Электрондық коммерция сатушылары үшін сату салығына тіркелуге ең қолайлы штаттар

                        # Электрондық коммерция сатушылары үшін сату салығына тіркелуге ең қолайлы штаттар

Электрондық коммерция негізін қалаушылар үшін сату салығы сирек жағдайда жай ғана белгі қоюға болатын тармақ болып қалады. Ол баға белгілеуге, маржаға, бухгалтерлік есепке және бизнесті қай жерде құрылымдайтыныңызға әсер ететін сәйкестік жүйесі.

“Электрондық коммерция сатушылары үшін сату салығына тіркелуге ең қолайлы штаттар” деген тіркес тура мағынасында түсіндірілсе, жаңылыстыруы мүмкін. Көп жағдайда дұрыс штат ең төмен мөлшерлемесі бар штат емес. Ол сіздің бизнесіңізде сату салығы бойынша nexus пайда болған немесе операцияларыңыз тіркелуді қажет ететін штат.

Бұл айырмашылық маңызды. Ел бойынша тауар жөнелтетін дүкен қойма орналасуына, кеңселерге, қызметкерлерге немесе экономикалық nexus шектеріне байланысты бірнеше штатта тіркелуі мүмкін. Marketplace сатушысының міндеттері Shopify дүкені арқылы тікелей сататын брендтен өзгеше болуы мүмкін. Жаңа компания құрып жатқан негізін қалаушы ұйымды тіркеу, registered agent қолдауы және сату кеңейе бастағанға дейін есеп-қисапты таза ұстау туралы да ойлануы мүмкін.

Бұл нұсқаулықта сату салығына тіркелуді штаттар бойынша қалай бағалау керектігі, сатушылар үшін жиі қолайлы деп саналатын штаттар, әдетте күрделірек болатын штаттар және Zenind негізін қалаушыларға басынан бастап мықты сәйкестік іргетасын құруға қалай көмектесе алатыны түсіндіріледі.

Сату салығына тіркелу nexus-тен басталады

Қай жерде тіркелу керегін таңдаудан бұрын, не үшін тіркеліп жатқаныңызды білуіңіз керек.

Nexus - бұл бизнес пен штат арасындағы байланыс, сол штатқа салық жинауды немесе бизнес тіркеуді талап ету құқығын береді. Электрондық коммерция сатушылары үшін nexus әдетте мына санаттардың біріне немесе бірнешеуіне жатады:

• Физикалық қатысу nexus, мысалы, штаттағы кеңсе, қойма, қызметкер немесе сақталатын тауар қоры
• Экономикалық nexus, ол штат ішіндегі сату белгілі бір табыс немесе мәміле шектеріне жеткенде іске қосылады
• Marketplace nexus, мұнда платформа кейбір штаттарда сіздің атыңыздан салық жинауы мүмкін, бірақ барлық міндеттемелер жойылмайды
• Affiliate немесе click-through nexus, егер сатуды арттыратын штат ішіндегі іскерлік байланыстар болса, маңызды болуы мүмкін

Практикалық қорытынды қарапайым: ең “жақсы” штат әдетте қағаз жүзінде тартымды көрінетін штат емес, сіздің бизнесіңіз іс жүзінде жұмыс істеп тұрған штат.

Штатты сатушыға қолайлы ететін факторлар

Электрондық коммерция сатушылары штаттарды салыстырғанда, сәйкестік үдерісінің жеңіл немесе күрделі болуын бірнеше фактор анықтайды.

1. Түсінікті ережелер

Кейбір штаттар қарапайым нұсқаулықтар, қолдануға жеңіл тіркеу порталдары және болжамды есеп беру кестелерін ұсынады. Басқаларында қабаттасқан жергілікті ережелер, арнайы округтер немесе орналасқан жерге қарай өзгеретін есеп беру жүйелері болады.

2. Иелерге түсетін салық жүктемесінің төмендігі

Сату салығы - жалпы көріністің тек бір бөлігі. Жеке табыс салығы жоқ немесе салық құрылымы жеңілірек штаттар ұзақ мерзімді операцияларды жоспарлап жүрген негізін қалаушыларға тартымды болуы мүмкін.

3. Қарапайым жергілікті салық құрылымы

Бүкіл штат бойынша біркелкі ереже қолданылатын штаттарды басқару көбіне оңайырақ, ал қала, округ немесе арнайы аймақтық салықтар көптеген мөлшерлеме мен есеп беру ережесін тудыратын штаттар күрделірек болады.

4. Бизнестік ортадағы икемділік

Егер сіз LLC, корпорация құрып жатсаңыз немесе басқа штатта foreign qualification рәсімін жасасаңыз, ұйым құқығын, тіркеу шығындарын, жыл сайынғы есеп беру талаптарын және штаттың бизнесті басқаруға қаншалықты қолайлы екенін де қарастырған жөн.

5. Тауар қоры мен fulfillment факторлары

Көптеген электрондық коммерция сатушылары қоймада тауар сақтау немесе үшінші тарап логистикасын пайдалану арқылы nexus қалыптастырады. “Төмен салықты” штаттың өзі де, егер сіздің тауар қорыңыз сол жерде сақталса, тіркеу міндетін тудыруы мүмкін.

Сатушыларға жиі қолайлы деп саналатын штаттар

Бірыңғай жеңімпаз жоқ, бірақ бизнес моделіне байланысты кейбір штаттар көптеген онлайн сатушылар үшін жеңілірек немесе тиімдірек болып көрінеді.

Штат	Неге сатушыларға ұнайды	Назар аударатын маңызды жайт
Delaware	Штаттық немесе жергілікті сату салығы жоқ және бизнестік құқық ортасы танымал	Delaware-та басқа бизнестік салықтар мен алымдар сақталады
New Hampshire	Кең ауқымды штаттық сату салығы жоқ	Басқа штаттарда сатсаңыз немесе тауар сақтасаңыз, онда да міндеттемелер туындауы мүмкін
Florida	Бизнесті қолдайтын беделі бар және жеке табыс салығы жоқ	Жергілікті surtax және nexus ережелері бәрібір мұқият бақылауды қажет етеді
Texas	Жеке табыс салығы жоқ және үлкен тұтыну нарығы бар	Штаттық және жергілікті сату салығын дұрыс есептеу қажет
Wyoming	Салыстырмалы түрде жеңіл салық профилі бар бизнеске қолайлы штат ретінде жиі аталады	Тауар қоры, fulfillment және штатаралық сату бәрібір маңызды

Delaware

Delaware бизнесті құру туралы кез келген талқылауда жиі айтылады, және бұған себеп бар. Онда штаттық немесе жергілікті сату салығы жоқ, бұл кейбір бизнес үшін сәйкестіктің бір бөлігін жеңілдетеді. Сондай-ақ штатта қалыптасқан ұйым құқығы және жетілген бизнес тіркеу жүйесі бар.

Дегенмен Delaware басқа штаттардағы сату салығы міндеттемелерінен құтқаратын қысқа жол емес. Егер сіздің тауар қорыңыз басқа жерде сақталса немесе клиенттеріңіз nexus бар штаттарда шоғырланса, сол юрисдикциялар бәрібір тіркеуді және салық жинауды талап етуі мүмкін.

Негізін қалаушылар үшін Delaware көбіне сату салығы стратегиясынан гөрі бизнес құру штаты ретінде маңызды.

New Hampshire

New Hampshire кең ауқымды штаттық сату салығы жоқтығымен ерекшеленеді. Бұл оны кейбір жергілікті бизнес модельдері мен бір салық қабатынан құтылғысы келетін иелер үшін тартымды етеді.

Соған қарамастан, электрондық коммерция сатушылары no-sales-tax штаты барлық салық міндеттемесін жояды деп ойламауы керек. Егер сіздің бизнесіңіз ел бойынша жеткізсе, басқа штаттардағы қоймаларды пайдаланса немесе басқа жерлерде экономикалық nexus шектерінен өтсе, сізге бірнеше юрисдикцияда тіркелу қажет болуы мүмкін.

Florida

Florida жеке табыс салығы жоқтығы және үлкен тұтыну нарығы бар болғандықтан, кәсіпкерлер арасында кең таралған таңдау. Жергілікті surtax қосылса да, оның сату салығы құрылымы көптеген шағын бизнес үшін түсінікті.

Электрондық коммерция сатушылары үшін Florida бизнестің онда нақты операциялық себебі болғанда, мысалы, қызметкерлер, басқару немесе fulfillment қызметі бар кезде тартымды болуы мүмкін.

Texas

Texas алып нарықты бизнесті қолдайтын беделмен үйлестіреді. Онда жеке табыс салығы жоқ, және көптеген негізін қалаушылар тұтыну базасының ауқымын бағалайды.

Сонымен қатар Texas сату салығы, жергілікті салықтарды қоса алғанда, дұрыс әкімшілендіруді талап етеді. Егер сіз Texas-та жұмыс істесеңіз, тіркеу мен есеп беру үдерісі формалдылық емес, нақты сәйкестік міндеті ретінде қарастырылуы керек.

Wyoming

Wyoming әдетте шағын бизнес үшін қолайлы штат ретінде, жалпы салық жүктемесінің төмендігі және қарапайым бизнестік ортасы үшін аталады. Негізін қалаушылар құрылу штатын салыстырғанда оны басқа төмен жүктемелі юрисдикциялармен қатар жиі қарастырады.

Дегенмен негізгі қағида өзгермейді: бизнес құрылымы - тек бір бөлік. Сату салығына тіркелу сатылымдарыңыз бен операцияларыңыз nexus тудыратын жерге байланысты.

Әдетте күрделірек болатын штаттар

Кейбір штаттар бизнесті жүргізуге жаман емес, бірақ сәйкестік тұрғысынан олар әлдеқайда талапшыл.

California

California елдегі ең маңызды электрондық коммерция нарықтарының бірі, бірақ ол сонымен бірге сәйкестігі ең ауыр штаттардың бірі. Сатушылар көбіне жоғары жергілікті мөлшерлемелермен, қабаттасқан аудандық ережелермен және егжей-тегжейлі есеп беру талаптарымен бетпе-бет келеді.

Егер бизнесіңіз California nexus-ке жетсе, тіркеу мен есептілік басынан бастап мұқият жүргізілуі керек.

New York

New York та штаттық және жергілікті ережелердің үйлесімі себебінен қиын болуы мүмкін. Клиенттердің қай жерде орналасқанына және бизнестің қалай құрылымдалғанына байланысты есеп беру әлдеқайда күрделене түседі.

Illinois

Illinois - жергілікті салық айырмашылықтары сәйкестікті күрделендіре алатын тағы бір штат. Өсу үстіндегі көлемі бар сатушылар үшін ішкі жүйелер ерте кезеңде дұрыс орнатылмаса, әкімшілік жүктеме тез артады.

Washington

Washington ерекше назар аударуды қажет етеді, себебі оның салық құрылымы көптеген басқа штаттардан өзгеше. Бөлшек сату салығымен қатар, көптеген бизнес штаттың business and occupation tax салығын да ескеруі керек, ол пайдаға емес, жалпы табысқа негізделеді.

Бұл дегеніміз, сатушылар тек атаулы сату салығы мөлшерлемесіне емес, тіркелмес бұрын немесе операцияны бастамас бұрын толық салық көрінісіне қарауы керек.

Дұрыс штатты таңдаудың практикалық тәсілі

Қай жерде тіркелу керегін шешіп жатсаңыз, мөлшерлеме кестесінен бастаудың орнына мына ретті қолданыңыз.

1-қадам: Nexus ауқымыңызды картаға түсіріңіз

Кеңсе, қызметкер, қойма, тауар қоры немесе айтарлықтай сату көлемі бар әрбір штатты тізімдеңіз.

2-қадам: Құрылу мен салық тіркеуін ажыратыңыз

Ұйымды құру штатыңыз бен сату салығына тіркелетін штаттарыңыз бірдей бола бермейді. Компания бір штатта құрылып, бірнеше басқа штатта салық үшін тіркелуі мүмкін.

3-қадам: Marketplace және fulfillment тәуекелін тексеріңіз

Amazon FBA, үшінші тарап логистикасы және marketplace сатылымдары негізін қалаушылар күтпеген жерлерде міндеттеме тудыруы мүмкін.

4-қадам: Есеп беру жиілігін қараңыз

Кейбір штаттар ай сайынғы есеп беруді талап етеді, басқалары онша қатаң емес. Тіркелген штаттарыңыз көбейген сайын, бухгалтерлік жүйеңіздің маңызы арта түседі.

5-қадам: Сәйкестік жүктемесін өзіңіз басқаруға бола ма, соны шешіңіз

Шағын бизнес көбіне бастапқыда қарапайым есептерді ішкі түрде басқара алады. Сатылым өскен сайын автоматтандыру мен кәсіби қолдау маңыздырақ болады.

Электрондық коммерция сатушылары жиі жіберетін қателіктер

Көптеген мәселелердің түпкі себебі болып қайталанатын бірнеше қате табылады.

• Nexus қалыптасып қойғаннан кейін кеш тіркелу
• Marketplace әр арна үшін салық жинайды деп ойлау
• Қоймада сақталған тауар nexus тудыруы мүмкін екенін ұмыту
• Компания құру ережелерін сату салығы міндеттемелерімен шатастыру
• Қабаттасқан юрисдикциялары бар штаттардағы жергілікті салықтарды қадағаламау
• Құрылу, банк және салық есептерінде біркелкі емес бизнес жазбаларын пайдалану

Бұл қателер қымбатқа түседі, өйткені олар бір-біріне әсер етіп күшейе береді. Бизнес дұрыс орнатуды қаншалықты ұзақ кешіктірсе, өткен кезеңдердегі есептерді түзету соншалықты қиын болады.

Zenind бұл үдеріске қалай көмектеседі

Zenind негізін қалаушыларға бизнестің негізін басынан дұрыс құруға көмектесуге арналған. Электрондық коммерция сатушылары үшін бұл сату салығы міндеттемелері көбейе бастамай тұрып мықты құрылымдық база құру деген сөз.

Zenind кәсіпкерлерге мыналарға көмектесе алады:

• Мақсаттарына сәйкес дұрыс штатта АҚШ бизнесін құруға
• Құрылу құжаттарын реттеп, қолжетімді күйде сақтауға
• Компания кеңейген сайын таза сәйкестік негізін ұстауға
• Өсуге, банк қызметіне және салық әкімшілігіне қолдау болатын бизнес құрылымын орнатуға

Бұл маңызды, өйткені компания жазбалары, ұйым мәліметтері және операциялық орнатылымыңыз реттелген болса, сату салығы сәйкестігі әлдеқайда оңай болады.

Егер сіз электрондық коммерция брендін бастағалы жатсаңыз, ең дұрыс қадам әдетте құрылу мен салық сәйкестігін екі бөлек мәселе емес, бір жүйе ретінде қарастыру.

Қорытынды

Электрондық коммерция сатушылары үшін сату салығына тіркелуге ең жақсы штаттар әрдайым ең төмен мөлшерлемесі бар штаттар емес. Дұрыс жауап nexus-ке, тауар қорының орналасуына, marketplace белсенділігіне және бизнес көтере алатын жалпы сәйкестік жүктемесіне байланысты.

Кейбір негізін қалаушылар үшін Delaware немесе New Hampshire құрылу тұрғысынан тартымды болуы мүмкін. Басқалары үшін Florida, Texas немесе Wyoming операциялық жағынан жақсырақ сәйкес келеді. Ал көптеген бизнес үшін California, New York, Illinois немесе Washington күрделілігіне байланысты көбірек назарды талап етеді, олардан толықтай қашу керек деген сөз емес.

Ең маңыздысы - ерте кезеңде таза құрылым құру, қажет жерде тіркелу және сатылым өскен сайын жазбаларды реттеулі ұстау.

Егер сіздің электрондық коммерция бизнесіңіз штаттар арасын кеңейтіп жатса, Zenind кейінірек салық сәйкестігін басқаруды жеңілдету үшін сізге дұрыс құрылу іргетасын қалдыруға көмектесе алады.

Штаттық салық ережелері жиі өзгереді. Өтініш бермес бұрын міндеттемелеріңізді білікті салық маманымен немесе тиісті штаттық салық органымен нақтылаңыз.