Какво е кеш? Практическо ръководство за собственици на бизнес

Кешът е парите, които един бизнес може да използва веднага, за да плаща сметки, да купува инвентар, да покрива заплати и да се справя с ежедневните оперативни разходи. Казано просто, кешът е най-ликвидният актив, който една компания притежава, защото може да се използва незабавно, без да е нужно да бъде продаден, събран или преобразуван.

За основатели, собственици на малък бизнес и всеки, който създава нова компания, разбирането на кеша е от съществено значение. Един бизнес може да изглежда печеливш на хартия и въпреки това да изпадне в затруднение, ако няма достатъчно наличен кеш, за да покрие краткосрочните си задължения. Затова управлението на кеша е едно от първите финансови умения, които всеки собственик трябва да усвои.

Дефиниция на кеша

В бизнеса кешът обикновено означава:

• Физическа валута, като банкноти и монети
• Пари в разплащателни сметки
• Пари в спестовни сметки, до които може да се достигне бързо
• Други средства, които могат да се използват незабавно за транзакции

В счетоводството кешът е по-широко понятие от парите, които стоят в касата. Той включва и наличности, които са достъпни за ежедневна употреба. Тъй като кешът е толкова лесно достъпен, той често е отправната точка за измерване на ликвидността на дадена компания.

Защо кешът е важен за бизнеса

Кешът поддържа една компания в действие. Той плаща за основните неща, които позволяват на бизнеса да функционира, включително:

• Наем и комунални услуги
• Заплати на служителите
• Инвентар и консумативи
• Данъци и лицензионни такси
• Маркетинг и софтуерни абонаменти
• Плащания към изпълнители или доставчици

Ако една компания остане без кеш, може да има затруднения да плати тези разходи, дори ако клиентите все още дължат пари или бъдещите приходи изглеждат силни. Затова кешът не е просто счетоводна категория. Той е практическа мярка за това дали бизнесът може да остане отворен и да работи гладко.

Кеш срещу печалба

Кешът и печалбата са свързани, но не са едно и също.

Печалбата е това, което остава, след като разходите бъдат извадени от приходите. Кешът е реално наличните пари, които могат да бъдат изразходвани.

Една компания може да е печеливша, но въпреки това да има недостиг на кеш. Например бизнес може да отчете голяма продажба днес, но ако клиентът има 30 или 60 дни срок за плащане, компанията не получава кеш веднага. Междувременно заплатите, наемът и другите разходи може да са дължими сега.

Затова собствениците не бива да приемат, че печалбата автоматично означава финансова стабилност. Паричният поток и времето са също толкова важни, колкото и приходите.

Кеш срещу паричен поток

Кешът и паричният поток също са различни понятия.

Кешът е сумата пари, която една компания има в определен момент. Паричният поток е движението на пари към и от бизнеса за определен период.

Положителен паричен поток означава, че в бизнеса са влезли повече пари, отколкото са излезли през периода. Отрицателен паричен поток означава обратното. И двете могат да се случат в здрави бизнеси в зависимост от етапа на развитие, сезонността и времето на плащанията.

Един стартиращ бизнес, например, може да има силен бъдещ потенциал, но отрицателен паричен поток в ранните си месеци, защото инвестира в оборудване, брандинг, разработка на продукт или наемане на хора, преди приходите да се увеличат достатъчно.

Често срещани видове кеш в бизнеса

Собствениците на бизнес могат да срещнат кеш в няколко форми.

Физически кеш

Това включва банкноти и монети, получени от клиенти или съхранявани в каса или сейф на бизнеса. Макар да е по-рядко срещан от дигиталните плащания, физическият кеш все още е важен за магазини, ресторанти и обслужващи бизнеси.

Банков кеш

Това е парите, които стоят в бизнес разплащателната или спестовната сметка на компанията. Често това е най-важната форма на оперативен кеш, защото е лесно да се използва за плащания и преводи.

Ограничен кеш

Ограниченият кеш е пари, които не могат да се използват свободно за общи операции. Той може да бъде заделен за конкретна цел, като депозит, изискване по заем или правно задължение.

Кеш еквиваленти

Кеш еквивалентите са краткосрочни активи, които са силно ликвидни и лесни за превръщане в кеш, обикновено в кратък период. Това може да включва определени краткосрочни инвестиции, в зависимост от тяхната счетоводна класификация.

Как бизнесите използват кеша

Кешът поддържа ежедневните операции и стратегическите решения. Често срещаните му приложения включват:

• Плащане на доставчици
• Изплащане на заплати навреме
• Финансиране на инициативи за растеж
• Покупка на активи и оборудване
• Създаване на аварийни резерви
• Покриване на данъчни плащания и разходи за съответствие

Бизнес с устойчиви кеш резерви има повече гъвкавост. Той може да реагира на неочаквани разходи, да се възползва от отстъпки и да инвестира в растеж, без да разчита изцяло на външно финансиране.

Защо новите бизнеси трябва внимателно да следят кеша

За новите компании управлението на кеша е особено важно, защото в началото приходите могат да бъдат нередовни. Много ранни предприятия имат стартови разходи, преди да започнат да генерират постоянни приходи.

Затова предприемачите трябва да следят:

• Колко кеш е наличен днес
• Кога се очаква да постъпят пари
• Кои разходи са фиксирани и повтарящи се
• Кои разходи могат да бъдат отложени или намалени
• Колко дълго ще стигнат текущите кеш резерви

Това дава на собствениците по-ясна представа за runway, което е времето, през което бизнесът може да продължи да работи, преди да има нужда от допълнителни приходи или финансиране.

Кешът в баланса

Кешът се показва като текущ актив в баланса. Текущите активи са ресурси, които се очаква да бъдат използвани или преобразувани в рамките на една година.

Тъй като кешът вече е наличен, той играе голяма роля в анализа на ликвидността. Кредитори, инвеститори и собственици на бизнес често разглеждат нивата на кеш, за да преценят дали една компания може да се справя с краткосрочните си задължения без напрежение.

Бизнес с нисък кеш, но високи вземания може да изглежда здрав на хартия, но все пак да изпадне в затруднение, ако клиентите плащат бавно.

Как да подобрите управлението на кеша

Силното управление на кеша помага да се намали финансовият стрес и подпомага дългосрочната стабилност. Собствениците на бизнес могат да подобрят управлението на кеша, като се фокусират върху няколко практични навика.

1. Прогнозирайте кеша редовно

Кеш прогнозата оценява очакваните постъпления и разходи през следващите седмици или месеци. Това помага на собствениците да се подготвят за по-бавни сезони, големи сметки и данъчни срокове.

2. Издавайте фактури навреме

Колкото по-бързо се изпращат фактурите, толкова по-вероятно е плащанията да пристигнат по-рано. Забавянето на фактурирането може да създаде излишен недостиг на кеш.

3. Насърчавайте по-бързо плащане

Бизнесите могат да използват срокове за плащане, онлайн фактуриране или стимули за ранно плащане, за да намалят забавянията при събиране на вземанията.

4. Контролирайте разходите

Преглеждайте повтарящите се разходи и премахвайте харчове, които не подпомагат приходите, операциите или съответствието.

5. Поддържайте резерв

Кеш резервът може да помогне на компанията да преживее внезапни разходи, забавени плащания от клиенти или промени на пазара.

6. Разделяйте бизнес и лични средства

За LLC, корпорации и други юридически лица отделянето на бизнес кеша от личните пари подобрява точността на счетоводството и подпомага по-чисти финансови записи.

Кеш и създаване на бизнес

При създаване на бизнес планирането на кеша трябва да бъде част от процеса на подготовка. Такси за регистрация, държавни документи, лицензи, разходи за регистриран агент, застраховка и начални запаси могат да изискват предварителни разходи.

Един нов LLC или корпорация не трябва да се фокусира само върху регистрационните документи. Той трябва също да изгради реалистичен бюджет за стартов и оперативен кеш. Това може да включва:

• Такси за подаване и съответствие
• Разходи за банково обслужване
• Професионални услуги
• Първоначален маркетинг
• Разходи за офис, софтуер или оборудване
• Оборотен капитал за първите няколко месеца

Добрите решения при създаването на бизнес са по-лесни за поддържане, когато компанията разполага с достатъчно кеш, за да ги подкрепи.

Кеш в ежедневните операции

Дори простите ежедневни задачи зависят от кеша. Един ресторант се нуждае от кеш, за да поръча отново продукти. Консултантски бизнес може да се нуждае от кеш, за да плаща софтуерни абонаменти и подизпълнители. Магазин за търговия на дребно се нуждае от кеш, за да зарежда инвентар преди следващия натоварен сезон.

Затова много собственици проверяват кеш баланса по-често, отколкото преглеждат отчетите за печалба. Кешът им показва дали могат да направят следващото плащане, да изпълнят следващата поръчка или да наемат следващия служител.

Често задавани въпроси

Кешът същото ли е като пари?

В ежедневната употреба хората често използват думите като взаимозаменяеми. В бизнеса кешът обикновено означава пари, които са незабавно достъпни за използване.

Кешът актив ли е?

Да. Кешът е текущ актив в баланса на бизнеса.

Защо една компания може да фалира, дори ако е печеливша?

Една компания може да фалира, ако кешът ѝ е блокиран във фактури, които не са платени, в инвентар, в дългови плащания или в други задължения. Печалбата не винаги означава наличен кеш.

Кое е най-важното нещо, което трябва да се запомни за кеша?

Кешът е въпрос на време и достъп. Един бизнес трябва да има достатъчно наличен кеш, когато сметките са дължими, а не само достатъчна стойност на хартия.

Финален извод

Кешът е финансовото гориво, което поддържа един бизнес в действие. Той плаща сметките, подпомага растежа и създава стабилност в несигурни периоди. За новите собственици на бизнес разбирането на кеша е също толкова важно, колкото разбирането на приходите, печалбата и съответствието.

Ако създавате компания, включете планирането на кеша в стартовата си стратегия от първия ден. Един добре структуриран бизнес с достатъчно оборотен капитал е в много по-силна позиция да расте, да се адаптира и да остане в съответствие с изискванията.