Какво е длъжник? Определение, примери и как работи дългът в бизнеса

Длъжник е лице или бизнес, който дължи пари, стоки или услуги на друга страна. Казано просто, когато едната страна получи стойност сега и се съгласи да плати по-късно, платецът става длъжник, а страната, която очаква плащане, става кредитор.

В бизнес средата отношенията длъжник-кредитор са навсякъде. Стартираща компания може да заеме средства за покриване на начални разходи, търговец на дребно може да купи инвентар при отложено плащане, а клиент може да носи баланс по кредитна карта от месец на месец. Във всеки от тези случаи длъжникът има правно или договорно задължение да погаси дълга според договорените условия.

За предприемачите и собствениците на малък бизнес разбирането на значението на длъжник е важно, защото дългът влияе върху паричния поток, кредитоспособността, личната отговорност и дългосрочния растеж. Начинът, по който един бизнес е създаден и управляван, също може да повлияе върху това как се третира дългът и кой отговаря за погасяването му.

Значение на длъжник на разбираем език

Длъжник е всеки, който дължи задължение. Това задължение може да възникне в много различни ситуации, включително:

• Банков кредит
• Баланс по кредитна карта
• Неплатени фактури
• Платежен план към доставчик
• Лизингово задължение
• Съдебно решение

Дългът не е задължително да е само пари в най-тесния смисъл, макар че финансовият дълг е най-често срещаният случай. Ако бизнесът се съгласи да извърши плащане или услуга по-късно, той може да бъде третиран като длъжник по това споразумение.

На практика отношението длъжник-кредитор започва, когато се създаде задължение, и продължава, докато то бъде изпълнено, уредено, погасено или по друг начин разрешено.

Длъжник срещу кредитор

Най-лесният начин да разберете термина длъжник е да го сравните с кредитор.

• Длъжник: Страната, която дължи задължението
• Кредитор: Страната, на която се дължи задължението

Ако компания вземе заем от банка, компанията е длъжник, а банката е кредитор. Ако клиент купи стоки от доставчик на вересия и плати по-късно, клиентът е длъжник, а доставчикът е кредитор.

Това разграничение е важно в счетоводството, договорното право, събирането на вземания и несъстоятелността. То е важно и за собствениците на бизнес, защото самоличността на длъжника може да определи кой носи правна отговорност, ако погасяването стане трудно.

Често срещани видове длъжници

Длъжниците не се ограничават само до лица, взели заем от банка. Няколко ежедневни бизнес и потребителски отношения създават статут на длъжник.

Индивидуални длъжници

Едно лице може да бъде длъжник, ако:

• Използва кредитна карта и има непогасен баланс
• Вземе студентски заем, ипотека или личен заем
• Подпише лизингов договор с платежни задължения
• Дължи пари по съдебно разпореждане или споразумение

Бизнес длъжници

Един бизнес става длъжник, когато:

• Взема оборотен капитал
• Купува инвентар при отложено плащане
• Използва финансиране за оборудване
• Подписва търговски лизинг
• Получава услуги с по-късно плащане

Съвместни длъжници

В някои споразумения повече от една страна може да носи отговорност за един и същ дълг. Например бизнес партньори могат съвместно да гарантират заем, което означава, че при неплащане могат да бъдат преследвани повече от един длъжник.

Обезпечени длъжници

Обезпеченият длъжник дължи пари, свързани с обезпечение като оборудване, превозно средство или недвижим имот. Ако длъжникът не изпълни задължението си, кредиторът може да има право да отнеме или да пристъпи към изпълнение върху обезпечението според договора и приложимото право.

Необезпечени длъжници

Необезпеченият длъжник дължи пари без да е заложил обезпечение. Кредитните карти и много сметки към доставчици са често срещани примери. Кредиторите при такива отношения обикновено разчитат на обещанието на длъжника да плати и могат да използват събиране на вземания или съдебни действия, ако плащането бъде пропуснато.

Примери за отношения с длъжник

Няколко примера улесняват разбирането на понятието.

Пример 1: Бизнес заем

Новосъздадено LLC взема 100 000 долара от банка, за да купи оборудване. LLC е длъжник, защото трябва да изплати заема според условията на записа на заповед. Банката е кредитор.

Пример 2: Фактура към доставчик

Ресторант поръчва инвентар от доставчик при 30-дневни условия. Докато фактурата не бъде платена, ресторантът е длъжник, а доставчикът е кредитор.

Пример 3: Баланс по кредитна карта

Собственик използва бизнес кредитна карта за маркетингови разходи и плаща само част от сметката в края на месеца. Бизнесът или титулярят на картата остава длъжник за неплатения баланс.

Пример 4: Лизингово задължение

Компания подписва търговски лизинг за офис помещение. Наемните плащания създават непрекъснато отношение длъжник-кредитор между наемателя и наемодателя.

Как започва и приключва статутът на длъжник

Статутът на длъжник обикновено започва, когато се създаде обвързващо задължение. Това може да стане чрез подписан договор за заем, договор за покупка, договор за наем, споразумение за фактуриране или съдебно решение.

Отношението длъжник-кредитор приключва, когато задължението бъде разрешено. Често срещани начини дългът да приключи включват:

• Пълно плащане
• Споразумение за по-малка сума от цялото задължение
• Рефинансиране или преструктуриране
• Отмяна или опрощаване
• Освобождаване от дълг при несъстоятелност, когато е приложимо

Обикновено условията на договора определят какво се счита за неизпълнение, кога се начисляват неустойки за просрочие и какви средства за защита може да използва кредиторът.

Длъжници, неизпълнение и правни последици

Длъжникът не става проблем само защото съществува дълг. Дългът става по-сериозен, когато длъжникът не изпълни договорените условия.

Ако длъжникът изпадне в неизпълнение, кредиторът може да:

• Начисли неустойки за просрочие или наказателна лихва
• Изиска незабавно погасяване
• Предаде сметката на събиране на вземания
• Подаде иск в съда
• Потърси обезпечението при обезпечена сделка
• Докладва просрочието на кредитни бюра, когато е приложимо

Точните средства за защита зависят от договора, щатското законодателство и естеството на дълга. За собствениците на бизнес пропуснатите задължения могат да засегнат операциите, отношенията с доставчици и достъпа до бъдещо финансиране.

Права на длъжника

Дори когато длъжникът дължи пари, кредиторът не може да действа без ограничения. Длъжниците обикновено запазват важни права, включително правото да:

• Получат ясно уведомление за задължението
• Видят точна информация за сметката
• Оспорят грешки във фактурирането или кредитната информация
• Бъдат третирани съгласно договора и приложимото право
• Оспорят неправомерни практики по събиране на вземания

Тези права варират в зависимост от това дали длъжникът е потребител или бизнес, както и дали дългът е обезпечен, необезпечен или подлежи на специални регулации.

Какво трябва да знаят собствениците на бизнес за това да бъдат длъжник

За предприемачите да бъдат длъжник често е част от растежа. Много бизнеси вземат заеми или използват търговски кредит, за да стартират, наемат хора и се разширяват. Ключът е да разберете задълженията преди да подпишете.

Прочетете внимателно всяко дългово споразумение

Преди да приемете финансиране, прегледайте:

• Графика на погасяване
• Лихвения процент и таксите
• Изискванията за обезпечение
• Клаузите за лична гаранция
• Условията за неизпълнение
• Таксите за предсрочно погасяване

Следете личната отговорност

Бизнес дългът не винаги остава само в рамките на бизнеса. Ако собственик подпише лична гаранция, кредиторът може да има възможност да търси лично собственика, ако бизнесът не плати.

Дръжте личните и бизнес финанси отделно

Използването на отделни бизнес сметки и ясни записи помага да се избегне объркване и подпомага по-ясното финансово управление. Това също помага да се запази разграничението между бизнеса и собственика, особено когато бизнесът е правилно създаден като LLC или корпорация.

Поддържайте добри записи

Следете фактури, извлечения по заеми, дати на плащане и договорни условия. Силните записи улесняват разрешаването на спорове, наблюдението на паричния поток и избягването на случайно просрочие.

Как учредяването на бизнес може да помогне за управление на риска от дълг

Начинът, по който е структуриран бизнесът, може да има значение, когато се появи дълг. Правилно учреденото юридическо лице може да помогне да се отделят бизнес задълженията от личните финанси, в зависимост от това как се управлява и дали е подписана лична гаранция.

Например:

• LLC може да осигури правна структура, която в много ситуации отделя бизнеса от собственика.
• Корпорация може да създаде отделно юридическо лице, което сключва договори от свое име.
• Правилното учредяване и текущото спазване на изискванията помагат компанията да бъде призната като реален бизнес, а не просто като продължение на собственика.

Това отделяне не премахва дълга, но може да помогне за организиране на отговорността и намаляване на ненужния риск, когато бизнесът расте.

Zenind помага на предприемачите да учредяват и поддържат американски бизнес структури, за да могат да изградят по-стабилна правна основа, преди да поемат заеми, търговски кредит или други задължения.

Примери за длъжник в ежедневните операции на малък бизнес

Ето няколко често срещани ситуации, в които собствениците на малък бизнес стават длъжници:

• Магазин за търговия на дребно поръчва инвентар от едър търговец и плаща по-късно
• Консултантска фирма финансира лаптопи и софтуерни абонаменти
• Изпълнител купува материали на вересия за строителен проект
• Нов бранд за електронна търговия използва стартово финансиране за реклама
• Фирма за професионални услуги наема офис пространство с месечен наем

Във всеки от тези случаи бизнесът дължи задължение и трябва да управлява погасяването му заедно с оперативните разходи, данъците и заплатите.

Длъжник в счетоводството и финансите

В счетоводството статутът на длъжник е тясно свързан с вземанията и пасивите.

• За длъжника задължението е пасив в баланса
• За кредитора дължимата сума може да бъде актив или вземане

Разбирането на тази счетоводна връзка помага на собствениците на бизнес да четат финансови отчети, да управляват оборотния капитал и да прогнозират по-точно нуждите от парични средства.

Често задавани въпроси за длъжниците

Длъжникът винаги ли е заемополучател?

Не винаги. Заемополучателят е един вид длъжник, но длъжник може да дължи пари и по лизинг, фактура, договор за услуга или съдебно решение.

Може ли бизнесът да бъде длъжник?

Да. Бизнесите често действат като длъжници, когато вземат средства, купуват на кредит или сключват договори, които изискват по-късно плащане.

Длъжникът същото ли е като клиент?

Не непременно. Клиентът става длъжник само когато дължи пари по кредитно споразумение или неплатено задължение.

Може ли един дълг да има повече от един длъжник?

Да. Съдлъжници, съзаематели и бизнес партньори могат да споделят отговорността за едно и също задължение.

Какво се случва, ако длъжникът не плати?

Кредиторът може да използва договорни средства за защита, събиране на вземания, съдебни действия или възстановяване чрез обезпечение в зависимост от дълговото споразумение и приложимото право.

Финален извод

Длъжник е страната, която дължи пари или друго задължение на кредитор. В бизнеса статутът на длъжник е често срещан и често необходим за растежа, но винаги трябва да се управлява внимателно. Условията на договора, структурата на отговорността и решенията за учредяване на компанията, които вземете днес, могат да повлияят на финансовата експозиция по-късно.

За собствениците на бизнес практическото правило е просто: знайте какво дължите, разбирайте кой носи правна отговорност и учредете компанията си правилно, преди да поемете дълг.