Қаржылық болжамдар деген не? Стартаптар мен шағын бизнеске арналған практикалық нұсқаулық

Қаржылық болжамдар - бұл бизнестің белгілі бір кезең ішінде қаржылық тұрғыдан қалай жұмыс істейтінін алдын ала бағалау. Олар әдетте кіріс, шығыс, ақша ағымы және пайда күтілімдерін қамтиды және негізін қалаушыларға шешім қабылдауда айқындық береді.

Жаңа бизнес үшін қаржылық болжамдар жай ғана кесте толтыру емес. Олар жобаңыздың іске асу мүмкіндігін түсінуге, қанша қаржыландыру қажет болуы мүмкін екенін анықтауға, қашан табысқа шығуыңыз ықтимал екенін көруге және бизнестің жұмыс істеуі үшін қандай болжамдар дұрыс болуы керек екенін бағалауға көмектесетін жоспарлау құралы.

Егер сіз жаңа компания құрып жатсаңыз, болжамдар банктермен, инвесторлармен, серіктестермен және кеңесшілермен сөйлесуде де пайдалы болады. Олар бизнес-жоспарға құрылым береді және мақсаттарыңыздың артындағы қаржылық шындықты ескергеніңізді көрсетеді.

Қаржылық болжамдардың анықтамасы

Негізгі деңгейде қаржылық болжамдар компанияның болашақ қаржылық жағдайын күтілетін нәтижелер мен болжамдар негізінде бағалайды. Бұл болжамдарға мыналар кіруі мүмкін:

• Күтілетін сату көлемі
• Баға белгілеу стратегиясы
• Клиент тарту шығындары
• Еңбекақы және мердігерлік шығындар
• Жалға алу, бағдарламалық жасақтама және үстеме шығындар
• Салықтар мен сәйкестікке қатысты шығындар
• Сұраныстың маусымдық өзгерістері

Бизнестің түріне қарай болжамдар бір жылды, үш жылды немесе тіпті бес жылды қамтуы мүмкін. Ерте кезеңдегі компаниялар көбіне алғашқы 12 айға арналған болжамдарды егжей-тегжейлі құрып, кейінгі кезеңдерге кеңірек бағалар жасайды.

Қаржылық болжамдар мен қаржылық түсім болжамының айырмашылығы

Адамдар көбіне қаржылық болжамдар мен қаржылық түсім болжамы терминдерін бір мағынада қолданады, бірақ олардың арасында пайдалы айырмашылық бар.

Қаржылық түсім болжамы әдетте қолдағы деректер мен шынайы болжамдарға сүйеніп, ең ықтимал нәтижені болжауға тырысады. Ал қаржылық болжам белгілі бір жағдайларда бизнес неге қол жеткізе алатынын көрсетуге және көбірек мақсатқа бағытталуы мүмкін.

Іс жүзінде көптеген шағын бизнес иелері бұл терминдерді кең мағынада қолданады. Ең маңыздысы - сандардың айқын болжамдарға негізделуі және оларды оңай түсіндіруге болатындығы.

Неліктен қаржылық болжамдар маңызды

Мықты қаржылық болжамдар бизнеске бірнеше жолмен көмектесе алады.

1. Олар жақсы жоспарлауға көмектеседі

Болжамдар негізін қалаушыларға ақша бизнестің ішіне қалай түсіп, қалай шығатынын ойластыруға көмектеседі. Бұл қызметкерлерді жалдау, баға белгілеу, қор, маркетинг және кеңейту жоспарын жеңілдетеді.

2. Олар қаржыландыру қажеттілігін көрсетеді

Көптеген стартаптар бастапқы кезеңнен өту үшін қанша ақша қажет екенін жете бағаламайды. Болжамдар сыртқы капитал, несие немесе іске қосар алдындағы үлкенірек резерв қажет пе екенін көрсетеді.

3. Олар шешім қабылдауды жақсартады

Әртүрлі сценарийлерді модельдегенде, түрлі таңдаулардың әсерін салыстыруға болады. Мысалы, бағаны көтерсеңіз, қызметкерді кешірек жалдасаңыз немесе жарнамаға аз жұмсаңыз, табыстылық қалай өзгеретінін тексере аласыз.

4. Олар прогресті өлшеуге көмектеседі

Бизнес жұмыс істей бастағаннан кейін болжамдар эталонға айналады. Нақты нәтижелерді болжанған нәтижелермен салыстыру компанияның дұрыс бағытта келе жатқанын немесе түзету қажет екенін анықтауға мүмкіндік береді.

5. Олар сенімділікті арттырады

Жақсы дайындалған болжамдар бизнес-жоспарды, инвесторларға арналған таныстырылымды немесе несие өтінімін күшейте алады. Бұл сіздің бизнес экономикасын түсінетініңізді және тек жорамалды ғана негізге алмағаныңызды көрсетеді.

Қаржылық болжамдардың негізгі құрамдас бөліктері

Көптеген қаржылық болжамдар бірнеше негізгі бөлімнен тұрады.

Түсім болжамдары

Түсім болжамдары бизнестің қанша ақша табатынын бағалайды. Бұл көбіне модельдің қалған бөлігі үшін бастапқы нүкте болады.

Түсімді бағалау үшін мына факторларға қарауға болады:

• Клиенттер саны
• Орташа транзакция құны
• Айлық қайталанатын түсім
• Өнім сатылымының көлемі
• Есептелген қызмет сағаттары

Мысалы, консалтинг компаниясы ай сайынғы ақылы сағаттарды есептеп, оны сағаттық мөлшерлемеге көбейту арқылы түсімді болжай алады. Өнім сататын бизнес әртүрлі арналар бойынша сатылатын бірліктер санын бағалай алады.

Шығыс болжамдары

Шығыс болжамдары бизнесті жүргізу құнын бағалайды. Оларға әдетте мыналар кіреді:

• Еңбекақы
• Мердігерлік төлемдер
• Жалға алу және коммуналдық қызметтер
• Бағдарламалық жасақтама жазылымдары
• Маркетинг пен жарнама
• Сақтандыру
• Кәсіби қызметтер
• Жеткізу және қор шығындары
• Лицензиялар мен сәйкестік алымдары

Тұрақты шығындар мен айнымалы шығындарды бөлу маңызды. Тұрақты шығындар салыстырмалы түрде тұрақты болады, ал айнымалы шығындар бизнес белсенділігіне қарай өсіп немесе азайып отырады.

Ақша ағымы болжамдары

Ақша ағымы болжамдары ақшаның қашан келіп, қашан кететінін көрсетеді. Бұл өте маңызды, өйткені бизнес қағаз жүзінде табысты бола тұра, егер қаражат дебиторлық берешекте немесе қорда қатып қалса, қиындыққа тап болуы мүмкін.

Ақша ағымын жоспарлау мынадай сұрақтарға жауап беруге көмектеседі:

• Келесі айда еңбекақыны төлеуге ақша жеткілікті бола ма?
• Бизнес break-even деңгейіне жеткенге дейін қанша уақыт жұмыс істей алады?
• Клиент төлемдері шоттар мерзімімен салыстырғанда қашан түседі?

Пайда мен шығын болжамдары

Пайда мен шығын болжамы, немесе кіріс туралы есеп болжамы, уақыт өте келе түсім, шығын және таза пайданы бағалайды. Бұл бизнестің табысты болу ықтималдығына жалпы шолу береді.

Баланс парағы бойынша болжамдар

Кейбір бизнестер болжамды баланс парақтарын да жасайды. Олар болашақ кезеңдердегі күтілетін активтерді, міндеттемелерді және меншікті капиталды көрсете алады. Шағын бизнестер үшін әрдайым міндетті болмаса да, несие немесе сыртқы инвестицияға дайындалғанда пайдалы болуы мүмкін.

Қаржылық болжамдарды қалай құруға болады

Қаржылық болжам жасау зерттеуді, пайымды және тәртіпті болжам қоюды қажет етеді. Мақсат мінсіздік емес. Мақсат - жақсы шешім қабылдауға көмектесетін шынайы модель құру.

1-қадам: Бизнес-модельден бастаңыз

Сіздің бизнесіңіздің қалай табыс табатынын анықтаңыз. Бұл өнім бизнесі ме, қызмет көрсету бизнесі ме, жазылым моделі ме, әлде бірнеше кіріс ағынының үйлесімі ме? Түсім моделі болжамдарды қалай құру керегін анықтайды.

2-қадам: Нақты болжамдарды пайдаланыңыз

Негізделмейтін тым оптимистік болжамдардан аулақ болыңыз. Мүмкін болса, нарықтық зерттеулерді, клиент сұхбаттарын, бәсекелес бағаларын және операциялық деректерді пайдаланыңыз.

Жақсы болжамдар нақты және түсіндіруге болатын болуы керек. Мысалы, «жоғары өсім» деп болжаудың орнына, ай сайынғы клиент тарту қарқынын есептеп, оның түсімге әсерін көрсетіңіз.

3-қадам: Алдымен түсімді болжап алыңыз

Түсім әдетте модельдің қалған бөлігін басқарады. Сату көлемін өлшенетін көрсеткіштерге сүйеніп құрыңыз, мысалы, лидтер саны, конверсия деңгейі, баға және қайталанатын сатып алулар.

4-қадам: Барлық негізгі шығындарды бағалаңыз

Бастапқы біржолғы шығындарды және қайталанатын операциялық шығындарды қоса алғанда, күтілетін барлық негізгі шығындарды тізімдеңіз. Жаңа негізін қалаушылар көбіне сақтандыру, төлем өңдеу алымдары, бизнеске арналған бағдарламалық жасақтама немесе құжат тапсыруға байланысты шығындар сияқты баптарды ұмытып кетеді.

5-қадам: Ақша ағымын көрсететін көрініс жасаңыз

Ақшаның нақты қашан алынатынын және бизнестен нақты қашан кететінін бақылаңыз. Уақыт өте маңызды. Табысты бизнес те қиын ақша тапшылығына тап болуы мүмкін, егер шығындар клиент төлемдерінен бұрын төленуі керек болса.

6-қадам: Бірнеше сценарий жасаңыз

Мықты болжамда кем дегенде үш сценарий болуы керек:

• Консервативті нұсқа
• Күтілетін нұсқа
• Агрессивті нұсқа

Бұл сату көлемі, баға немесе шығындар өзгергенде бизнестің қаншалықты сезімтал екенін көруге көмектеседі.

7-қадам: Үнемі қарап, жаңартып отырыңыз

Қаржылық болжамдар сөреде шаң басып жатпауы тиіс. Бизнес дамыған сайын нақты нәтижелерге сүйеніп сандарды жаңартып отырыңыз. Бұл болашақ жоспарлауды дәлірек әрі пайдалы етеді.

Жиі жіберілетін қателер

Қаржылық болжамдар шынайылыққа негізделгенде ғана құнды болады. Жиі кездесетін қателерге мыналар жатады:

• Ерте кезеңде түсімді тым жоғары бағалау
• Бастапқы шығындарды төмендетіп көрсету
• Салықтар мен сәйкестік шығындарын ұмыту
• Ақша ағымының уақытын елемеу
• Негізі жоқ бұлыңғыр болжамдарды пайдалану
• Іске қосылғаннан кейін модельді жаңартпау
• Қолдауға қиын, тым күрделі болжамдар құру

Қарапайым, ашық және нақты болжамдарға негізделген модель көбіне тым егжей-тегжейлі, бірақ ешкім түсіндіре алмайтын модельден пайдалырақ болады.

Қаржылық болжамдар жаңа бизнестерге қалай көмектеседі

Компания құрып жатқан кәсіпкерлер үшін қаржылық болжамдар алғашқы кезеңдерде ерекше пайдалы. Олар мынадай шешімдерге әсер етуі мүмкін:

• Корпорация немесе LLC құру керек пе
• Бастапқы капиталды қанша салу керек
• Қызметкерлерді немесе мердігерлерді қашан жалдау керек
• Компанияға бизнес банктік шоты немесе несие желісі қажет пе
• Салықтар мен сәйкестік міндеттемелеріне қалай дайындалу керек

Міне, осы жерде мықты компания құру және сәйкестік негізі маңызды болады. Бизнес иелері дұрыс ұйымдық құрылымды таңдағанда, құжаттарды ретке келтіріп, өтінімдерді уақытында орындап отырғанда, болжамдарды тек жоспар құжаты емес, нақты басқару құралы ретінде пайдалану оңайырақ болады.

Zenind кәсіпкерлерге Америка Құрама Штаттарында бизнесін құруға және қолдауға көмектеседі, бұл қызметтер компания иелігінің бастапқы кезеңдерін қолдауға бағытталған. Құрылтай жағы дұрыс реттелген кезде, бизнес иелері шынайы қаржылық жоспар құруға және өсу стратегиясын жүзеге асыруға көбірек көңіл бөле алады.

Қарапайым болжам мысалы

Ай сайын бір жоба үшін $500 алатын және іске қосылғаннан кейін айына 20 жобаны орындайды деп күтілетін қызмет көрсету бизнесін елестетіңіз.

• Айлық түсім: $10,000
• Айлық операциялық шығындар: $7,500
• Айлық пайда: $2,500

Егер бизнес алғашқы бірнеше айда баяу өсуді күтсе, болжамда бастапқы шығындар мен кейінірек табыстылыққа жету жолы көрсетілуі мүмкін. Бұл көптеген жаңа бизнес үшін қалыпты жағдай. Ең бастысы - break-even деңгейіне қанша уақытта жететінін және оған дейін қанша қаражат қажет екенін түсіну.

Қашан кәсіби көмекке жүгіну керек

Сіз негізгі болжамды өзіңіз құра алуыңыз мүмкін, бірақ сыртқы көмек мына жағдайларда пайдалы болады:

• Сіз капитал тартуға дайындалып жатсаңыз
• Сізге несие берушіге жарамды қаржылық модель қажет болса
• Бизнесіңізде бірнеше кіріс ағыны болса
• Салықтар мен еңбекақы шығындарын қалай есептеу керегіне сенімсіз болсаңыз
• Сізге анағұрлым ресми бизнес-жоспар қажет болса

Білікті бухгалтер, қаржылық кеңесші немесе бизнес заңгері болжамдарды нақтылап, модель сапасын арттыруға көмектесе алады.

Қорытынды ойлар

Қаржылық болжамдар бизнес иелеріне идеяны жоспарға айналдыруға көмектеседі. Олар кіріс, шығыс, ақша ағымы және табыстылықты бағалаудың құрылымдалған жолын ұсынады, сондықтан іске қосудан бұрын және кейін ақылды шешім қабылдай аласыз.

Стартаптар мен шағын бизнес үшін болжамдардың құндылығы болашақты дәл болжауда емес. Құндылығы - бизнесіңіздің артындағы болжамдарды түсініп, әртүрлі нәтижелерге дайындалуда. Оны мықты компания құру процесімен және тұрақты сәйкестікпен біріктіргенде, қаржылық болжамдар бизнесті сенімді түрде дамытуға арналған практикалық құралға айналады.