Техас штатындағы жаңа бизнеске арналған салық тіркеуі: EIN, сату салығы, франшиза салығы және жалақы салығы

Техаста бизнес бастау тек құрылтай құжаттарын тапсырумен шектелмейді. Сіздің заңды тұлғаңыз құрылғаннан кейін, қай салық шоттары қолданылатынын, қашан тіркелу керегін және есеп беру мен төлем міндеттемелерін қалай тұрақты орындау керегін де түсіну қажет.

Техаста штаттық табыс салығы жоқ, бірақ көптеген бизнес үшін федералдық және штаттық салық шоттарына тіркелу бәрібір қажет болады. Заңды тұлға түріңізге және бизнес қызметіңізге байланысты бұл Жұмыс берушінің сәйкестендіру нөмірін (EIN), Техас штатының сату және пайдалану салығы рұқсатын, франшиза салығы бойынша шотты және жұмыссыздық салығы шотын қамтуы мүмкін.

Құрылтайшылар үшін мәселе тек осы міндеттемелердің бар екенін білу емес. Әр шотты қай орган басқаратынын, қандай мерзімдер маңызды екенін және тіркеуден кейін қандай құжаттарды сақтау керегін білу де маңызды. Бұл нұсқаулық Техастағы салық тіркеу процесін практикалық тұрғыда түсіндіреді, осылайша сіз бизнесті азырақ сәйкестік тәуекелімен және көбірек сеніммен бастай аласыз.

Техастағы салық тіркеуі нақты нені қамтиды

Техастағы салық тіркеуі бір ғана өтінім емес. Бұл әртүрлі салық міндеттемелеріне байланысты бөлек тіркеулер жиынтығы.

Жаңа бизнес әдетте төрт бағытты бағалауы керек:

• IRS арқылы федералдық салық сәйкестендіру
• Салық салынатын сатылымдар, жалға беру, прокат немесе қызметтер үшін Техас сатылым және пайдалану салығына тіркелу
• Салық салынатын заңды тұлғалар үшін Техас франшиза салығы бойынша міндеттемелер
• Бизнес қызметкер болып танылған кезде Техас жұмыссыздық салығына тіркелу

Әр бизнеске барлық шоттар бірдей қажет бола бермейді. Мысалы, қызмет көрсететін, қызметкері жоқ және салық салынатын сатылымы жоқ бизнеске EIN және франшиза салығы бойынша сәйкестік қажет болуы мүмкін, бірақ оған бірден сату салығы рұқсаты немесе жұмыссыздық салығы шоты қажет болмауы мүмкін. Дұрыс жол сіздің заңды тұлға құрылымыңыз бен операцияларыңызға байланысты.

1. Штаттық салық шоттарын ашпас бұрын EIN алыңыз

EIN - IRS бизнес заңды тұлғасын сәйкестендіру үшін қолданатын федералдық салық нөмірі. Техастағы көптеген тіркеулер үшін ол қажет болады және әдетте құрылтайдан кейінгі алғашқы қадамдардың бірі болып саналады.

Әдетте EIN керек болады, егер сіз:

• Қызметкер жалдауды жоспарласаңыз
• Бизнес-банктік шот ашсаңыз
• Штаттық салық шоттарына тіркелсеңіз
• Федералдық еңбек немесе акциз салығы бойынша нысандарды тапсырсаңыз
• Корпорация, серіктестік немесе бірнеше мүшесі бар LLC ретінде жұмыс істесеңіз

IRS Америка Құрама Штаттары мен АҚШ аумақтарындағы талапқа сай өтінім берушілерге арналған онлайн EIN өтінімін ұсынады. Көп жағдайда өтінім мақұлданғаннан кейін нөмір бірден беріледі.

Неліктен алдымен EIN керек

Штат органдары әдетте салық шоттарын құру немесе сәйкестендіру үшін EIN пайдаланады. Егер сіздің заңды тұлғаңыз әлі құрылмаған болса немесе IRS өтініміндегі деректеріңіз құрылтай құжаттарымен сәйкес келмесе, процесс баяулауы мүмкін. Сондықтан әдетте алдымен Техастағы заңды тұлғаңызды құрғаннан кейін, штаттық салық тіркеуін бастамас бұрын EIN алған дұрыс.

2. Егер сіз салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатсаңыз, Техас сатылым және пайдалану салығына тіркеліңіз

Егер сіздің бизнесіңіз Техаста материалдық жеке мүлікті сатса, материалдық мүлікті жалға берсе немесе салық салынатын қызметтер көрсетсе, сізге Техас сатылым және пайдалану салығы рұқсаты қажет болуы ықтимал.

Техаста 6,25 пайыздық штаттық сатылым және пайдалану салығы қолданылады, ал жергілікті юрисдикциялар оған тағы 2 пайызға дейін қоса алады, сондықтан көптеген жерлерде ең жоғары жиынтық мөлшерлеме 8,25 пайызға жетуі мүмкін.

Әдетте кімге сату салығы рұқсаты қажет болады

Төмендегі жағдайда рұқсат жиі талап етіледі:

• Техаста салық салынатын тауарларды сатсаңыз
• Техаста салық салынатын мүлікті жалға берсеңіз немесе прокатқа ұсынсаңыз
• Техаста салық салынатын қызметтер көрсетсеңіз
• Техаста nexus бар және рұқсат шегіне жететін штаттан тыс сатушы ретінде жұмыс істесеңіз

Рұқсат не үшін қажет

Техас сатылым және пайдалану салығы рұқсаты сізге мыналарға мүмкіндік береді:

• Салық салынатын мәмілелер бойынша тұтынушылардан сатылым салығын жинау
• Салықты Техас Comptroller органына аудару
• Пайдалану салығы қолданылған кезде салық салынатын сатып алуларды есеп беру
• Тексеру мен сәйкестік шолулары үшін дұрыс жазбаларды сақтау

Жиі кездесетін сату салығы бойынша сәйкестік қателері

Бизнес көбіне мына жағдайда қиындыққа тап болады:

• Техас ережелерін тексермей, барлық қызметтер салықтан босатылады деп ойлау
• Штаттық салықпен бірге жергілікті салықты есептемей қалу
• Рұқсат берілгеннен кейін есеп тапсыруды кешіктіру
• Қайта сату немесе босатылған сатылымдар үшін босату сертификаттарын сақтамау
• Пайдалану салығын туындататын салық салынатын сатып алуларды елемеу

Бизнес есепті кезеңде салық салынатын сатылым жасамаған болса да, белсенді рұқсаты болса, есеп тапсыруы қажет болуы мүмкін. Сондықтан тіркелу тек сәйкестік процесінің бастамасы ғана.

3. Техас франшиза салығы талаптарын түсініңіз

Техас франшиза салығы - Техаста құрылған немесе Техаста бизнес жүргізетін салық салынатын заңды тұлғаларға салынатын артықшылық салығы. Көптеген бизнес иелері оны кәсіптік субъект салығы деп атайды, бірақ негізгі мәні сол: егер сіздің заңды тұлғаңыз салық салынатын болса, франшиза салығы бойынша міндеттемелерді тұрақты орындауы керек.

Әдетте салық салынатын заңды тұлғаларға мыналар жатады:

• LLC
• Корпорациялар
• Серіктестіктер
• Банктер
• Кәсіби қауымдастықтар
• Техас франшиза салығы ережелеріне бағынатын басқа субъектілер

Маңызды есеп беру мерзімі

Жылдық франшиза салығы туралы есеп әдетте 15 мамырда тапсырылады. Егер 15 мамыр демалыс күніне немесе заңды мерекеге түссе, мерзім келесі жұмыс күніне ауысады.

Неліктен франшиза салығы маңызды

Франшиза салығы бойынша сәйкестік сіздің заңды тұлғаңыздың Техаста жақсы мәртебеде қалып, бизнес жүргізу құқығымен байланысты. Есептерді өткізіп алу айыппұлдарға, шот мәселелеріне және банк қызметіне, келісімшарттарға және басқа да операциялық қажеттіліктерге кедергі келтіретін әкімшілік қиындықтарға әкелуі мүмкін.

Нені бақылау керек

Бизнес келесі жайттарға назар аударуы керек:

• Оның салық салынатын заңды тұлға болып табылатынына
• Толық есеп тапсыруы керек пе, әлде no-tax-due есеп беруіне сай келе ме
• Ақпараттық есеп әлі де қажет пе
• Мерзімге дейін ұзарту қажет пе
• Иелік ету немесе мекенжай өзгерістері Comptroller органында жаңартылуы керек пе

Франшиза салығы ережелері өзгеруі мүмкін болғандықтан, жаңа бизнес иелері «шағын бизнес салық төлемейді» деген жалпы болжамға сүйенбеуі керек. Дұрыс жауап заңды тұлғаға және оған қолданылатын ағымдағы Техас ережелеріне байланысты.

4. Қызметкері бар сәттен бастап Техас жұмыссыздық салығына тіркеліңіз

Егер сіз Техаста қызметкер жалдап, Texas Unemployment Compensation Act бойынша міндетті жұмыс берушіге айналсаңыз, Texas Workforce Commission арқылы жұмыссыздық салығы шотына тіркелуіңіз керек.

TWC жұмыс берушілерден міндетті жұмыс беруші болған сәттен бастап он күн ішінде тіркелуді талап етеді.

Жұмыссыздық салығы нені қамтиды

Техастағы жұмыссыздық салығы жұмыссыздық бойынша жәрдемақы алуға құқылы қызметкерлерді қаржыландырады. Әдетте бұл салықты жұмыс берушілер төлейді, қызметкерлер емес.

Тіркелгеннен кейін жұмыс берушілер әдетте мыналарды орындауы керек:

• Тоқсан сайын жалақы туралы есептерді тапсыру
• Жұмыссыздық салығын уақытында төлеу
• Дәл жалақы жазбаларын сақтау
• Бизнес ақпараты өзгерсе, TWC-ні хабардар ету

Тіркеу кезінде қажет болуы мүмкін мәліметтер

Тіркеу процесінде мыналар талап етілуі мүмкін:

• Заңды бизнес атауы және байланыс деректері
• FEIN немесе EIN
• Бизнес орналасқан мекенжайлар
• Иесі, лауазымды тұлға немесе серіктес туралы ақпарат
• Жалақы алғаш төленген күн
• Бірінші қызметкер қабылданған күн
• Егер сіз бар бизнесті сатып алсаңыз, бұрынғы бизнес туралы мәліметтер

Неліктен мерзім маңызды

Он күндік тіркеу терезесі қысқа. Жалақыны бастағанға дейін күтетін бизнес кешіктірілген тіркеу немесе шотты орнату проблемаларына тап болуы мүмкін. Егер сіз құрылтайдан кейін көп ұзамай қызметкер жалдайтыныңызды білсеңіз, жұмыссыздық салығына тіркелу қадамдарын алдын ала дайындаңыз.

5. Техас салық тіркеуі бойынша бақылау тізімін жасаңыз

Практикалық тіркеу тәртібі процесті басқаруды жеңілдетеді. Көптеген жаңа бизнес үшін пайдалы реттілік мынадай:

1-қадам: Бизнес заңды тұлғасын құрыңыз

Алдымен Техастағы құрылтай өтінімін аяқтаңыз, сонда салық тіркеуі басталмай тұрып заңды тұлға өмір сүреді.

2-қадам: EIN алыңыз

IRS-тен федералдық салық нөмірін алыңыз. Бұл нөмір жиі штаттық салық шотын ашу үшін қажет.

3-қадам: Қандай Техас шоттары қолданылатынын анықтаңыз

Бизнес үлгісін қарап, мына сұрақтарды қойыңыз:

• Біз салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатамыз ба?
• Біз қызметкерлерді жалдаймыз ба?
• Біз франшиза салығы мақсатында салық салынатын заңды тұлғамыз ба?
• Біз Техаста бірнеше жерде жұмыс істейміз бе?
• Біз босатылған немесе қайта сатуға арналған сатылымдарды күтеміз бе?

4-қадам: Тиісті Техас органдарында тіркеліңіз

Бизнесіңізге байланысты бұл мыналарды қамтуы мүмкін:

• Сату және пайдалану салығы үшін Texas Comptroller тіркеуі
• Техас франшиза салығы бойынша сәйкестік орнату
• Жұмыссыздық салығы үшін Texas Workforce Commission тіркеуі

5-қадам: Есеп күнтізбесін және еске салғыштарды орнатыңыз

Тіркеуден кейін барлық мерзімді бір жерге белгілеңіз. Салық сәйкестігі мерзімдер алдын ала бақыланса, әлдеқайда жеңіл болады.

6-қадам: Бірінші күннен бастап құжаттарды сақтаңыз

Құрылтай құжаттарын, салық шотын растауды, босату сертификаттарын, жалақы жазбаларын және бұрынғы есептерді бірге сақтаңыз. Жақсы құжат айналымы тексеру кезіндегі күйзелісті азайтады және кейінгі жаңартуларды жеңілдетеді.

6. Техастағы ең жиі кездесетін салық мерзімдерін біліңіз

Техастағы салық міндеттемелері көбіне бір реттік емес, қайталанатын мерзімдерден тұрады.

Жалпы уақыт ережелері мыналар:

• Франшиза салығы туралы есептер әдетте жыл сайын 15 мамырда тапсырылады
• Сату салығы бойынша есептер шотқа байланысты ай сайын, тоқсан сайын немесе жыл сайын болуы мүмкін
• Жұмыссыздық салығы бойынша жалақы есептері мен төлемдер әдетте тоқсан сайын төленеді
• Жұмыссыздық салығына тіркелу міндетті жұмыс беруші болғаннан кейін он күн ішінде жүргізілуі керек

Мерзімдер демалыс немесе заңды мереке күндеріне түссе ауысуы мүмкін болғандықтан, бизнес әр есеп беру күнтізбесін ағымдағы жылдың ресми кестесімен салыстырып тексеруі керек.

7. Осы тіркеу қателерінен сақтаныңыз

Жаңа бизнес көбіне бастапқы кезеңдегі алдын алуға болатын қателерден сәйкестік проблемаларын туғызады.

Қате: Тіркеуді тым кеш жасау

Егер сіз салық жинауды немесе жалақы төлеуді бастағаннан кейін ғана тіркелсеңіз, сәйкестік бойынша артта қалуыңыз мүмкін.

Қате: Барлық салықтарды бір шот деп ойлау

Техастағы салық тіркеуі бөлшектенген. Сату салығы, франшиза салығы және жұмыссыздық салығын әртүрлі органдар басқарады және олардың ережелері де бөлек.

Қате: Жергілікті сату салығын елемеу

Техас сату салығы тек штаттық мөлшерлемеден тұрмайды. Жергілікті юрисдикциялар да салық қоса алады.

Қате: Табыс жоқ болса, есеп те жоқ деп ойлау

Кейбір шоттар есептік кезеңде салық төленбесе де, есеп тапсыруды талап етеді.

Қате: Бизнес өзгерістерін жаңартпау

Егер мекенжай, меншік, заңды тұлға құрылымы немесе бизнес қызметі өзгерсе, салық шоттарыңыз да жаңартуды қажет етуі мүмкін.

Zenind жаңа Техас бизнесіне қалай көмектеседі

Көптеген құрылтайшылар үшін салық тіркеуіндегі ең қиын нәрсе бір ғана форма емес. Ол құрылтай, федералдық орнату, штаттық тіркеулер және тұрақты сәйкестікті ешбір қадамды өткізіп алмай үйлестіру.

Zenind бизнес иелеріне компания құрылтайы мен сәйкестік жұмыс ағыны арқылы ұйымдасқан күйде қалуға көмектеседі. Бұл маңызды, өйткені Техастағы салық тіркеуі жеке жүзеге аспайды. Ол бизнес құрылғаннан кейінгі алғашқы айларда бір-біріне қабаттасып кетуі мүмкін заңды тұлға орнату, registered agent басқару және қайталанатын есеп міндеттемелерімен қатар жүреді.

Zenind арқылы құрылтайшылар бизнесті дамытуға назар аудара отырып, құрылтай және сәйкестік процестерін реттелген әрі басқаруға жеңіл күйде ұстай алады.

Техастағы салық тіркеуі туралы жиі қойылатын сұрақтар

Техастағы барлық бизнеске сату салығы рұқсаты керек пе?

Жоқ. Сату салығы рұқсаты әдетте бизнес салық салынатын тауарларды сатса, салық салынатын мүлікті жалға берсе, салық салынатын қызметтер көрсетсе немесе Техас талаптарына басқа жолмен сай келсе ғана қажет.

Техастағы әрбір заңды тұлға франшиза салығын төлей ме?

Міндетті емес. Франшиза салығы заңды тұлға түріне және қазіргі Техас ережелеріне байланысты. Көптеген LLC, корпорациялар және серіктестіктер салық салынатын субъектілер болып саналады, бірақ иелер нақты міндеттемелерін тексеруі керек.

Жұмыссыздық салығына қашан тіркелуім керек?

Егер сіз міндетті жұмыс берушіге айналсаңыз, Texas Workforce Commission-ға он күн ішінде тіркелуіңіз керек.

Егер мен басқа салық шоттарын ашпай тұрып Техаста қызметкер жалдасам ше?

Қажетті жұмыс беруші тіркеуін мүмкіндігінше тезірек аяқтауыңыз керек. Жалақыға қатысты міндеттемелер ыңғайлылықты күтпейді.

EIN Техас салық шотының нөмірімен бірдей ме?

Жоқ. EIN - IRS беретін федералдық салық нөмірі. Техас салық шоттары тиісті штат органында жасалатын бөлек тіркеулер болып табылады.

Қорытынды

Техастағы салық тіркеуі бизнес ашу және оны жүргізудің маңызды бөлігі болып табылады. Қажетті шоттар сіздің заңды тұлға түріңізге, бизнес қызметіңізге және жалдау жоспарыңызға байланысты, бірақ көпшілік құрылтайшылар EIN, сату және пайдалану салығы, франшиза салығы және жұмыссыздық салығы талаптарын ертерек бағалауы керек.

Сәйкестікті алға шығаратын бизнес - дұрыс ретпен тіркелетін, мерзімдерді мұқият қадағалайтын және басынан бастап құжаттарын сақтайтын бизнес. Егер сіз Техаста бизнес құрып жатсаңыз, Zenind құрылтайдан кейінгі федералдық және штаттық қадамдарды орындау кезінде жүйелі болуға көмектесе алады.