401(k)-ті жаңа бизнесті қаржыландыру үшін қалай пайдалану керек: ROBS, ережелер және тәуекелдер

Бизнесті бастау көбіне тек жақсы идеядан әлдеқайда көп нәрсені талап етеді. Құрылтайшыларға тіркеу шығындарына, жабдыққа, маркетингке, тауар қорына, жалақыға, бағдарламалық жасақтамаға және жұмыстың алғашқы айларына арналған қаржылық қорғанысқа капитал керек болады. Кейбір кәсіпкерлер үшін зейнетақы шоты стартапты қаржыландырудың ықтимал көзі сияқты көрінуі мүмкін.

401(k)-ті жаңа бизнесті қаржыландыру үшін пайдалану кейбір жағдайларда мүмкін, бірақ бұл қарапайым қаражатты шығару туралы шешім емес. Ең жиі айтылатын тәсілдің бірі ROBS деп аталады, толық атауы Rollovers as Business Startups. Бұл дұрыс құрылтайшы үшін қуатты құрал бола алады, бірақ ол алға жылжудан бұрын түсіну қажет құқықтық, салықтық және сәйкестік тәуекелдерін де алып жүреді.

Бұл нұсқаулықта бұл стратегияның қалай жұмыс істейтіні, кімге сай келуі мүмкін екені, қандай талаптар қойылатыны және зейнетақы қаражатына жүгінер алдында құрылтайшылар қандай баламаларды қарастыруы керектігі түсіндіріледі.

ROBS деген не?

ROBS - бұл дұрыс құрылса және тиісінше сақталса, адамға білікті зейнетақы шотындағы ақшаны жаңа бизнеске салып, бұл операцияны салық салынатын ерте шығару ретінде қарастырмай пайдалануға мүмкіндік беретін әдіс.

Іс жүзінде зейнетақы қаражаты жаңа зейнетақы жоспарына ауыстырылып, ол жоспар стартап корпорациясының акцияларын сатып алады. Осылайша бизнес қажетті капиталды алады, ал зейнетақы жоспары компанияның иелерінің біріне айналады.

Бұл 401(k)-ге қарсы қарыз алу дегенді білдірмейді. Сондай-ақ бұл зейнетақы шотын қолма-қол ақшаға айналдыру да емес. Оның орнына бұл зейнетақы жоспары ережелерін, корпоративтік тіркеуді және үздіксіз әкімшілендіруді қамтитын күрделі сәйкестік құрылымы.

Мәліметтердің маңызын ескерсек, құрылтайшылар ROBS-ті жай қаржыландырудың жеңіл жолы емес, реттелетін қаржылық және құқықтық стратегия ретінде қарастыруы керек.

Құрылым қалай жұмыс істейді

Жалпы алғанда, ROBS бірнеше негізгі қадамнан тұрады:

1. Жаңа бизнес субъектісі құрылады, әдетте C corporation ретінде.
2. Корпорация үшін зейнетақы жоспары жасалады.
3. Құрылтайшы жарамды зейнетақы қаражатын сол жаңа жоспарға аударады.
4. Жоспар бұл қаражатты корпорацияның акцияларын сатып алуға пайдаланады.
5. Корпорация инвестициялық капиталды алып, оны бизнесті жүргізу үшін пайдаланады.

Мұндағы артықшылық түсінікті: құрылым дұрыс орнатылып, тиісті түрде сақталса, құрылтайшы әдеттегі ерте шығару айыппұлын немесе дереу табыс салығын тудырмай-ақ зейнетақы ақшасына қол жеткізеді.

Бірақ осы қысқаша сипаттама орындау күрделілігін жасырады. Құрылым зейнетақы жоспары ережелеріне, жылдық есептіліктерге, корпоративтік рәсімдерге және еңбек талаптарына сәйкес болуы керек. Егер бұл міндеттер орындалмаса, салықтық және құқықтық салдар ауыр болуы мүмкін.

Зейнетақы қаражатын пайдалануды кім қарастыруы мүмкін

ROBS әдетте білікті зейнетақы шотында айтарлықтай қаражаты бар және стартап үшін ірі капитал көзіне мұқтаж құрылтайшыларға ұсынылады.

Мына жағдайда бұл тәсілді қарастыруға болады:

• Сізде білікті жоспарда елеулі зейнетақы жинағы бар.
• Бизнестің бастапқы кезеңінде қарыз төлемдерінен аулақ болғыңыз келеді.
• Сіздің бизнесіңіздің ақшалай ағын әлеуеті жоғары және сәйкестік шығындарын көтере алады.
• Сіз зейнетақы активтерін операциялық компанияға салудың тәуекелін қабылдай аласыз.
• Сіз тек пассивті инвестор емес, бизнесте белсенді түрде жұмыс істейсіз.

Мына жағдайда бұл тәсіл азырақ қолайлы болуы мүмкін:

• Сіздің зейнетақы жинағыңыз шектеулі.
• Зейнетақы активтеріңіздің айтарлықтай бөлігін жоғалту мүмкіндігіне шыдай алмайсыз.
• Үздіксіз сәйкестік талаптарын басқарғыңыз келмейді.
• Сіз шағын және төмен маржалы болып қалуы ықтимал бизнес құрып жатырсыз.
• Басқа көздерден жабуға болатын аз ғана қаржыландыру қажет.

Білуіңіз керек негізгі талаптар

1. Әдетте C Corporation қажет

ROBS құрылымдары, әдетте, зейнетақы жоспары компанияның акцияларын сатып алатындықтан, C corporation-ға сүйенеді. Бұл корпоративтік форма құрылымның негізгі бөлігі болып табылады.

Егер сіз LLC ретінде бастауды жоспарлаған болсаңыз, осы қаржыландыру әдісін қолдану үшін ұйымдық-құқықтық нысанды қайта қарауыңызға тура келуі мүмкін. Мұнда бизнес құрылымы ұсақ деталь емес, ол стратегияның құқықтық негізінің бір бөлігі.

2. Құрылтайшы бизнесте жұмыс істеуі керек

ROBS белсенді иелік ететін және басқарушы кәсіпкерлерге арналған. Құрылтайшы әдетте компанияның толық уақытты қызметкері болуы тиіс. Бұл пассивті инвестиция құралы емес.

Осы талап құрылымның неге көбіне бизнестің күнделікті жұмысына терең араласатын құрылтайшыларға сәйкес келетінін түсіндіреді.

3. Үздіксіз сәйкестік міндетті

Құрылым ақша аударылғаннан кейін аяқталмайды. Компания жоспар құжаттарын, корпоративтік жазбаларды және қажетті есептіліктерді сақтап отыруы керек. Зейнетақы жоспары тиісті ережелерге сай болуы тиіс.

Мерзімдерді өткізіп алу немесе құрылымды сақтамау жоспарланған салықтық режимге нұқсан келтіретін мәселелерге әкелуі мүмкін.

4. Шығындар ақталуы керек

ROBS келісімі бастапқы төлемдерді, жыл сайынғы әкімшілендіру шығындарын және кәсіби қызмет ақыларын қамтуы мүмкін. Аз ғана капитал тартатын құрылтайшы үшін бұл шығындар шамадан тыс болуы ықтимал.

Бұл стратегия, әдетте, қаржыландыру көлемі күрделілікті ақтауға жеткілікті үлкен болғанда анағұрлым орынды болады.

Стартапты қаржыландыру үшін 401(k)-ті пайдаланудың артықшылықтары

Дұрыс қолданылып, кәсіби кеңеспен сүйемелденсе, ROBS бірқатар маңызды артықшылық бере алады.

Дәстүрлі несие төлемдері жоқ

Негізгі артықшылықтардың бірі - сіз ай сайынғы өтеу міндеттемесі бар әдеттегі бизнес несиесін алмайсыз. Бұл кәсіптің алғашқы айларында қолма-қол ақшаны сақтап қалуға көмектеседі.

Айтарлықтай капиталға қол жеткізу

Егер сіздің зейнетақы шотыңызда қомақты қаражат жиналған болса, бұл стратегия үшінші тарап инвесторларын іздемей-ақ немесе үлесті бермей-ақ үлкен капитал қорын қамтамасыз ете алады.

Сыртқы қаржыландыруға қарағанда жылдамырақ болуы мүмкін

Дәстүрлі қаржыландыру көбіне кредиттік тексеруді, кепілдікті, таныстыруды немесе ұзақ андеррайтингті талап етеді. Кейбір жағдайларда, құрылым орнатылған соң, зейнетақы қаражатын пайдалану жылдамырақ болуы мүмкін.

Құрылтайшы бақылауы

Капитал құрылтайшының өз зейнетақы шотынан келгендіктен, бизнес иесі сыртқы инвесторлармен салыстырғанда көбірек бақылауды сақтап қалуы мүмкін.

Мұқият бағалануы тиіс тәуекелдер мен кемшіліктер

Тәуекелдер де артықшылықтар сияқты маңызды.

Сіз зейнетақы активтерін тәуекелге қоясыз

Егер бизнес сәтсіз болса, осы құрылым арқылы салынған зейнетақы ақшасы жоғалуы мүмкін. Бұл тікелей айырбас: стартап капиталы үшін зейнетақы қауіпсіздігін азайту.

Сәйкестік қателері қымбатқа түсуі мүмкін

Бұл стратегия дұрыс орнатуға және үздіксіз сақтауға тәуелді. Жоспар әкімшілігіндегі, корпоративтік рәсімдердегі немесе салықтық есеп берудегі қателік үлкен мәселелер тудыруы мүмкін.

Бұл әр бизнеске сәйкес келе бермейді

Төмен капиталды қызмет көрсету бизнесі немесе қосымша жоба шығын мен күрделілікті ақтамауы мүмкін. ROBS көбіне елеулі стартап капиталы қажет болып, құрылтайшының белсенді операциялық қатысуы болған кезде орындырақ.

Корпорация дұрыс басқарылуы керек

Компания бос құрылым емес, нақты жұмыс істейтін бизнес ретінде әрекет етуі тиіс. Бұл жазбаларды жүргізуді, корпоративтік ережелерді сақтауды және еңбекақы мен жоспар міндеттемелерін дұрыс орындауды білдіреді.

Алға жылжудан бұрын өзіңізге қою керек сұрақтар

Зейнетақы қаражатын қолданар алдында құрылтайшылар бірнеше практикалық сұрақ қоюы керек:

• Бизнеске нақты қанша капитал қажет?
• Стартапты зейнетақы жинағын тәуекелге тікпей-ақ бастауға бола ма?
• Несие, грант, жеке жинақ немесе серіктес капиталы қауіпсізірек емес пе?
• Мен сәйкестік жүгін басқаруға дайынмын ба?
• Маған білікті заңгерлік және салықтық мамандарға қолжетімділік бар ма?
• Менің бизнес моделім C corporation құруды ақтай ма?

Осы сұрақтардың жауаптары көп жағдайда ROBS құрылымы орынды ма, әлде тым агрессивті ме екенін анықтайды.

Қауіпсізірек немесе қарапайымырақ баламалар

ROBS - жаңа бизнесті қаржыландырудың жалғыз жолы емес. Сіздің жағдайыңызға қарай келесі нұсқалардың бірі жақсырақ болуы мүмкін:

Жеке жинақ

Жинақты пайдалану қарапайым және арнайы зейнетақы жоспары құрылымын қажет етпейді. Тәуекел бар, бірақ әкімшілік күрделілік төмен.

SBA немесе банк несиелері

Дәстүрлі қаржыландыру зейнетақы активтерін сақтауға көмектеседі, дегенмен несие қабілеттілігін, кепілдікті және өтеу мүмкіндігін талап етуі мүмкін.

Достар мен отбасыдан қаржыландыру

Өзіңіз сенетін адамдардан келетін капитал икемді болуы мүмкін, бірақ кейінгі дауларды болдырмау үшін келісімді кәсіби түрде құжаттау керек.

Бизнес-кредит карталары немесе кредит желілері

Бұлар қысқа мерзімді қажеттіліктерге жарауы мүмкін, бірақ пайыздық шығындар мен өтеу міндеттемелері айтарлықтай болуы мүмкін.

Анжелдік немесе серіктестік инвестиция

Үлестік қаржыландыру капитал мен тәжірибе әкелуі мүмкін, бірақ меншік пен бақылауды бөлісуді білдіреді.

Zenind бұл процеске қалай сәйкес келеді

Егер қаржыландыру стратегияңыз үшін корпорацияға негізделген құрылым орынды деп шешсеңіз, тіркеу кезеңі маңызды болады. Zenind АҚШ-тағы бизнес субъектілерін кәсіби тіркеу қызметтерімен және үздіксіз сәйкестік қолдауымен құруға және сақтауға көмектеседі.

Зейнетақы есебінен қаржыландырылатын стартап үшін C corporation құруды бағалап жатқан құрылтайшыларға дұрыс тіркеу құжаттары, registered agent қызметі және сәйкестік бақылауы маңызды негіз болады. Zenind компанияны осы бастапқы қадамдарда реттеуге көмектесе алады, сонда сіз бизнесті құруға назар аударып, бірінші күннен-ақ жүйелілікті сақтайсыз.

Соған қарамастан, ROBS құрылымының өзін білікті заңгерлік және салықтық мамандар қарап шығуы керек. Компанияны тіркеу - бұл тек бір бөлігі ғана.

Іс жүзіндегі қадамдар

Егер 401(k)-ті стартапты қаржыландыру үшін пайдалануды шындап қарастырып жүрсеңіз, мынадай тәртіпті ұстаныңыз:

1. Зейнетақы шотыңыздың қалдығын және жоспар құжаттарын қарап шығыңыз.
2. Қажет болатын нақты стартап капиталын есептеңіз.
3. ROBS-ті басқа қаржыландыру көздерімен салыстырыңыз.
4. Білікті заңгерлік, салықтық және зейнетақы-жоспар мамандарымен кеңесіңіз.
5. Дұрыс бизнес құрылымын таңдаңыз.
6. Компанияны тіркеп, қажетті жоспарды дұрыс орнатыңыз.
7. Жазбаларды, есептілікті және сәйкестік міндеттерін басынан бастап сақтаңыз.

Мақсат тек бизнеске ақша кіргізу емес. Мақсат - стартаптың өсуіне, аудит тексерісіне және ұзақ мерзімді жұмысқа төтеп бере алатын құрылым құру.

Қорытынды

401(k)-ті бизнесті бастау үшін пайдалану мүмкін, бірақ оны жылдам шешім емес, маңызды стратегиялық таңдау ретінде қарастыру керек. ROBS дұрыс құрылтайшы үшін, әсіресе бизнес белсенді басқарылып, корпоративтік құрылым сәйкес болғанда, елеулі капитал бере алады.

Сонымен бірге тәуекелдер шынайы. Зейнетақы активтері ұзақ еңбекпен жиналады, ал сәйкестік қателері қымбат мәселелерге әкелуі мүмкін. Көптеген құрылтайшылар үшін зейнетақы қаражатына ғана сүйенгеннен гөрі жинақ, қаржыландыру және кәсіби тіркеу қолдауын біріктірген жол жақсырақ болуы мүмкін.

Егер сіз стартап үшін корпорация құрып жатсаңыз және тіркеу жағын мұқият жүргізгіңіз келсе, Zenind бизнес негізін дұрыс орнатуға көмектеседі, ал сіз өз мақсатыңызға сай ең тиімді қаржыландыру стратегиясын бағалай аласыз.