Какво представляват финансовите прогнози? Практическо ръководство за стартиращи и малки бизнеси

Финансовите прогнози са предварителни оценки за това как се очаква един бизнес да се представя финансово за определен период. Обикновено те включват приходи, разходи, паричен поток и очаквания за печалба, като помагат на основателите да вземат по-ясни решения.

За нов бизнес финансовите прогнози са повече от упражнение в електронна таблица. Те са инструмент за планиране, който може да ви помогне да разберете дали идеята ви е жизнеспособна, колко финансиране може да ви е необходимо, кога е възможно да достигнете рентабилност и кои предположения трябва да са верни, за да работи бизнесът.

Ако създавате нова компания, прогнозите могат също да подпомогнат разговори с банки, инвеститори, партньори и консултанти. Те дават структура на бизнес плана ви и показват, че сте обмислили финансовата реалност зад целите си.

Определение за финансови прогнози

В основата си финансовите прогнози оценяват бъдещото финансово състояние на компанията въз основа на очакваното представяне и предположения. Тези предположения могат да включват:

• Очакван обем на продажбите
• Стратегия за ценообразуване
• Разходи за привличане на клиенти
• Разходи за заплати и изпълнители
• Наем, софтуер и режийни разходи
• Данъци и разходи за съответствие
• Сезонни промени в търсенето

В зависимост от бизнеса прогнозите могат да обхващат една година, три години или дори пет години. Фирмите в ранен етап често изготвят по-подробни прогнози за първите 12 месеца, а след това създават по-общи оценки за по-късните периоди.

Финансови прогнози срещу финансови предвиждания

Хората често използват термините финансови прогнози и финансови предвиждания като взаимозаменяеми, но има полезно разграничение.

Финансовото предвиждане обикновено се стреми да прогнозира какво е най-вероятно да се случи въз основа на текущи данни и реалистични предположения. Финансовата прогноза може да бъде по-ориентирана към цели и да показва какво бизнесът би могъл да постигне при определени условия.

На практика много собственици на малък бизнес използват термините широко. Най-важното е числата да са изградени върху ясни предположения и да са лесни за обяснение.

Защо финансовите прогнози са важни

Силните финансови прогнози могат да помогнат на бизнеса по няколко начина.

1. Подпомагат по-доброто планиране

Прогнозите помагат на основателите да обмислят как парите влизат и излизат от бизнеса. Това улеснява планирането на наемане, ценообразуване, наличности, маркетинг и разширяване.

2. Показват нуждите от финансиране

Много стартиращи компании подценяват колко парични средства са им необходими, за да оцелеят в ранните етапи. Прогнозите могат да покажат дали ви е нужен външен капитал, заем или по-голям резерв преди старта.

3. Подобряват вземането на решения

Когато моделирате различни сценарии, можете да сравните ефекта от различни решения. Например можете да проверите как се променя рентабилността, ако повишите цените, наемете по-късно или харчите по-малко за реклама.

4. Помагат за измерване на напредъка

След като бизнесът започне да работи, прогнозите се превръщат в ориентир. Сравняването на реалните резултати с прогнозираните може да покаже дали компанията е в график или трябва да направи промени.

5. Добавят достоверност

Добре подготвен набор от прогнози може да укрепи бизнес план, презентация за инвеститори или заявление за заем. Това показва, че разбирате икономиката на бизнеса си и не разчитате само на догадки.

Основни компоненти на финансовите прогнози

Повечето финансови прогнози включват няколко основни раздела.

Прогнози за приходите

Прогнозите за приходите оценяват колко пари очаква бизнесът да спечели. Това често е отправната точка за останалата част от модела.

За да оцените приходите, можете да разгледате:

• Брой клиенти
• Средна стойност на транзакцията
• Месечни повтарящи се приходи
• Обем на продажбите на продукти
• Отработени часове за услуги

Например консултантска фирма може да прогнозира приходите, като оцени платените часове на месец и ги умножи по часовата ставка. Бизнес, базиран на продукти, може да оцени продадените бройки по различни канали.

Прогнози за разходите

Прогнозите за разходите оценяват цената на управлението на бизнеса. Те обикновено включват:

• Заплати
• Възнаграждения на изпълнители
• Наем и комунални услуги
• Абонаменти за софтуер
• Маркетинг и реклама
• Застраховка
• Професионални услуги
• Разходи за доставка и наличности
• Лицензи и такси за съответствие

Важно е да се разграничат постоянните разходи от променливите разходи. Постоянните разходи остават сравнително стабилни, докато променливите се увеличават или намаляват в зависимост от бизнес активността.

Прогнози за паричния поток

Прогнозите за паричния поток показват кога се очаква парите да влизат и да излизат. Това е от съществено значение, защото един бизнес може да е печеливш на хартия и въпреки това да срещне затруднения, ако парите са блокирани във вземания или наличности.

Планирането на паричния поток ви помага да отговорите на въпроси като:

• Ще има ли достатъчно пари за покриване на заплатите следващия месец?
• Колко дълго може бизнесът да работи преди достигане на точката на рентабилност?
• Кога ще пристигат плащанията от клиентите спрямо падежа на задълженията?

Прогнози за печалба и загуба

Прогнозата за печалба и загуба, или прогнозният отчет за доходите, оценява приходите, разходите и нетната печалба във времето. Това дава обща картина дали бизнес моделът вероятно ще стане печеливш.

Предположения за баланса

Някои бизнеси изготвят и прогнозни баланси. Те могат да показват очакваните активи, пасиви и собствен капитал в бъдещи моменти. Макар и не винаги да са необходими за много малки бизнеси, те могат да бъдат полезни при подготовка за кредитиране или външни инвестиции.

Как да изградите финансови прогнози

Създаването на финансови прогнози е част изследване, част преценка и част дисциплинирано определяне на предположения. Целта не е съвършенство. Целта е да се създаде реалистичен модел, който да ви помогне да вземате по-добри решения.

Стъпка 1: Започнете с бизнес модела си

Определете как бизнесът ви генерира приходи. Дали е продуктови продажби, услуга, абонаментен модел или комбинация от няколко потока приходи? Моделът на приходите определя как трябва да структурирате прогнозите.

Стъпка 2: Използвайте реални предположения

Избягвайте прекалено оптимистични предположения, които не могат да бъдат защитени. Използвайте пазарни проучвания, интервюта с клиенти, цени на конкуренти и оперативни данни, когато са налични.

Добрите предположения трябва да са конкретни и обясними. Например вместо да предполагате „висок растеж“, оценете месечен темп на привличане на клиенти и покажете как това влияе на приходите.

Стъпка 3: Първо прогнозирайте приходите

Приходите обикновено определят останалата част от модела. Изградете оценката на продажбите си от измерими входове като потенциални клиенти, нива на конверсия, цени и повторни покупки.

Стъпка 4: Оценете всички основни разходи

Избройте всеки основен разход, който очаквате да направите, включително еднократни стартови разходи и повтарящи се оперативни разходи. Новите основатели често забравят позиции като застраховка, такси за обработка на плащания, бизнес софтуер или разходи, свързани с подаване на документи.

Стъпка 5: Изградете преглед на паричния поток

Проследявайте кога парите действително се получават и кога действително напускат бизнеса. Времето е от значение. Един печеливш бизнес все пак може да изпита недостиг на парични средства, ако разходите настъпят преди да пристигнат плащанията от клиентите.

Стъпка 6: Създайте няколко сценария

Добрата прогноза обикновено включва поне три сценария:

• Консервативен сценарий
• Очакван сценарий
• Агресивен сценарий

Това ви помага да видите колко чувствителен е бизнесът към промени в обема на продажбите, цените или разходите.

Стъпка 7: Преглеждайте и актуализирайте редовно

Финансовите прогнози не бива да стоят недокоснати в папка. С развитието на бизнеса актуализирайте числата според реалното представяне. Това ще направи бъдещото планиране по-точно и полезно.

Чести грешки, които да избягвате

Финансовите прогнози са най-полезни, когато стъпват на реалността. Чести грешки са:

• Прекалено ранно надценяване на приходите
• Подценяване на стартовите разходи
• Забравяне на данъци и разходи за съответствие
• Игнориране на времето на паричния поток
• Използване на неясни предположения без подкрепа
• Неподдържане на модела след старта
• Създаване на прекалено сложни прогнози, които са трудни за поддръжка

Прогноза, която е проста, прозрачна и базирана на реални предположения, често е по-полезна от силно детайлен модел, който никой не може да обясни.

Как финансовите прогнози помагат на новите бизнеси да се създават и развиват

За предприемачите, които създават компания, финансовите прогнози са особено полезни в най-ранните етапи. Те могат да подпомогнат решения относно:

• Дали да се учреди корпорация или LLC
• Колко начален капитал да се внесе
• Кога да се наемат служители или изпълнители
• Дали компанията се нуждае от бизнес банкова сметка или кредитна линия
• Как да се подготви за данъчни и съответствени задължения

Тук силната основа при учредяване и съответствие е от значение. Когато собствениците на бизнес създадат правилната структура на юридическото лице, поддържат организирани записи и са в крак с изискванията за подаване, става по-лесно да използват прогнозите като реален оперативен инструмент, а не просто като документ за планиране.

Zenind помага на предприемачите да учредяват и поддържат бизнеса си в Съединените щати с услуги, предназначени да подкрепят ранните етапи на собствеността върху компанията. Когато страната на учредяването е подредена правилно, собствениците могат да насочат повече енергия към изграждането на реалистични финансови планове и изпълнението на стратегията си за растеж.

Пример за проста прогноза

Представете си услужен бизнес, който таксува 500 долара за проект и очаква да изпълнява 20 проекта на месец след старта.

• Месечни приходи: 10 000 долара
• Месечни оперативни разходи: 7 500 долара
• Месечна печалба: 2 500 долара

Ако бизнесът очаква по-бавен растеж през първите няколко месеца, прогнозата може да покаже загуби в началото и по-късен път към рентабилност. Това е нормално за много нови бизнеси. Важното е да разберете колко време ще е необходимо, за да достигнете точката на рентабилност, и колко парични средства са нужни дотогава.

Кога да потърсите професионална помощ

Може да успеете да изготвите базова прогноза сами, но външна помощ може да бъде ценна, когато:

• Подготвяте набиране на капитал
• Имате нужда от финансов модел, подходящ за кредитор
• Бизнесът ви има множество потоци от приходи
• Не сте сигурни как да оцените данъци или разходи за заплати
• Искате по-формален бизнес план

Квалифициран счетоводител, финансов консултант или бизнес адвокат може да помогне да се прецизират предположенията и да се подобри качеството на модела.

Заключителни мисли

Финансовите прогнози помагат на собствениците на бизнес да превърнат идеите в план. Те предоставят структуриран начин за оценка на приходи, разходи, паричен поток и рентабилност, така че да вземате по-умни решения преди и след старта.

За стартиращи и малки бизнеси стойността на прогнозите не е в това да предсказват бъдещето перфектно. Стойността е в разбирането на предположенията зад бизнеса ви и подготовката за различни резултати. Когато се комбинират със силен процес на учредяване на компания и текущо съответствие, финансовите прогнози се превръщат в практичен инструмент за изграждане на бизнес с увереност.