New York LLC Transparency Act: Panduan Kepatuhan untuk Foreign LLC pada 2026

New York LLC Transparency Act adalah perubahan kepatuhan besar bagi perusahaan perseroan terbatas tertentu yang dibentuk di luar Amerika Serikat dan diotorisasi untuk menjalankan bisnis di New York. Mulai tahun 2026, perusahaan-perusahaan tersebut harus mengajukan informasi kepemilikan manfaat kepada New York Department of State kecuali jika mereka memenuhi pengecualian.

Jika Anda mengoperasikan foreign LLC di New York, undang-undang ini penting. Aturan ini mengubah apa yang harus dilaporkan, kapan harus diajukan, dan seberapa sering pengajuan harus diperbarui. Melewatkan tenggat dapat menyebabkan denda, menunda aktivitas bisnis, dan menimbulkan risiko kepatuhan yang sebenarnya dapat dihindari.

Panduan ini menjelaskan siapa yang wajib mengajukan, informasi apa yang diperlukan, pengecualian mana yang mungkin berlaku, dan bagaimana mempersiapkan diri sebelum tenggat tiba.

Apa yang dilakukan New York LLC Transparency Act

New York LLC Transparency Act mewajibkan LLC tertentu yang tidak dikecualikan, yang dibentuk berdasarkan hukum negara asing dan diotorisasi untuk menjalankan bisnis di New York, untuk menyerahkan pengungkapan kepemilikan manfaat kepada negara bagian.

Tujuan undang-undang ini adalah meningkatkan transparansi mengenai siapa yang memiliki dan mengendalikan LLC yang tercakup. Secara praktis, negara bagian ingin mengetahui orang perorangan yang memiliki pengendalian substansial atas perusahaan atau memiliki setidaknya 25% kepentingan kepemilikan.

Persyaratan ini terpisah dari aturan pelaporan federal. Bahkan jika suatu perusahaan telah menangani pelaporan kepemilikan manfaat federal, perusahaan tersebut tetap perlu mengevaluasi persyaratan pengajuan New York secara terpisah.

LLC mana yang wajib mengajukan

Kewajiban pelaporan berlaku untuk kategori entitas tertentu:

• Perusahaan harus berupa LLC yang dibentuk berdasarkan hukum negara asing.
• Perusahaan harus diotorisasi untuk menjalankan bisnis di New York.
• Perusahaan tidak boleh memenuhi salah satu pengecualian yang ditetapkan negara bagian.

Dengan kata lain, undang-undang ini tidak berlaku untuk setiap LLC di New York. Aturan ini berfokus pada foreign LLC yang secara aktif terdaftar untuk beroperasi di negara bagian tersebut.

Jika bisnis Anda dibentuk di salah satu negara bagian atau wilayah AS, pada umumnya bisnis tersebut bukan reporting company menurut undang-undang ini. Jika bisnis Anda dibentuk di luar Amerika Serikat dan diotorisasi untuk menjalankan bisnis di New York, Anda sebaiknya meninjau persyaratannya dengan cermat.

Apa yang dimaksud dengan beneficial ownership

Beneficial owner adalah individu yang memenuhi salah satu dari dua kriteria berikut:

• Memiliki pengendalian substansial atas perusahaan
• Memiliki atau mengendalikan setidaknya 25% kepentingan kepemilikan

Undang-undang ini berfokus pada individu, bukan entitas. Artinya, proses pelaporan dirancang untuk mengidentifikasi orang-orang nyata di balik LLC.

Pengendalian substansial

Pengendalian substansial umumnya mencakup orang-orang yang memiliki wewenang berarti atas keputusan perusahaan. Contohnya dapat meliputi:

• Pejabat senior
• Individu yang memiliki wewenang untuk menunjuk atau memberhentikan pejabat kunci atau mayoritas direksi
• Pengambil keputusan penting
• Siapa pun yang memiliki pengendalian signifikan lainnya atas perusahaan

Kepentingan kepemilikan

Kepentingan kepemilikan dapat mencakup lebih dari sekadar unit keanggotaan tradisional. Bergantung pada struktur perusahaan, hal tersebut dapat mencakup:

• Ekuitas
• Saham keanggotaan
• Hak suara
• Kepentingan modal atau laba
• Instrumen konversi
• Opsi atau hak serupa yang terkait dengan kepemilikan

Karena kepemilikan dapat disusun dengan berbagai cara, perusahaan sebaiknya meninjau cap table, operating agreement, dan pengaturan kendali sebelum mengajukan.

Informasi yang harus dilaporkan

Untuk setiap beneficial owner atau individu lain yang diwajibkan, perusahaan harus melaporkan informasi identitas seperti:

• Nama legal lengkap
• Tanggal lahir
• Alamat rumah atau alamat bisnis jalan yang saat ini digunakan
• Nomor identifikasi unik dari dokumen resmi yang diterbitkan pemerintah dan dapat diterima, seperti paspor yang masih berlaku, SIM, atau kartu identitas

Perusahaan juga harus memberikan informasi tentang LLC itu sendiri, termasuk detail yang mengidentifikasi bisnis dan status pendaftarannya.

Karena pengajuan ini memerlukan informasi identitas pribadi, ketepatan sangat penting. Sebelum mengajukan, pastikan nama sesuai dengan catatan pemerintah, alamat masih terbaru, dan dokumen identitas masih berlaku.

Tenggat pengajuan untuk foreign LLC di New York

Department of State menetapkan aturan waktu yang berbeda tergantung pada kapan LLC mendaftar untuk berbisnis di New York.

Sistem pengajuan bersifat elektronik, dan negara bagian telah menyatakan bahwa laporan diterima mulai 1 Januari 2026.

Pengecualian menurut hukum New York

Tidak semua LLC yang tercakup harus mengungkapkan informasi kepemilikan manfaat. Negara bagian mengakui sejumlah pengecualian, dan perusahaan yang memenuhi syarat tidak mengajukan laporan beneficial ownership penuh.

Sebagai gantinya, perusahaan yang dikecualikan umumnya mengajukan attestation of exemption.

Daftar pengecualian dimodelkan berdasarkan kerangka federal dan mencakup kategori seperti:

• Otoritas pemerintah
• Institusi perbankan
• Credit union
• Registered broker-dealer
• Registered investment company atau adviser
• Large operating company
• Entitas yang dibebaskan pajak
• Entitas tertentu yang tidak aktif atau sangat diatur

Perusahaan tidak boleh mengasumsikan bahwa ia memenuhi pengecualian hanya karena ukurannya kecil, memiliki sedikit pemilik, atau sudah mengajukan sesuatu secara federal. Status pengecualian bergantung pada pemenuhan kriteria hukum yang spesifik.

Apa yang harus dilakukan jika Anda memenuhi pengecualian

Jika LLC Anda memenuhi pengecualian, Anda tetap memiliki kewajiban pengajuan. Negara bagian mensyaratkan attestation of exemption, bukan laporan beneficial ownership penuh.

Artinya, pengecualian tidak menghilangkan pekerjaan kepatuhan. Pengecualian hanya mengubah jenis pengajuan.

Sebelum mengandalkan pengecualian, tinjau kriteria secara tepat dan pastikan bisnis Anda masih memenuhi syarat pada saat pengajuan. Jika fakta berubah kemudian, kewajiban pengajuan Anda juga dapat berubah.

Cara mempersiapkan pengajuan

Cara paling mudah untuk menghindari kepanikan di menit terakhir adalah menyiapkan informasi kepemilikan dan pengendalian sejak awal.

1. Identifikasi status reporting company

Pastikan apakah LLC dibentuk di luar Amerika Serikat dan diotorisasi untuk menjalankan bisnis di New York. Jika dibentuk di yurisdiksi AS, kemungkinan besar tidak termasuk dalam cakupan undang-undang negara bagian ini.

2. Tinjau kepemilikan dan pengendalian

Petakan siapa yang memiliki perusahaan dan siapa yang menjalankan pengendalian. Jangan hanya mengandalkan jabatan member atau manager. Lihat kewenangan aktual, hak suara, dan dokumen tata kelola.

3. Kumpulkan dokumen identitas

Kumpulkan informasi pribadi yang diperlukan dan pastikan setiap dokumen masih berlaku dan belum kedaluwarsa.

4. Periksa pengecualian

Beberapa bisnis mungkin memenuhi pengecualian, tetapi analisisnya harus dilakukan dengan hati-hati. Jika pengecualian berlaku, siapkan attestation, bukan laporan penuh.

5. Catat tenggat di kalender

Tenggat berbeda berdasarkan kapan LLC mendaftar untuk berbisnis di New York. Masukkan tanggal pengajuan ke kalender kepatuhan Anda dan pasang pengingat untuk pembaruan tahunan.

Denda dan risiko kepatuhan

Gagal mengajukan tepat waktu dapat menimbulkan masalah serius. Tergantung situasinya, negara bagian dapat menganggap entitas tersebut tidak patuh atau mengenakan denda dan konsekuensi lainnya.

Risiko kepatuhan sangat tinggi bagi foreign LLC yang menganggap persyaratan baru ini akan ditangani secara otomatis. Kenyataannya tidak demikian. Bisnis harus secara aktif memastikan statusnya, mengidentifikasi individu yang tepat, dan menyampaikan pengajuan yang diwajibkan.

Bagaimana Zenind membantu pemilik foreign LLC tetap terorganisasi

Bagi pendiri dan pemilik bisnis yang beroperasi lintas negara bagian, kepatuhan dapat dengan cepat menjadi terfragmentasi. Pengajuan pembentukan, kewajiban registered agent, laporan tahunan, dan pengungkapan kepemilikan dapat menumpuk pada waktu yang sama.

Zenind membantu pemilik bisnis di AS dan operator foreign LLC tetap terorganisasi dengan dukungan pembentukan dan kepatuhan yang mengurangi kemungkinan terlewatnya pengajuan. Jika Anda berencana melakukan bisnis di New York, ada baiknya memasukkan kepatuhan beneficial ownership ke dalam daftar periksa pembentukan sejak awal.

Poin penting

• New York LLC Transparency Act berlaku untuk foreign LLC tertentu yang diotorisasi untuk menjalankan bisnis di New York.
• Perusahaan yang tercakup harus mengajukan informasi kepemilikan manfaat kecuali ada pengecualian.
• Pelaporan didasarkan pada siapa yang memiliki pengendalian substansial atau memiliki setidaknya 25% LLC.
• Foreign LLC yang sudah terdaftar sebelum 1 Januari 2026 umumnya memiliki waktu hingga 30 Desember 2026 untuk mengajukan.
• LLC yang mendaftar pada atau setelah 1 Januari 2026 umumnya memiliki waktu 30 hari kalender untuk mengajukan.
• Perusahaan yang dikecualikan tetap harus mengajukan attestation of exemption.

Jika bisnis Anda terdampak, mulailah mengumpulkan informasi kepemilikan sekarang agar pengajuan siap sebelum tenggat.