termasuk dalam Jarak Tempuh Bisnis

Jarak tempuh bisnis adalah perjalanan yang Anda lakukan untuk tujuan bisnis yang nyata. Contoh umum meliputi:

• Mengemudi untuk bertemu klien atau pelanggan
• Bepergian ke lokasi pekerjaan atau lokasi proyek
• Pergi ke bank untuk setoran bisnis
• Mengambil perlengkapan kantor
• Mengemudi antar lokasi bisnis
• Bepergian ke lokasi kerja sementara

Perjalanan pribadi tidak dihitung. Kesalahan paling umum adalah menganggap perjalanan pulang-pergi kerja sebagai jarak tempuh bisnis. Dalam kebanyakan kasus, perjalanan dari rumah ke kantor tetap atau tempat kerja utama Anda bersifat pribadi, bukan perjalanan bisnis yang dapat dikurangkan.

Log jarak tempuh yang baik harus dengan jelas menunjukkan alasan setiap perjalanan bersifat bisnis.

Apa Saja yang Dicakup Tarif Jarak Tempuh Standar

Tarif jarak tempuh standar dirancang untuk mencakup banyak biaya umum dalam mengoperasikan kendaraan, termasuk depresiasi dan biaya operasional sehari-hari.

Jika Anda menggunakan metode jarak tempuh standar, Anda umumnya tidak memotong secara terpisah:

• Bensin
• Ganti oli
• Perbaikan dan pemeliharaan
• Asuransi
• Depresiasi
• Pembayaran sewa kendaraan
• Biaya registrasi
• Ban

Pertukaran inilah yang membuat metode ini populer. Anda melepaskan kemampuan untuk merinci sebagian besar biaya operasional kendaraan, tetapi Anda mendapatkan perhitungan yang jauh lebih sederhana.

Apa yang Biasanya Dapat Dikurangkan Selain Jarak Tempuh

Bahkan ketika Anda menggunakan metode jarak tempuh standar, beberapa biaya terkait perjalanan masih dapat dikurangkan jika terkait dengan bisnis. Contoh yang umum adalah:

• Biaya parkir
• Biaya tol

Biaya ini bukan bagian dari tarif jarak tempuh itu sendiri, sehingga sering dicatat secara terpisah.

Jika situasi Anda melibatkan kendaraan sewaan, pembiayaan, atau pengaturan khusus lainnya, pastikan aturannya sebelum menggabungkan potongan.

Cara Menghitung Potongan

Perhitungannya sederhana:

1. Catat setiap mil bisnis yang memenuhi syarat.
2. Kalikan mil tersebut dengan tarif jarak tempuh IRS untuk tahun pajak tersebut.
3. Tambahkan biaya terpisah yang memenuhi syarat, seperti parkir dan tol.
4. Laporkan totalnya di tempat yang sesuai pada SPT Anda atau melalui proses pelaporan pajak bisnis Anda.

Contoh

Misalkan mobil perusahaan Anda digunakan untuk 8.200 mil bisnis pada tahun 2026.

• 8.200 x $0,725 = $5.945

Jika Anda juga membayar $180 untuk tol dan parkir bisnis, total potongan kendaraan yang memenuhi syarat bisa menjadi $6.125, dengan asumsi biaya tersebut didokumentasikan dengan benar dan memang dapat dikurangkan.

Catatan yang Perlu Anda Simpan

Catatan yang baik sangat penting. IRS mengharapkan log jarak tempuh atau dokumentasi serupa yang menunjukkan penggunaan bisnis atas kendaraan Anda.

Setidaknya, simpan:

• Tanggal setiap perjalanan
• Lokasi awal dan akhir
• Tujuan bisnis
• Jumlah mil yang ditempuh
• Pembacaan odometer pada awal dan akhir tahun
• Kuitansi parkir dan tol

Spreadsheet, aplikasi pelacak jarak tempuh, atau log kertas dapat digunakan selama akurat dan dipelihara secara konsisten. Catatan yang paling kuat dibuat dekat dengan waktu perjalanan, bukan berbulan-bulan kemudian.

Jarak Tempuh Standar vs. Biaya Aktual

Memilih antara metode jarak tempuh standar dan metode biaya aktual adalah salah satu keputusan pajak kendaraan paling penting bagi pemilik usaha kecil.

Metode	Paling Cocok Untuk	Apa yang Dicakup
Jarak tempuh standar	Pemilik usaha yang menginginkan kesederhanaan dan catatan yang rapi	Tarif IRS tetap per mil bisnis, ditambah biaya tertentu terkait perjalanan seperti parkir dan tol
Biaya aktual	Bisnis dengan biaya kendaraan tinggi atau kebutuhan potongan khusus	Bensin, perbaikan, asuransi, depresiasi, pembayaran sewa kendaraan, registrasi, dan biaya operasional lainnya

Metode jarak tempuh standar sering kali lebih mudah dikelola. Metode biaya aktual dapat lebih menguntungkan jika kendaraan Anda mahal untuk dioperasikan, dibiayai dengan kredit besar, atau digunakan dengan cara yang membuat pelacakan biaya rinci layak dilakukan.

Pilihan yang tepat bergantung pada kendaraan Anda, pola mengemudi Anda, dan seberapa banyak dokumentasi yang bersedia Anda pertahankan.

Cara Melaporkan Potongan

Cara Anda mengklaim potongan tergantung pada struktur bisnis Anda.

• Pemilik usaha perseorangan sering melaporkan potongan kendaraan di Schedule C.
• Kemitraan, S corporation, dan C corporation dapat menangani biaya kendaraan secara berbeda, sering kali melalui akuntansi tingkat entitas atau kebijakan penggantian biaya.
• Jika kendaraan digunakan oleh pemilik atau karyawan, pengaturan reimbursement dapat sama pentingnya dengan potongan itu sendiri.

Karena aturan pelaporan berbeda menurut jenis entitas, sebaiknya pisahkan catatan jarak tempuh Anda dari perjalanan pribadi sejak awal. Hal ini sangat penting jika Anda baru saja membentuk LLC atau corporation dan berusaha membangun kebiasaan keuangan yang rapi sejak awal.

Kesalahan Umum yang Harus Dihindari

Kesalahan potongan jarak tempuh yang paling sering terjadi mudah dicegah:

• Mengklaim mil perjalanan pulang-pergi kerja sebagai mil bisnis
• Gagal menyimpan catatan yang dibuat pada saat kejadian
• Menggandakan potongan biaya kendaraan yang sama melalui metode jarak tempuh dan biaya aktual
• Lupa mencatat parkir dan tol secara terpisah
• Menggunakan tarif yang salah untuk tahun pajak
• Mencampur penggunaan pribadi dan bisnis tanpa dokumentasi yang jelas

Kesalahan kecil dapat menimbulkan masalah pajak yang lebih besar di kemudian hari, terutama jika catatan Anda tidak mendukung potongan tersebut.

Kapan Metode Jarak Tempuh Standar Paling Masuk Akal

Metode jarak tempuh standar biasanya merupakan pilihan yang kuat ketika:

• Anda menginginkan kesederhanaan
• Perjalanan bisnis Anda stabil tetapi tidak berlebihan
• Anda tidak ingin melacak setiap kuitansi kendaraan
• Mobil Anda relatif sederhana dan tidak mahal untuk dioperasikan
• Anda menghargai sistem pencatatan yang rapi dan mudah diaudit

Metode ini sangat berguna bagi pemilik bisnis baru yang membutuhkan sistem praktis yang dapat mereka pertahankan sejak hari pertama.

Kesimpulan

Potongan jarak tempuh standar adalah salah satu cara paling sederhana untuk mengurangi penggunaan kendaraan bisnis, tetapi metode ini hanya bekerja dengan baik jika Anda melacak jarak tempuh dengan cermat dan memahami aturan IRS yang menyertainya.

Untuk tahun 2026, tarif jarak tempuh standar IRS untuk penggunaan bisnis adalah 72,5 sen per mil. Jika Anda menggabungkan tarif tersebut dengan catatan yang akurat, pelacakan parkir dan tol yang terpisah, serta pemahaman yang jelas tentang apa yang dihitung sebagai perjalanan bisnis, Anda dapat mengklaim potongan tersebut dengan percaya diri dan menghindari kesalahan yang mahal.

Bagi pemilik bisnis yang menginginkan pembukuan yang lebih rapi dan fondasi keuangan yang lebih kuat, menjaga catatan kendaraan tetap teratur sejak awal sama pentingnya dengan membentuk perusahaan itu sendiri.