Τι είναι οι οικονομικές προβλέψεις; Ένας πρακτικός οδηγός για startups και μικρές επιχειρήσεις

Οι οικονομικές προβλέψεις είναι εκτιμήσεις για το πώς αναμένεται να αποδώσει οικονομικά μια επιχείρηση σε μια συγκεκριμένη χρονική περίοδο. Συνήθως περιλαμβάνουν έσοδα, έξοδα, ταμειακές ροές και προσδοκίες κερδοφορίας, και βοηθούν τους ιδρυτές να λαμβάνουν αποφάσεις με μεγαλύτερη σαφήνεια.

Για μια νέα επιχείρηση, οι οικονομικές προβλέψεις είναι κάτι περισσότερο από μια άσκηση σε υπολογιστικό φύλλο. Είναι ένα εργαλείο σχεδιασμού που μπορεί να σας βοηθήσει να καταλάβετε αν η ιδέα σας είναι βιώσιμη, πόση χρηματοδότηση μπορεί να χρειαστείτε, πότε ίσως φτάσετε σε κερδοφορία και ποιες παραδοχές πρέπει να ισχύουν ώστε η επιχείρηση να λειτουργήσει.

Αν ιδρύετε μια νέα εταιρεία, οι προβλέψεις μπορούν επίσης να υποστηρίξουν συζητήσεις με τράπεζες, επενδυτές, συνεργάτες και συμβούλους. Δίνουν δομή στο επιχειρηματικό σας σχέδιο και δείχνουν ότι έχετε εξετάσει τις οικονομικές πραγματικότητες πίσω από τους στόχους σας.

Ορισμός των οικονομικών προβλέψεων

Σε βασικό επίπεδο, οι οικονομικές προβλέψεις εκτιμούν τη μελλοντική οικονομική θέση μιας εταιρείας με βάση την αναμενόμενη απόδοση και συγκεκριμένες παραδοχές. Αυτές οι παραδοχές μπορεί να περιλαμβάνουν:

• Αναμενόμενο όγκο πωλήσεων
• Στρατηγική τιμολόγησης
• Κόστη απόκτησης πελατών
• Έξοδα μισθοδοσίας και συνεργατών
• Κόστη ενοικίου, λογισμικού και γενικών εξόδων
• Φόρους και έξοδα συμμόρφωσης
• Εποχιακές μεταβολές στη ζήτηση

Ανάλογα με την επιχείρηση, οι προβλέψεις μπορεί να καλύπτουν ένα έτος, τρία έτη ή ακόμη και πέντε έτη. Οι εταιρείες στα αρχικά στάδια συχνά δημιουργούν πιο λεπτομερείς προβλέψεις για τους πρώτους 12 μήνες και στη συνέχεια καταρτίζουν ευρύτερες εκτιμήσεις για μεταγενέστερες περιόδους.

Οικονομικές προβλέψεις vs. οικονομικές εκτιμήσεις

Οι άνθρωποι συχνά χρησιμοποιούν τους όρους οικονομικές προβλέψεις και οικονομικές εκτιμήσεις εναλλακτικά, αλλά υπάρχει μια χρήσιμη διάκριση.

Μια οικονομική εκτίμηση γενικά προσπαθεί να προβλέψει τι είναι πιο πιθανό να συμβεί με βάση τα τρέχοντα δεδομένα και ρεαλιστικές παραδοχές. Μια οικονομική πρόβλεψη μπορεί να είναι περισσότερο προσανατολισμένη σε έναν στόχο και να δείχνει τι θα μπορούσε να πετύχει η επιχείρηση υπό ορισμένες συνθήκες.

Στην πράξη, πολλοί ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων χρησιμοποιούν τους όρους ευρύτερα. Αυτό που έχει μεγαλύτερη σημασία είναι οι αριθμοί να βασίζονται σε σαφείς παραδοχές και να είναι εύκολο να εξηγηθούν.

Γιατί έχουν σημασία οι οικονομικές προβλέψεις

Οι ισχυρές οικονομικές προβλέψεις μπορούν να βοηθήσουν μια επιχείρηση με διάφορους τρόπους.

1. Υποστηρίζουν καλύτερο σχεδιασμό

Οι προβλέψεις βοηθούν τους ιδρυτές να σκεφτούν πώς τα χρήματα εισέρχονται και εξέρχονται από την επιχείρηση. Αυτό κάνει ευκολότερο τον προγραμματισμό προσλήψεων, τιμολόγησης, αποθεμάτων, μάρκετινγκ και επέκτασης.

2. Αποκαλύπτουν τις ανάγκες χρηματοδότησης

Πολλές startups υποτιμούν πόσα μετρητά χρειάζονται για να επιβιώσουν στα πρώτα στάδια. Οι προβλέψεις μπορούν να δείξουν αν χρειάζεστε εξωτερικό κεφάλαιο, δάνειο ή μεγαλύτερο αποθεματικό πριν από την έναρξη.

3. Βελτιώνουν τη λήψη αποφάσεων

Όταν μοντελοποιείτε διαφορετικά σενάρια, μπορείτε να συγκρίνετε τον αντίκτυπο διαφόρων επιλογών. Για παράδειγμα, μπορείτε να δοκιμάσετε πώς αλλάζει η κερδοφορία αν αυξήσετε τις τιμές, προσλάβετε αργότερα ή δαπανήσετε λιγότερα για διαφήμιση.

4. Βοηθούν στην παρακολούθηση της προόδου

Μόλις η επιχείρηση λειτουργήσει, οι προβλέψεις γίνονται σημείο αναφοράς. Η σύγκριση των πραγματικών αποτελεσμάτων με τα προβλεπόμενα μπορεί να δείξει αν η εταιρεία κινείται σωστά ή αν χρειάζεται προσαρμογές.

5. Προσθέτουν αξιοπιστία

Ένα καλά προετοιμασμένο σύνολο προβλέψεων μπορεί να ενισχύσει ένα επιχειρηματικό σχέδιο, μια παρουσίαση προς επενδυτές ή μια αίτηση δανείου. Δείχνει ότι κατανοείτε τα οικονομικά της επιχείρησής σας και δεν βασίζεστε μόνο σε εικασίες.

Βασικά στοιχεία των οικονομικών προβλέψεων

Οι περισσότερες οικονομικές προβλέψεις περιλαμβάνουν αρκετές βασικές ενότητες.

Προβλέψεις εσόδων

Οι προβλέψεις εσόδων εκτιμούν πόσα χρήματα αναμένεται να κερδίσει η επιχείρηση. Αυτό συχνά αποτελεί το σημείο εκκίνησης για το υπόλοιπο μοντέλο.

Για να εκτιμήσετε τα έσοδα, μπορείτε να εξετάσετε:

• Αριθμό πελατών
• Μέση αξία συναλλαγής
• Μηνιαία επαναλαμβανόμενα έσοδα
• Όγκο πωλήσεων προϊόντων
• Χρεώσιμες ώρες υπηρεσιών

Για παράδειγμα, μια συμβουλευτική εταιρεία μπορεί να προβλέψει τα έσοδά της εκτιμώντας τις χρεώσιμες ώρες ανά μήνα και πολλαπλασιάζοντάς τες με την ωριαία αμοιβή. Μια επιχείρηση με προϊόντα μπορεί να εκτιμήσει τις μονάδες που θα πουληθούν σε διαφορετικά κανάλια.

Προβλέψεις εξόδων

Οι προβλέψεις εξόδων εκτιμούν το κόστος λειτουργίας της επιχείρησης. Αυτά συνήθως περιλαμβάνουν:

• Μισθοδοσία
• Αμοιβές συνεργατών
• Ενοίκιο και κοινόχρηστα
• Συνδρομές λογισμικού
• Μάρκετινγκ και διαφήμιση
• Ασφάλιση
• Επαγγελματικές υπηρεσίες
• Κόστη αποστολής και αποθεμάτων
• Άδειες και τέλη συμμόρφωσης

Είναι σημαντικό να διαχωρίζετε τα σταθερά από τα μεταβλητά έξοδα. Τα σταθερά έξοδα παραμένουν σχετικά σταθερά, ενώ τα μεταβλητά αυξομειώνονται ανάλογα με τη δραστηριότητα της επιχείρησης.

Προβλέψεις ταμειακών ροών

Οι προβλέψεις ταμειακών ροών δείχνουν πότε αναμένεται να εισέλθουν και να εξέλθουν τα μετρητά. Αυτό είναι ουσιαστικό, γιατί μια επιχείρηση μπορεί να είναι κερδοφόρα στα χαρτιά και παρ' όλα αυτά να αντιμετωπίσει προβλήματα αν τα μετρητά είναι δεσμευμένα σε απαιτήσεις ή αποθέματα.

Ο προγραμματισμός ταμειακών ροών βοηθά να απαντήσετε σε ερωτήματα όπως:

• Θα υπάρχουν αρκετά μετρητά για να καλυφθεί η μισθοδοσία τον επόμενο μήνα;
• Πόσο μπορεί να λειτουργεί η επιχείρηση πριν φτάσει στο σημείο ισορροπίας;
• Πότε θα εισπράττονται οι πληρωμές των πελατών σε σχέση με τις ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις;

Προβλέψεις κερδών και ζημιών

Μια πρόβλεψη κερδών και ζημιών, ή πρόβλεψη κατάστασης αποτελεσμάτων χρήσης, εκτιμά τα έσοδα, τα κόστη και τα καθαρά κέρδη με την πάροδο του χρόνου. Αυτό δίνει μια συνολική εικόνα για το αν το επιχειρηματικό μοντέλο είναι πιθανό να γίνει κερδοφόρο.

Παραδοχές ισολογισμού

Ορισμένες επιχειρήσεις δημιουργούν επίσης προβλεπόμενους ισολογισμούς. Αυτοί μπορούν να δείξουν τα αναμενόμενα περιουσιακά στοιχεία, τις υποχρεώσεις και τα ίδια κεφάλαια σε μελλοντικές χρονικές στιγμές. Αν και δεν είναι πάντα απαραίτητοι για πολύ μικρές επιχειρήσεις, μπορεί να είναι χρήσιμοι όταν προετοιμάζεστε για δανεισμό ή εξωτερική επένδυση.

Πώς να δημιουργήσετε οικονομικές προβλέψεις

Η δημιουργία οικονομικών προβλέψεων είναι μέρος έρευνας, μέρος κρίσης και μέρος πειθαρχημένου καθορισμού παραδοχών. Ο στόχος δεν είναι η τελειότητα. Ο στόχος είναι να δημιουργήσετε ένα ρεαλιστικό μοντέλο που σας βοηθά να λαμβάνετε καλύτερες αποφάσεις.

Βήμα 1: Ξεκινήστε από το επιχειρηματικό σας μοντέλο

Προσδιορίστε πώς βγάζει χρήματα η επιχείρησή σας. Είναι επιχείρηση προϊόντων, επιχείρηση υπηρεσιών, μοντέλο συνδρομής ή συνδυασμός πολλών ροών εσόδων; Το μοντέλο εσόδων σας καθορίζει τον τρόπο με τον οποίο πρέπει να δομήσετε τις προβλέψεις.

Βήμα 2: Χρησιμοποιήστε πραγματικές παραδοχές

Αποφύγετε αισιόδοξες παραδοχές που δεν μπορούν να τεκμηριωθούν. Χρησιμοποιήστε έρευνα αγοράς, συνεντεύξεις με πελάτες, τιμολόγηση ανταγωνιστών και επιχειρησιακά δεδομένα όπου είναι διαθέσιμα.

Οι καλές παραδοχές πρέπει να είναι συγκεκριμένες και να μπορούν να εξηγηθούν. Για παράδειγμα, αντί να υποθέσετε «υψηλή ανάπτυξη», εκτιμήστε έναν μηνιαίο ρυθμό απόκτησης πελατών και δείξτε πώς αυτό επηρεάζει τα έσοδα.

Βήμα 3: Προβλέψτε πρώτα τα έσοδα

Τα έσοδα συνήθως καθοδηγούν το υπόλοιπο μοντέλο. Δημιουργήστε την εκτίμηση πωλήσεών σας με βάση μετρήσιμα στοιχεία, όπως leads, ποσοστά μετατροπής, τιμολόγηση και επαναλαμβανόμενες αγορές.

Βήμα 4: Εκτιμήστε όλα τα σημαντικά έξοδα

Καταγράψτε κάθε σημαντικό κόστος που αναμένετε να έχετε, συμπεριλαμβανομένων των εφάπαξ εξόδων εκκίνησης και των επαναλαμβανόμενων λειτουργικών εξόδων. Οι νέοι ιδρυτές συχνά ξεχνούν στοιχεία όπως ασφάλιση, χρεώσεις επεξεργασίας πληρωμών, επιχειρηματικό λογισμικό ή έξοδα που σχετίζονται με καταχωρίσεις και υποβολές.

Βήμα 5: Δημιουργήστε μια εικόνα ταμειακών ροών

Παρακολουθήστε πότε εισπράττεται πραγματικά το χρήμα και πότε φεύγει πραγματικά από την επιχείρηση. Ο χρονισμός έχει σημασία. Μια κερδοφόρα επιχείρηση μπορεί παρ' όλα αυτά να αντιμετωπίσει έλλειψη ρευστότητας αν τα έξοδα καταστούν απαιτητά πριν εισπραχθούν οι πληρωμές των πελατών.

Βήμα 6: Δημιουργήστε πολλαπλά σενάρια

Μια ισχυρή πρόβλεψη συνήθως περιλαμβάνει τουλάχιστον τρία σενάρια:

• Συντηρητικό σενάριο
• Αναμενόμενο σενάριο
• Επιθετικό σενάριο

Αυτό σας βοηθά να δείτε πόσο ευαίσθητη είναι η επιχείρηση σε αλλαγές στον όγκο πωλήσεων, την τιμολόγηση ή τα κόστη.

Βήμα 7: Επανεξετάζετε και ενημερώνετε τακτικά

Οι οικονομικές προβλέψεις δεν πρέπει να μένουν αμετάβλητες σε έναν φάκελο. Καθώς η επιχείρηση εξελίσσεται, ενημερώνετε τα νούμερα με βάση την πραγματική απόδοση. Αυτό θα κάνει τον μελλοντικό σχεδιασμό πιο ακριβή και χρήσιμο.

Συνηθισμένα λάθη που πρέπει να αποφεύγετε

Οι οικονομικές προβλέψεις είναι πιο χρήσιμες όταν βασίζονται στην πραγματικότητα. Συνηθισμένα λάθη περιλαμβάνουν:

• Υπερεκτίμηση των εσόδων πολύ νωρίς
• Υποεκτίμηση των αρχικών εξόδων
• Παράλειψη φόρων και εξόδων συμμόρφωσης
• Αγνόηση του χρονισμού των ταμειακών ροών
• Χρήση ασαφών παραδοχών χωρίς τεκμηρίωση
• Μη ενημέρωση του μοντέλου μετά την έναρξη λειτουργίας
• Δημιουργία προβλέψεων που είναι υπερβολικά πολύπλοκες για να συντηρηθούν

Μια πρόβλεψη που είναι απλή, διαφανής και βασίζεται σε πραγματικές παραδοχές είναι συχνά πιο χρήσιμη από ένα εξαιρετικά λεπτομερές μοντέλο που κανείς δεν μπορεί να εξηγήσει.

Πώς οι οικονομικές προβλέψεις βοηθούν τις νέες επιχειρήσεις να ιδρυθούν και να αναπτυχθούν

Για τους επιχειρηματίες που ιδρύουν μια εταιρεία, οι οικονομικές προβλέψεις είναι ιδιαίτερα χρήσιμες στα πρώτα στάδια. Μπορούν να επηρεάσουν αποφάσεις σχετικά με:

• Το αν πρέπει να ιδρυθεί μια εταιρεία τύπου corporation ή LLC
• Το πόσο αρχικό κεφάλαιο πρέπει να συνεισφέρει κανείς
• Το πότε πρέπει να προσληφθούν εργαζόμενοι ή συνεργάτες
• Το αν η εταιρεία χρειάζεται επαγγελματικό τραπεζικό λογαριασμό ή πιστωτική γραμμή
• Το πώς θα προετοιμαστεί για φορολογικές και κανονιστικές υποχρεώσεις

Εδώ είναι που έχει σημασία μια ισχυρή βάση ίδρυσης και συμμόρφωσης. Όταν οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων δημιουργούν τη σωστή νομική οντότητα, διατηρούν οργανωμένα αρχεία και παραμένουν συνεπείς με τις υποχρεωτικές καταχωρίσεις, γίνεται πιο εύκολο να χρησιμοποιούν τις προβλέψεις ως πραγματικό λειτουργικό εργαλείο και όχι απλώς ως έγγραφο σχεδιασμού.

Η Zenind βοηθά τους επιχειρηματίες να ιδρύουν και να διαχειρίζονται τις επιχειρήσεις τους στις Ηνωμένες Πολιτείες με υπηρεσίες σχεδιασμένες να υποστηρίζουν τα πρώτα στάδια της εταιρικής ιδιοκτησίας. Όταν το κομμάτι της ίδρυσης έχει οργανωθεί σωστά, οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων μπορούν να αφιερώνουν περισσότερη ενέργεια στη δημιουργία ρεαλιστικών οικονομικών σχεδίων και στην εκτέλεση της στρατηγικής ανάπτυξής τους.

Παράδειγμα μιας απλής πρόβλεψης

Φανταστείτε μια επιχείρηση παροχής υπηρεσιών που χρεώνει 500 δολάρια ανά έργο και αναμένει να ολοκληρώνει 20 έργα τον μήνα μετά την έναρξη.

• Μηνιαία έσοδα: 10.000 δολάρια
• Μηνιαία λειτουργικά έξοδα: 7.500 δολάρια
• Μηνιαίο κέρδος: 2.500 δολάρια

Αν η επιχείρηση αναμένει πιο αργή ανάπτυξη τους πρώτους μήνες, η πρόβλεψη μπορεί να δείχνει ζημίες στην αρχή και αργότερα μια πορεία προς την κερδοφορία. Αυτό είναι φυσιολογικό για πολλές νέες επιχειρήσεις. Το σημαντικό είναι να κατανοείτε πόσο χρόνο χρειάζεται για να φτάσετε στο σημείο ισορροπίας και πόσα μετρητά απαιτούνται μέχρι τότε.

Πότε να ζητήσετε επαγγελματική βοήθεια

Ίσως μπορέσετε να δημιουργήσετε μόνοι σας μια βασική πρόβλεψη, αλλά η εξωτερική βοήθεια μπορεί να είναι πολύτιμη όταν:

• Προετοιμάζεστε να αντλήσετε κεφάλαια
• Χρειάζεστε ένα οικονομικό μοντέλο κατάλληλο για δανειοδότηση
• Η επιχείρησή σας έχει πολλαπλές ροές εσόδων
• Δεν είστε βέβαιοι πώς να εκτιμήσετε φόρους ή κόστη μισθοδοσίας
• Θέλετε ένα πιο επίσημο επιχειρηματικό σχέδιο

Ένας κατάλληλος λογιστής, οικονομικός σύμβουλος ή δικηγόρος επιχειρήσεων μπορεί να βοηθήσει στη βελτίωση των παραδοχών και στην ενίσχυση της ποιότητας του μοντέλου.

Τελικές σκέψεις

Οι οικονομικές προβλέψεις βοηθούν τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων να μετατρέπουν τις ιδέες σε σχέδιο. Παρέχουν έναν δομημένο τρόπο εκτίμησης εσόδων, εξόδων, ταμειακών ροών και κερδοφορίας, ώστε να μπορείτε να λαμβάνετε πιο έξυπνες αποφάσεις πριν και μετά την έναρξη.

Για startups και μικρές επιχειρήσεις, η αξία των προβλέψεων δεν βρίσκεται στην τέλεια πρόβλεψη του μέλλοντος. Η αξία βρίσκεται στην κατανόηση των παραδοχών πίσω από την επιχείρησή σας και στην προετοιμασία για διαφορετικά αποτελέσματα. Όταν συνδυάζονται με μια ισχυρή διαδικασία ίδρυσης εταιρείας και συνεχή συμμόρφωση, οι οικονομικές προβλέψεις γίνονται ένα πρακτικό εργαλείο για τη δημιουργία μιας επιχείρησης με αυτοπεποίθηση.