Электрондық коммерция бизнесі иелері білуі тиіс 11 салықтық шегерім

Электрондық коммерция бизнесін жүргізу дегеніміз бір уақытта сату, жеткізушілер, тапсырыстарды орындау, клиенттерге қызмет көрсету, жарнама және ақша ағынын басқару. Салық маусымы күрделілікті тағы бір деңгейге арттырады, бірақ сонымен бірге мүмкіндіктер де береді. Қандай бизнес шығындары шегерімге жатуы мүмкін екенін түсінсеңіз, жыл бойы дұрыс шешім қабылдап, дүкеніңізге көбірек капиталды бағыттай аласыз.

Бұл нұсқаулық электрондық коммерция бизнесі иелері талап ете алуы мүмкін 11 кең таралған салықтық шегерімді түсіндіреді. Сондай-ақ таза құқықтық құрылым, бөлек бухгалтерия және тәртіпті құжаттама неге шегерімдердің өзімен бірдей маңызды екенін көрсетеді.

Маңызды: Салық ережелері өзгеріп отырады, ал жарамдылық сіздің нақты жағдайыңызға және салықтық жіктеуге байланысты. Бұл мақаланы практикалық бастапқы нүкте ретінде пайдаланыңыз және мәліметтерді білікті салық маманымен нақтылаңыз.

Электрондық коммерция негізін қалаушылар үшін салықтық шегерімдер неге маңызды

Салықтық шегерім салық салынатын табысты азайтады, бұл бизнесіңіздің төлеуге тиіс салық сомасын төмендетуі мүмкін. Электрондық коммерция компаниясы үшін бұл маржаға, тауар қорын жоспарлауға және өсуге тікелей әсер етеді.

Ең бастысы — шегерімдерді жыл соңындағы асығыс шаруа емес, операциялық тәртіптің бір бөлігі ретінде қарастыру. Егер түбіртектерді, шот-фактураларды және есеп үзінділерін салық тапсыру маусымына дейін жинамасаңыз, шығындарды өткізіп алу немесе қателік жіберу ықтималдығы артады.

Жақсырақ тәсіл мынадай:

• бизнес пен жеке шығындарды бөлек ұстаңыз
• шығындарды нақты уақыт режимінде қадағалаңыз
• түбіртектер мен шот-фактуралардың цифрлық көшірмелерін сақтаңыз
• шығын санаттарын ай сайын қарап шығыңыз
• нақты есеп жүргізуге қолайлы құрылыммен жұмыс істеңіз

Егер сіз енді бастап жатсаңыз, Zenind кәсіпкерлерге бұл процесті бірінші күннен-ақ жеңілдететін бизнес құрылымын құруға және сақтауға көмектесе алады. Дұрыс ұйымдастырылған компания қағаз жүзінде ғана жинақы емес. Оны басқару да, құжаттау да, салық дайындығы кезінде қорғау да оңайырақ.

1. Үй кеңсесіне арналған шығындар

Көптеген электрондық коммерция негізін қалаушылар, әсіресе бастапқы кезеңде, бизнесті үйден жүргізеді. Егер үйіңіздің бір бөлігін тек және тұрақты түрде бизнес үшін пайдалансаңыз, үй кеңсесі бойынша шегерімге құқылы болуыңыз мүмкін.

Оған мына шығындардың бір бөлігі кіруі мүмкін:

• жалдау ақысы немесе ипотекалық пайыз
• коммуналдық төлемдер
• мүлік салығы
• жалға алушыны сақтандыру немесе үй иесін сақтандыру
• кеңсе аумағына қатысты жөндеулер
• бизнес мақсатында пайдаланылса, интернет

Әдетте бұл шегерімді есептеудің екі жолы бар: жеңілдетілген әдіс және нақты шығындар әдісі. Дұрыс нұсқа кеңсе аумағының көлеміне, шығын түрлеріне және құжаттарыңыздың қаншалықты егжей-тегжейлі екеніне байланысты.

Үй кеңсесі бойынша шегерім пайдалы болуы мүмкін, бірақ оны мұқият жүргізу керек. Ортақ кеңістіктер, аралас пайдаланылатын бөлмелер және көмескі құжаттама мәселе тудыруы мүмкін. Бизнес аймағының жұмыс үшін тұрақты пайдаланылатынын көрсететін өлшемдерді, фотосуреттерді және құжаттарды сақтаңыз.

2. Тауар қорын сақтау және қойма шығындары

Егер бизнесіңіз тауар қорын қоймада, үшінші тараптың тапсырысты орындау орталығында немесе жалға алынған сақтау орнында сақтаса, бұл шығындар әдеттегі бизнес шығыны ретінде шегерілуі мүмкін.

Жиі шегерілетін элементтерге мыналар кіруі мүмкін:

• қойма жалдау ақысы немесе сақтау төлемдері
• климатты бақылау немесе коммуналдық шығындар
• күзет қызметтері
• сақталған тауарларды сақтандыру
• тапсырысты орындау немесе өңдеу төлемдері
• қаптау, сұрыптау немесе жинақтау бойынша белгілі бір қызметтер

Көптеген электрондық коммерция брендтері үшін сақтау міндетті емес, ол негізгі операциялық шығын. Сондықтан құжаттама ерекше маңызды. Сақтау, қабылдау және тапсырысты орындау қызметтері бойынша шоттарды бөлек ұстаңыз, сонда оларды дәл қадағалай аласыз.

Егер бірнеше тапсырысты орындау серіктесін немесе орнын пайдалансаңыз, бухгалтерлік есепте атау беру ережелерін бірізді ұстаңыз. Бұл шағын тәртіп маржаны арна бойынша талдауға немесе салық декларациясын дайындауға тура келгенде өз жемісін береді.

3. Веб-сайт хостингі, домен және онлайн платформа төлемдері

Сіздің веб-сайтыңыз — дүкеніңіз, ал оған байланысты шығындар көбіне бизнес қызметімен байланысты болса, шегерімге жатады.

Кәдімгі мысалдар:

• доменді тіркеу төлемдері
• веб-хостинг төлемдері
• себет немесе электрондық коммерция платформасының жазылымдары
• лендинг беттеріне арналған бағдарламалар
• төлем шлюзі төлемдері
• бизнес үшін қолданылатын тақырыптар мен плагиндер құны

Бұл шығындар жиі қайталанып отырады және автоматты түрде алынатындықтан, оңай байқалмай қалуы мүмкін. Ештеңе қалып қоймауы үшін карта үзінділерін және мерчант-шот жазбаларын қарап шығыңыз.

Егер бірнеше домен немесе микро-сайт жүргізсеңіз, олардың әрқайсысын бөлек қадағалаңыз. Бизнес пен жеке веб-сайттар бір шығын санатында араластырылмауы тиіс.

4. Жарнама және маркетинг шығындары

Жарнама көбіне электрондық коммерция компаниялары үшін ең ірі тұрақты шығындардың бірі болады. Көп жағдайда бұл шығындар бизнес үшін әдеттегі әрі қажет болса, шегерімге жатады.

Бұл санатқа мыналар кіруі мүмкін:

• әлеуметтік желідегі жарнамалар
• іздеу жүйесіндегі жарнамалар
• инфлюенсер маркетинг төлемдері
• науқандарға арналған контент жасау шығындары
• агенттік ай сайынғы төлемдері
• промо-фото және видео
• науқандар үшін қолданылатын email маркетинг бағдарламалары
• анық жарнамалық демеушіліктер

Ең маңызды ереже — құжаттама. Шот-фактураларды, жарнама аккаунттарының экспортын, келісімшарттарды және төлем дәлелдерін сақтаңыз. Егер авторлармен немесе агенттіктермен жұмыс істесеңіз, шығынның бизнес мақсатын көрсететін жазбаларды ұстаңыз.

Жақсы маркетинг жазбалары шегерімдерді дәлелдеумен ғана шектелмейді. Олар қай науқандар кіріс әкелетінін түсінуге де көмектеседі.

5. Жеткізу, пошта және тапсырыс тасымалдау шығындары

Жеткізу — көптеген электрондық коммерция дүкендерінің бизнес моделінің бөлігі, сондықтан бұл шығындар жиі шегеріледі.

Мысалдар:

• пошта және тасымалдаушы төлемдері
• жеткізу белгілері
• жүк тасымалы шығындары
• жедел жеткізу шығындары
• халықаралық жеткізу төлемдері
• сәлемдемелерді сақтандыру
• бизнес операцияларымен байланысты қайтару жеткізу шығындары

Егер бизнесіңіз тегін жеткізуді ұсынса, жеткізу шығыны бәрібір нақты шығын екенін есте сақтаңыз. Ол сіздің өзіндік құн құрылымыңыздың бір бөлігі болуы мүмкін, бірақ әлі де әдеттегі бизнес шығыны болып қала береді.

Мүмкін болса, жеткізуді арна бойынша қадағалаңыз. Бұл кейбір өнімдер, өңірлер немесе орындау тәсілдері маржаны азайтып жатқанын көруге көмектеседі.

6. Қаптама және кеңсе керек-жарақтары

Тапсырыстарды буып-түю және дайындау шығындары тез жиналады. Бұл шығындардың көбі бизнес үшін пайдаланылса, шегерімге жатуы мүмкін.

Жиі кездесетін мысалдар:

• қораптар
• пошта конверттері
• көпіршікті орама
• таспа
• жапсырмалар
• салым материалдары
• принтер қағазы
• сия немесе тонер
• қаламдар, папкалар және негізгі кеңсе құралдары

Электрондық коммерция бизнесі үшін қаптама жай ғана шығын емес. Ол клиент тәжірибесінің бір бөлігі. Сондықтан оны басқа кеңсе шығындарынан бөлек қадағалау орынды.

Егер керек-жарақтарды көптеп сатып алсаңыз, төлемдер жиі болмаса да, шот-фактураларды сақтаңыз. Бір тапсырыс бірнеше айлық жұмысты жабуы мүмкін, сондықтан сатып алудың бастапқы дәлелі қажет болады.

7. Бағдарламалық жасақтама және жазылымдар

Көптеген онлайн сатушылар тауар қорын, қаржыны, дизайнды, клиенттерге қолдауды және операцияларды жүргізу үшін бағдарламалық жасақтамаға сүйенеді. Бизнеске қатысты көптеген жазылымдар мен бағдарламалар шегерімге жатуы мүмкін.

Мысалдар:

• бухгалтерлік бағдарламалар
• тауар қорын басқару жүйелері
• клиенттермен қарым-қатынасты басқару құралдары
• жобаларды басқару платформалары
• дизайн және фотоөңдеу бағдарламалары
• киберқауіпсіздік құралдары
• тапсырыстарды өңдеуді автоматтандыру құралдары
• аналитика панельдері

Салықтық тәртіп бағдарламаны біржола сатып алғаныңызға, ай сайынғы жазылымға немесе жыл сайынғы төлемге байланысты өзгеруі мүмкін. Шығын дұрыс жіктелуі үшін төлем шарттарын жазбаларыңызда көрнекі сақтаңыз.

Таза шоттар жоспары, әсіресе құралдар жиыны өскен сайын, бағдарламалық шығындарды қарауды жеңілдетеді.

8. Интернет және телефон шығындары

Электрондық коммерция негізін қалаушылар онлайнда көп уақыт өткізеді. Егер интернет немесе телефон қызметін бизнес үшін пайдалансаңыз, бұл шығындардың бір бөлігі шегерімге жатуы мүмкін.

Оған мыналар кіруі мүмкін:

• жеткізушілерге бизнес қоңыраулары
• клиенттерге қолдау көрсету
• тапсырыстарды басқару
• маркетплейс шоттарымен жұмыс
• маркетинг және әлеуметтік желілерді басқару
• қашықтағы команданы үйлестіру

Егер бір телефон немесе интернет желісі жеке және бизнес мақсатта қатар пайдаланылса, әдетте тек бизнес бөлігі ескеріледі. Бөлу үшін ақылға қонымды әдісті қолданыңыз және оны қалай есептегеніңізді құжаттаңыз.

Бөлу неғұрлым таза болса, салық дайындау соғұрлым оңай болады.

9. Кәсіби қызметтер

Бизнесіңіз өскен сайын сыртқы көмекке ақы төлей бастайсыз. Көптеген кәсіби қызмет ақысы бизнеске тікелей қатысты болса, шегерімге жатады.

Мысалдар:

• бухгалтерия қызметі
• салық дайындау
• заң қызметтері
• жалақыны есептеу қолдауы
• сәйкестік бойынша кеңес
• компанияны құруға көмек
• тауар белгісі немесе зияткерлік меншік қызметтері

Бұл жерде құрылым маңызды. Егер компанияңыз дұрыс құрылып, тиісті түрде жүргізілсе, бухгалтер мен кеңесші таза жазбалармен әлдеқайда тиімді жұмыс істей алады.

Zenind құрылымды басынан дұрыс құруды қалайтын негізін қалаушыларға арналған. Күшті компания құру қолдауы, тіркелген агент қызметтері және сәйкестік ескертулері әкімшілік үйкелісті азайтып, операцияларға назар аударуға мүмкіндік береді.

10. Сақтандыру сыйлықақылары

Сақтандыру көбіне қажетті операциялық шығын болады. Саясат түріне және бизнес құрылымына байланысты сақтандыру сыйлықақылары шегерімге жатуы мүмкін.

Жиі кездесетін мысалдар:

• жалпы жауапкершілік сақтандыруы
• өнімге жауапкершілік сақтандыруы
• бизнес мүлкін сақтандыру
• кибер жауапкершілік сақтандыруы
• бизнестің үзілуінен сақтандыру
• қызметкерлерді өтемақымен сақтандыру

Электрондық коммерция бизнесінде күнделікті операцияларда бірден байқала бермейтін тәуекелдер болады. Өнімге қатысты шағымдар, жеткізу мәселелері, деректер оқиғалары және жұмыстың үзілуі шығын тудыруы мүмкін. Сақтандыру аса тартымды көрінбеуі мүмкін, бірақ ол тәртіпті қаржылық басқарудың бір бөлігі.

Әр сыйлықақының бизнес мақсатын оңай анықтау үшін полис құжаттары мен төлем жазбаларын бірге сақтаңыз.

11. Зейнетақы жарналары

Бизнес иелері үшін жиі еленбей қалатын салықтық артықшылықтардың бірі — зейнетақыны жоспарлау. Сіздің құқықтық тұлға түріңізге және жоспар құрылымына байланысты білікті зейнетақы жоспарына жасалған жарналар салық салынатын табысты азайтуы мүмкін.

Мүмкін нұсқалар:

• SEP IRA
• Solo 401(k)
• SIMPLE IRA

Дұрыс жоспар табысқа, қызметкерлер санына, әкімшілік қарапайымдылыққа және ұзақ мерзімді жинақ мақсаттарына байланысты. Жарна шектері мен ережелер де өзгеріп отырады, сондықтан кез келген шотты қаржыландырмас бұрын ағымдағы талаптарды тексеріңіз.

Артықшылық екі жақты: сіз зейнетақы жинағын қалыптастырып, сонымен бірге ағымдағы салық салынатын табысты төмендетуіңіз мүмкін.

Электрондық коммерция иелері қарап шығуы тиіс басқа шегерімдер

Жоғарыдағы 11 санат ең кең таралғандарының бірі, бірақ жалғыздары емес. Операцияларыңызға байланысты мына шығындар да шегерілетін немесе ішінара шегерілетін болуы мүмкін:

• банк комиссиялары
• мерчант өңдеу төлемдері
• іскерлік кездесулерге немесе жеткізуші іздеу сапарларына арналған жол шығындары
• бизнеске тікелей қатысты оқыту және білім алу
• бизнес жүгірісі немесе көлік шығындары
• өнім үлгілері мен тестілеу
• қайтарулар мен ақшаны қайтару өңдеуі
• мердігерлерге төлемдер

Салық кодексі нақты фактілерге негізделеді. Сырттай ұқсас көрінетін екі бизнестің шығындары олардың қалай жұмыс істейтініне, жазбалардың қалай сақталатынына және шығындардың қалай төленетініне байланысты әртүрлі болуы мүмкін.

Шегерім құжаттарын қалай реттеу керек

Құжатпен растай алмасаңыз, шегерімнің пайдасы аз. Жақсы құжаттар есеп тапсыруды жеңілдетеді және салық маманы дәлел сұрағанда стрессті азайтады.

Практикалық жүйеге мыналар кіруі керек:

• бизнеске арналған бөлек банк шоты
• бизнеске арналған бөлек несие картасы
• маңызы бар әр сатып алуға арналған түбіртекті түсіру
• ай сайынғы бухгалтерлік салыстыру
• жарнама, жеткізу, бағдарламалық құралдар және керек-жарақтарға арналған бөлек санаттар
• жеткізуші шот-фактуралары бір жерде сақталуы
• аралас пайдаланылатын шығындарды бөлуге арналған құжаттама

Егер жаңа бизнес құрып жатсаңыз, дұрыс бастапқы орнату дәл осы жерде маңызды. Zenind негізін қалаушыларға таза операциялық негіз құруға көмектеседі, бұл алғашқы мәміледен бастап есепті ретке келтіруді жеңілдетеді.

Қашан маманға жүгіну керек

Салық жоспарлау тек шегерім табу ғана емес. Ол дұрыс құқықтық тұлғаны пайдалану, шығындарды дұрыс қадағалау және кейінірек үлкен мәселелерге әкелуі мүмкін қателерден аулақ болу туралы.

Мына жағдайларда кәсіби кеңес алған жөн:

• табысыңыз тез өсіп жатыр
• сіз бірнеше штатта немесе бірнеше арнада сатасыз
• мердігерлерді немесе қызметкерлерді пайдаланасыз
• тауар қорыңыз бірнеше жерде сақталады
• аралас пайдаланылатын шығындарды қалай бөлу керегіне сенімді емессіз
• құқықтық тұлға құрылымын таңдауға немесе сақтауға көмек керек

Бұл әсіресе қосымша табыс ретінде бастаған, бірақ қазір толық уақытты бизнеске айналып жатқан негізін қалаушылар үшін өзекті.

Қорытынды ойлар

Электрондық коммерция бизнесі үшін ең жақсы салық стратегиясы құрылымнан басталады. Дұрыс құқықтық тұлғаны құру, бизнес қаржысын бөлек ұстау және жыл бойы қайталанатын шығындарды құжаттау соңғы сәттегі салықтық әбігерден әлдеқайда көп пайда береді.

Бұл нұсқаулықтағы шегерімдерді қысқа жол емес, тексеру тізімі ретінде пайдаланыңыз. Шығындарыңызды тұрақты қарап отырыңыз, жазбаларыңызды таза ұстаңыз және ережелер күрделене түскенде мамандармен жұмыс істеңіз.

Сәйкестік пен ұйымдастыруды жеңілдететін жолды қалайтын негізін қалаушылар үшін Zenind бизнестің сандардың артындағы негізін қолдауға көмектесе алады. Дұрыс құрылған компанияны басқару жеңілірек, құжаттау оңайырақ және салық маусымына жақсырақ дайын.