Mikä on velallinen? Määritelmä, esimerkit ja miten velka toimii liiketoiminnassa

Velallinen on henkilö tai yritys, joka on velkaa rahaa, tavaroita tai palveluita toiselle osapuolelle. Yksinkertaisesti sanottuna, kun toinen osapuoli saa arvoa nyt ja suostuu maksamaan myöhemmin, maksajasta tulee velallinen ja takaisinmaksua odottavasta osapuolesta tulee velkoja.

Velkasuhteita on liiketoiminnassa kaikkialla. Startup voi ottaa lainaa käynnistyskustannusten kattamiseksi, jälleenmyyjä voi ostaa varastoa maksuehdoilla ja asiakas voi kantaa luottokorttisaldoa kuukaudesta toiseen. Jokaisessa tapauksessa velallisella on lakisääteinen tai sopimukseen perustuva velvollisuus maksaa sovittujen ehtojen mukaisesti.

Yrittäjille ja pienyritysten omistajille velallisen merkityksen ymmärtäminen on tärkeää, koska velka vaikuttaa kassavirtaan, luottokelpoisuuteen, henkilökohtaiseen vastuuseen ja pitkän aikavälin kasvuun. Myös se, miten yritys perustetaan ja miten sitä johdetaan, voi vaikuttaa siihen, miten velkaa käsitellään ja kuka vastaa takaisinmaksusta.

Velallisen merkitys selkokielellä

Velallinen on kuka tahansa, joka on velkaa. Velka voi syntyä monista eri tilanteista, kuten:

• Pankkilaina
• Luottokorttisaldo
• Maksamattomat laskut
• Toimittajan maksusuunnitelma
• Vuokrasopimusvelvoite
• Tuomioistuimen päätös

Velan ei tarvitse olla ainoastaan rahaa sanan suppeimmassa merkityksessä, vaikka taloudellinen velka onkin yleisin. Jos yritys sitoutuu toimittamaan maksun tai suorituksen myöhemmin, sitä voidaan pitää kyseisen sopimuksen mukaisena velallisena.

Käytännössä velkasuhde alkaa, kun velvoite syntyy, ja jatkuu siihen asti, että velvoite täytetään, sovitaan, vapautetaan tai muuten ratkaistaan.

Velallinen vs. velkoja

Helpoin tapa ymmärtää velallisen käsite on verrata sitä velkojaan.

• Velallinen: osapuoli, joka on velkaa velvoitteen
• Velkoja: osapuoli, jolle velvoite on velkaa

Jos yritys ottaa pankista lainan, yritys on velallinen ja pankki on velkoja. Jos asiakas ostaa tarvikkeita laskulle toimittajalta ja maksaa myöhemmin, asiakas on velallinen ja toimittaja on velkoja.

Tämä ero on tärkeä kirjanpidossa, sopimusoikeudessa, perinnässä ja konkurssimenettelyssä. Se on tärkeä myös yrityksen omistajille, koska velallisen henkilöllisyys voi määrittää, kuka on oikeudellisesti vastuussa, jos takaisinmaksusta tulee vaikeaa.

Yleisiä velallistyyppejä

Velalliset eivät rajoitu pankkilainan ottajiin. Useat arjen liike- ja kuluttajasuhteet luovat velallisaseman.

Yksityishenkilöinä velalliset

Henkilö voi olla velallinen, jos hän:

• Käyttää luottokorttia ja jättää saldoa maksettavaksi
• Ottaa opintolainan, asuntolainan tai henkilökohtaisen lainan
• Allekirjoittaa vuokrasopimuksen, johon liittyy maksuvelvoitteita
• On velkaa tuomioistuimen määräyksen tai sovinnon perusteella

Yrityksenä velalliset

Yritys tulee velalliseksi, kun se:

• Ottaa käyttöpääomalainaa
• Ostaa varastoa maksuehdoilla
• Käyttää kalustorahoitusta
• Allekirjoittaa liiketilan vuokrasopimuksen
• Saa palveluja, joista maksu erääntyy myöhemmin

Yhteisvelalliset

Joissakin järjestelyissä useampi osapuoli voi olla vastuussa samasta velasta. Esimerkiksi liikekumppanit voivat yhdessä taata lainan, mikä tarkoittaa, että useampaa velallista voidaan vaatia maksamaan, jos velvoitetta ei hoideta.

Vakuudelliset velalliset

Vakuudellinen velallinen on velkaa, joka on sidottu vakuuteen, kuten kalustoon, ajoneuvoon tai kiinteistöön. Jos velallinen laiminlyö maksun, velkojalla voi olla oikeus ottaa vakuus takaisin haltuunsa tai ulosmitata se sopimuksen ja sovellettavan lain mukaisesti.

Vakuudettomat velalliset

Vakuudeton velallinen on velkaa ilman vakuutta. Luottokortit ja monet toimittajatilit ovat tavallisia esimerkkejä. Tällaisissa järjestelyissä velkojat luottavat yleensä velallisen lupaukseen maksaa ja voivat käyttää perintää tai oikeudellisia toimia, jos maksu jää tekemättä.

Esimerkkejä velkasuhteista

Muutama esimerkki tekee käsitteen helpommaksi ymmärtää.

Esimerkki 1: Yrityslaina

Äskettäin perustettu LLC ottaa pankista 100 000 dollarin lainan laitteiden ostamiseen. LLC on velallinen, koska sen on maksettava laina velkakirjan ehtojen mukaisesti. Pankki on velkoja.

Esimerkki 2: Toimittajan lasku

Ravintola tilaa varastoa toimittajalta 30 päivän maksuajalla. Siihen asti, kunnes lasku maksetaan, ravintola on velallinen ja toimittaja on velkoja.

Esimerkki 3: Luottokorttisaldo

Omistaja käyttää yrityksen luottokorttia markkinointikuluihin ja maksaa kuun lopussa vain osan laskusta. Yritys tai kortinhaltija on edelleen velallinen maksamattomasta saldosta.

Esimerkki 4: Vuokrasopimusvelvoite

Yritys allekirjoittaa liiketilan vuokrasopimuksen toimistotilasta. Vuokramaksut luovat jatkuvan velkasuhteen vuokralaisen ja vuokranantajan välille.

Miten velallisasema alkaa ja päättyy

Velallisasema alkaa yleensä silloin, kun sitova velvoite syntyy. Tämä voi tapahtua allekirjoitetun lainasopimuksen, ostosopimuksen, vuokrasopimuksen, laskujärjestelyn tai tuomion kautta.

Velkasuhde päättyy, kun velvoite ratkaistaan. Tavallisia tapoja velan päättymiseen ovat:

• Täysi maksu
• Sovinto, jossa maksetaan vähemmän kuin koko määrä
• Jälleenrahoitus tai uudelleenjärjestely
• Peruutus tai vapautus velvoitteesta
• Konkurssiin perustuva velan vapautus, kun se on mahdollinen

Sopimuksen ehdot määräävät yleensä, mikä lasketaan maksuhäiriöksi, milloin viivästysmaksuja sovelletaan ja mitä keinoja velkoja voi käyttää.

Velalliset, maksuhäiriö ja oikeudelliset seuraukset

Velallisesta ei tule ongelmaa pelkästään siksi, että velkaa on olemassa. Velka muuttuu vakavammaksi, kun velallinen ei noudata sovittuja ehtoja.

Jos velallinen laiminlyö maksun, velkoja voi mahdollisesti:

• Periä viivästysmaksuja tai viivästyskorkoa
• Vaatia välitöntä takaisinmaksua
• Siirtää tilin perintään
• Nostaa kanteen
• Periä vakuuden vakuudellisessa järjestelyssä
• Ilmoittaa maksuhäiriöstä luottotietoyhtiöille, kun sovellettavissa

Tarkat oikeussuojakeinot riippuvat sopimuksesta, osavaltion laista ja velan luonteesta. Yrityksen omistajille maksamatta jääneet velvoitteet voivat vaikuttaa toimintaan, toimittajasuhteisiin ja mahdollisuuksiin saada rahoitusta jatkossa.

Velallisen oikeudet

Vaikka velallinen olisi velkaa, velkoja ei voi toimia ilman rajoja. Velallisella on yleensä tärkeitä oikeuksia, kuten oikeus:

• Saada selkeä ilmoitus velvoitteesta
• Tarkastella oikeita tilitietoja
• Riitauttaa laskutus- tai luottotietovirheet
• Tulla kohdelluksi sopimuksen ja sovellettavan lain mukaisesti
• Haastaa lainvastaiset perintäkäytännöt

Nämä oikeudet vaihtelevat sen mukaan, onko velallinen kuluttaja vai yritys, ja onko velka vakuudellinen, vakuudeton vai erityissääntelyn piirissä.

Mitä yrityksen omistajien tulisi tietää velallisena olemisesta

Yrittäjille velallisena oleminen on usein osa kasvua. Monet yritykset ottavat lainaa tai käyttävät toimittajaluottoa käynnistääkseen, palkatakseen ja laajentaakseen toimintaansa. Olennaista on ymmärtää velvoitteet ennen allekirjoittamista.

Lue jokainen velkasopimus huolellisesti

Ennen rahoituksen hyväksymistä tarkista:

• Takaisinmaksuaikataulu
• Korko ja maksut
• Vakuusvaatimukset
• Henkilökohtaisen takauksen ehdot
• Maksuhäiriön laukaisevat tilanteet
• Ennenaikaisen takaisinmaksun sanktiot

Kiinnitä huomiota henkilökohtaiseen vastuuseen

Yrityksen velka ei aina jää yrityksen sisälle. Jos omistaja allekirjoittaa henkilökohtaisen takauksen, lainanantaja voi mahdollisesti periä velan omistajalta henkilökohtaisesti, jos yritys ei maksa.

Pidä yrityksen ja henkilökohtaiset varat erillään

Erillisten yritystilien ja selkeiden kirjausten käyttäminen auttaa vähentämään sekaannuksia ja tukee siistimpää taloushallintoa. Se auttaa myös säilyttämään eron yrityksen ja omistajan välillä, erityisesti silloin kun yritys on perustettu asianmukaisesti LLC:nä tai yhtiönä.

Pidä tarkkaa kirjanpitoa

Seuraa laskuja, lainatiliotteita, maksupäiviä ja sopimusehtoja. Hyvä kirjanpito helpottaa riitojen ratkaisemista, kassavirran seurantaa ja vahinkomaksujen välttämistä.

Miten yrityksen perustaminen voi auttaa velkariskin hallinnassa

Yrityksen rakenteella voi olla merkitystä silloin, kun velkaa syntyy. Asianmukaisesti perustettu yhtiömuoto voi auttaa erottamaan yrityksen velvoitteet henkilökohtaisesta taloudesta, riippuen siitä, miten yhteisöä johdetaan ja onko henkilökohtainen takaus allekirjoitettu.

Esimerkiksi:

• LLC voi tarjota oikeudellisen rakenteen, joka erottaa yrityksen omistajasta monissa tilanteissa.
• Yhtiö voi luoda erillisen oikeushenkilön, joka solmii sopimuksia omissa nimissään.
• Asianmukainen perustaminen ja jatkuva vaatimustenmukaisuus auttavat osoittamaan, että yritys on todellinen liiketoiminta, ei vain omistajan jatke.

Tämä erottelu ei poista velkaa, mutta se voi auttaa järjestämään vastuut ja vähentämään tarpeetonta riskiä yrityksen kasvaessa.

Zenind auttaa yrittäjiä perustamaan ja ylläpitämään yhdysvaltalaisia yritysentityjä, jotta he voivat rakentaa vahvemmalle oikeudelliselle perustalle ennen lainojen, toimittajaluoton tai muiden velvoitteiden ottamista.

Velallisesimerkkejä pienyrityksen arjessa

Alla on muutamia yleisiä tilanteita, joissa pienyrityksen omistajasta tulee velallinen:

• Vähittäiskauppa tilaa varastoa tukkukauppiaalta ja maksaa myöhemmin
• Konsulttiyritys rahoittaa kannettavat tietokoneet ja ohjelmistotilaukset
• Urakoitsija ostaa materiaaleja laskulle rakennusprojektia varten
• Uusi verkkokauppabrändi käyttää käynnistysrahoitusta mainonnan rahoittamiseen
• Ammatillinen palveluyritys vuokraa toimistotilan, josta maksetaan kuukausivuokra

Jokaisessa tapauksessa yritys on velvollinen maksamaan ja sen on hallittava takaisinmaksua toimintakulujen, verojen ja palkkojen rinnalla.

Velallinen kirjanpidossa ja rahoituksessa

Kirjanpidossa velallisasema liittyy läheisesti myyntisaamisiin ja velkoihin.

• Velalliselle velvoite on taseessa velka
• Velkojalle velan määrä voi olla omaisuuserä tai saaminen

Tämän kirjanpidollisen suhteen ymmärtäminen auttaa yrityksen omistajia lukemaan tilinpäätöksiä, hallitsemaan käyttöpääomaa ja ennustamaan kassatarvetta tarkemmin.

Usein kysyttyjä kysymyksiä velallisista

Onko velallinen aina lainanottaja?

Ei aina. Lainanottaja on yksi velallisen muoto, mutta velallinen voi olla velkaa myös vuokrasopimuksen, laskun, palvelusopimuksen tai tuomion perusteella.

Voiko yritys olla velallinen?

Kyllä. Yritykset toimivat usein velallisina, kun ne ottavat rahoitusta, ostavat laskulla tai tekevät sopimuksia, joissa maksu erääntyy myöhemmin.

Onko velallinen sama kuin asiakas?

Ei välttämättä. Asiakas tulee velalliseksi vain silloin, kun asiakas on velkaa rahaa luottojärjestelyn tai maksamattoman velvoitteen perusteella.

Voiko yhdellä velalla olla useita velallisia?

Kyllä. Kanssallekirjoittajat, yhteislainanottajat ja liikekumppanit voivat kaikki jakaa vastuun samasta velvoitteesta.

Mitä tapahtuu, jos velallinen ei maksa?

Velkoja voi käyttää sopimuksen mukaisia keinoja, perintää, oikeudellisia toimia tai vakuuteen perustuvaa takaisinperintää velkasopimuksesta ja sovellettavasta laista riippuen.

Lopullinen yhteenveto

Velallinen on osapuoli, joka on velkaa rahaa tai muun velvoitteen velkojalle. Liiketoiminnassa velallisasema on tavallista ja usein välttämätöntä kasvulle, mutta sitä on aina hallittava huolellisesti. Sopimusehdot, vastuurakenne ja yrityksen perustamiseen liittyvät valinnat, jotka teet tänään, voivat vaikuttaa taloudelliseen riskiin myöhemmin.

Yrityksen omistajille käytännön oppi on yksinkertainen: tiedä, mitä olet velkaa, ymmärrä, kuka on oikeudellisesti vastuussa, ja perusta yrityksesi oikein ennen velan ottamista.