15 termeni financiari pe care orice nou antreprenor ar trebui să îi cunoască

Pornirea unei afaceri înseamnă învățarea unui nou limbaj al cifrelor. După ce LLC-ul, corporația sau altă entitate este înființată, vocabularul financiar devine parte din fiecare decizie importantă pe care o luați: angajări, stabilirea prețurilor, împrumuturi, bugetare și taxe.

Dacă vă construiți compania după înființarea prin Zenind, înțelegerea acestor termeni financiari esențiali vă va ajuta să citiți rapoartele cu mai multă încredere, să identificați problemele mai devreme și să luați decizii cu mai puține presupuneri.

De ce sunt importanți termenii financiari

Mulți fondatori aflați la început se concentrează pe produs, brand sau experiența clientului și lasă finanțele pentru mai târziu. De obicei, această abordare creează probleme care ar fi putut fi evitate. Numerarul devine insuficient. Facturile se adună. Profiturile par sănătoase pe hârtie, în timp ce contul bancar spune altceva.

Cunoașterea elementelor de bază vă ajută să:

• Înțelegeți ce înseamnă cu adevărat situațiile dvs. financiare
• Separiți veniturile de profit
• Gestionați fluxul de numerar cu mai multă disciplină
• Vă pregătiți pentru finanțare, taxe și discuții cu investitorii
• Construiți o bază mai solidă pentru creșterea pe termen lung

Mai jos sunt 15 termeni pe care orice nou proprietar de afacere ar trebui să îi cunoască.

1. Împrumut

Un împrumut este o sumă de bani pe care o împrumutați de la un creditor și pe care vă angajați să o rambursați în timp, de obicei cu dobândă.

Companiile folosesc împrumuturile pentru multe scopuri, inclusiv:

• Achiziționarea de echipamente
• Finanțarea stocurilor
• Extinderea într-o nouă locație
• Acoperirea costurilor operaționale inițiale

Când solicitați un împrumut de afaceri, creditorii analizează adesea profilul dvs. de credit, situațiile financiare, istoricul veniturilor și planul de afaceri. Aspectul esențial este rambursarea. Dacă firma dvs. nu poate rambursa datoria, fluxul de numerar și activele pot fi expuse riscului, în funcție de termenii împrumutului.

2. Grant

Un grant este o finanțare pe care o primiți fără obligația de a o rambursa.

Acesta este motivul pentru care granturile sunt diferite de împrumuturi. Granturile pot proveni de la agenții guvernamentale, organizații nonprofit, fundații sau organizații private. Ele sunt adesea competitive și pot avea reguli specifice de eligibilitate, cerințe de raportare sau restricții privind modul de cheltuire.

Pentru întreprinderile mici, granturile pot fi utile deoarece reduc presiunea de la început fără a adăuga datorii. Totuși, ele ar trebui privite ca un avantaj, nu ca un plan de afaceri.

3. Active

Activele sunt lucrurile pe care afacerea dvs. le deține și care au valoare.

Exemplele includ:

• Numerar
• Creanțe
• Stocuri
• Echipamente
• Vehicule
• Imobiliare
• Proprietate intelectuală, cum ar fi mărcile comerciale și drepturile de autor

Activele sunt importante deoarece arată ce resurse controlează compania dvs. Unele active se pot transforma ușor în numerar, în timp ce altele sunt pe termen lung și mai greu de vândut rapid.

4. Datorii

Datoriile sunt obligațiile pe care afacerea dvs. le are față de alții.

Acestea pot include:

• Împrumuturi
• Solduri ale cardurilor de credit
• Taxe datorate
• Facturi neplătite către furnizori
• Obligații salariale

O companie cu datorii mari poate fi totuși sănătoasă, dar valoarea totală și momentul acestor obligații influențează riscul. Dacă datoriile cresc mai repede decât activele sau veniturile, afacerea poate intra în dificultăți financiare.

5. Capital de lucru

Capitalul de lucru este banii disponibili pentru a acoperi operațiunile zilnice ale afacerii.

O modalitate simplă de a-l înțelege este:

Active curente - datorii curente = capital de lucru

Activele curente sunt elemente care se așteaptă să se transforme în numerar în decurs de un an. Datoriile curente sunt facturi scadente în decurs de un an. Capitalul de lucru pozitiv înseamnă, de obicei, că aveți suficiente resurse pe termen scurt pentru a face față obligațiilor apropiate.

Un capital de lucru solid ajută companiile să:

• Plătească furnizorii la timp
• Achite salariile
• Absorbă perioadele mai slabe sezoniere
• Evite împrumuturile de urgență

6. Costuri fixe

Costurile fixe sunt cheltuieli care rămân relativ stabile de la o lună la alta.

Exemple frecvente includ:

• Chirie
• Asigurări
• Salarii fixe
• Abonamente software
• Leasing pentru echipamente

Costurile fixe sunt importante deoarece stabilesc pragul minim de bani de care are nevoie afacerea dvs. doar pentru a rămâne deschisă. Chiar dacă vânzările încetinesc, aceste cheltuieli continuă.

7. Costuri variabile

Costurile variabile cresc sau scad în funcție de cât produceți sau vindeți.

Exemple includ:

• Materii prime
• Transport
• Ambalaje
• Muncă plătită la oră
• Taxe de tranzacționare

Costurile variabile sunt deosebit de importante pentru afacerile bazate pe produse. Dacă costul pe unitate crește prea mult, marjele dvs. se reduc chiar și atunci când vânzările sunt puternice.

Costuri fixe vs. costuri variabile

Înțelegerea diferenței vă ajută să stabiliți prețurile, să prognozați profitul și să planificați creșterea.

8. Lichiditate

Lichiditatea este cât de ușor își poate transforma afacerea dvs. activele în numerar și poate folosi acel numerar pentru a acoperi nevoile pe termen scurt.

Numerarul este cel mai lichid activ. Echipamentele, mobilierul și proprietățile sunt mai puțin lichide deoarece au nevoie de timp pentru a fi vândute. O afacere poate fi profitabilă și totuși să se confrunte cu dificultăți dacă nu are suficientă lichiditate pentru a plăti facturile la timp.

Lichiditatea contează deoarece afectează supraviețuirea. Dacă banii sunt blocați în stocuri sau facturi neîncasate, este posibil să aveți nevoie de finanțare externă chiar dacă afacerea are, tehnic, profit.

9. Datorii către furnizori

Conturile de plată se referă la facturile pe care afacerea dvs. le datorează furnizorilor.

Această categorie include facturile pe care le-ați primit, dar pe care nu le-ați plătit încă. O bună gestionare a plăților vă ajută să mențineți relațiile cu furnizorii și să evitați penalitățile de întârziere.

Exemple includ:

• Facturi pentru consumabile de birou
• Facturi pentru servicii profesionale
• Facturi la utilități
• Achiziții de stocuri pe credit

Plata prea devreme a datoriilor către furnizori poate afecta fluxul de numerar. Plata prea târzie poate deteriora reputația dvs. și poate duce la penalități.

10. Creanțe

Creanțele reprezintă banii pe care clienții îi datorează afacerii dvs. pentru bunuri sau servicii deja livrate.

Dacă facturați clienții și le permiteți să plătească mai târziu, acele facturi neîncasate devin creanțe. O bună gestionare a creanțelor înseamnă urmărirea atentă a facturilor și contactarea clienților pentru plățile întârziate.

Creanțele sunt importante deoarece venitul nu este același lucru cu numerarul. O vânzare pe credit nu este complet utilă până când banii nu sunt încasați.

11. Venit brut

Venitul brut este suma totală pe care afacerea dvs. o câștigă înainte de deduceri.

Este adesea numit și vânzări brute sau venit total. Nu scade cheltuielile, retururile, reducerile sau taxele.

De exemplu, dacă afacerea dvs. vinde servicii în valoare de 20.000 USD într-o lună, acesta poate fi venitul brut. Vă arată câtă activitate a intrat în firmă, dar nu dacă firma a fost profitabilă.

12. Venit net

Venitul net este ceea ce rămâne după ce toate cheltuielile afacerii sunt scăzute din venit.

Formula de bază este:

Venit - Cheltuieli = Venit net

Dacă cheltuielile sunt mai mici decât venitul, afacerea are venit net pozitiv. Dacă cheltuielile sunt mai mari, afacerea înregistrează o pierdere netă.

Venitul net este unul dintre cei mai clari indicatori ai faptului că o companie este cu adevărat profitabilă. Este, de asemenea, o cifră cheie pentru planificarea fiscală, finanțare și evaluarea performanței pe termen lung.

13. Pragul de rentabilitate

Pragul de rentabilitate este punctul în care afacerea dvs. generează suficient venit pentru a acoperi toate costurile.

La pragul de rentabilitate, nu obțineți nici profit, nici pierdere.

Pentru a-l estima, trebuie să cunoașteți:

• Costurile fixe
• Costul variabil pe unitate sau serviciu
• Prețul de vânzare

Analiza pragului de rentabilitate este utilă deoarece arată cât trebuie să vindeți înainte ca afacerea să devină profitabilă. Este deosebit de valoroasă pentru startup-uri care încă testează prețurile și cererea.

14. Situația profit și pierdere

O situație profit și pierdere este un raport financiar care rezumă veniturile, costurile și profitul pe o anumită perioadă.

O puteți vedea și sub numele de P&L sau cont de profit și pierdere.

Un P&L vă ajută să răspundeți la întrebări precum:

• Cât venit am generat trimestrul trecut?
• Care cheltuieli sunt în creștere?
• Marjele se îmbunătățesc sau se reduc?
• Este afacerea profitabilă în timp?

Mulți proprietari analizează P&L-ul lunar sau trimestrial. Acest obicei vă ajută să identificați tendințele din timp, în loc să descoperiți problemele la momentul taxelor.

15. Bilanț contabil

Un bilanț contabil este o imagine de ansamblu a poziției financiare a companiei dvs. la un moment dat.

De obicei, include trei categorii majore:

• Active
• Datorii
• Capital propriu

Bilanțul vă ajută să vedeți ce deține compania, ce datorează și ce rămâne pentru proprietari după ce obligațiile sunt luate în calcul. Spre deosebire de un P&L, care măsoară performanța în timp, un bilanț arată poziția dvs. la o singură dată.

Creditorii, contabilii și investitorii analizează adesea cu atenție bilanțurile deoarece acestea arată dacă afacerea este solidă structural.

Cum funcționează împreună acești termeni

Aceste concepte nu sunt izolate. Ele se influențează reciproc.

De exemplu:

• Veniturile mari nu garantează venit net dacă costurile fixe și variabile sunt prea mari
• Un profit bun nu garantează numerar în bancă dacă creanțele sunt încasate lent
• O afacere poate avea active valoroase, dar totuși să se confrunte cu dificultăți dacă lichiditatea este redusă
• O companie în creștere poate folosi datoria în mod inteligent, dar numai dacă serviciul datoriei se încadrează în planul de flux de numerar

De aceea, alfabetizarea financiară contează încă de la început. Cu cât înțelegeți mai clar cifrele, cu atât puteți lua decizii mai bune privind prețurile, angajările, finanțarea și extinderea.

Noțiuni financiare de bază pentru noii proprietari de afaceri

Dacă sunteți la început, concentrați-vă pe câteva obiceiuri practice:

• Separăți finanțele de afaceri de cele personale încă din prima zi
• Revizuiți fluxul de numerar în mod regulat, nu doar veniturile
• Urmăriți toate facturile, plățile și chitanțele
• Folosiți software de contabilitate sau un contabil atunci când este nevoie
• Reanalizați bugetul pe măsură ce afacerea crește

Chiar și o analiză lunară simplă poate dezvălui probleme înainte ca acestea să devină costisitoare.

Gânduri finale

Învățarea termenilor financiari nu înseamnă să deveniți contabil. Înseamnă să deveniți un proprietar de afacere mai bun.

După ce înțelegeți limbajul împrumuturilor, activelor, datoriilor, fluxului de numerar și situațiilor financiare, puteți lua decizii mai inteligente și puteți construi o companie mai stabilă. Dacă vă aflați în etapele timpurii ale lansării unui LLC sau ale unei corporații, aceste elemente de bază vă vor ajuta să gestionați afacerea cu mai multă încredere încă din prima zi.