Guide de la taxe de vente au New Hampshire pour les nouvelles entreprises

Le New Hampshire est inhabituel parmi les États américains, car il n’impose pas de taxe de vente générale à l’échelle de l’État. Pour les entrepreneurs, les vendeurs en commerce électronique et les entreprises en expansion, cela peut simplifier la tarification et les opérations. Cela peut aussi créer de la confusion, puisque l’absence d’une taxe de vente généralisée ne signifie pas qu’une entreprise n’a aucune obligation fiscale.

Si vous démarrez une entreprise au New Hampshire ou que vous vendez dans l’État, vous devez tout de même comprendre quels impôts peuvent s’appliquer, comment l’activité commerciale est imposée et quand une inscription ou une déclaration est requise. C’est important, que vous exploitiez une boutique locale, une entreprise en hôtellerie-restauration ou une marque en ligne ayant des clients dans l’État du Granite.

Ce guide explique le paysage de la taxe de vente au New Hampshire, les taxes qui s’appliquent bel et bien, ainsi que les քայլes que les nouveaux propriétaires d’entreprise peuvent suivre pour rester conformes dès le premier jour.

Le New Hampshire a-t-il une taxe de vente?

Non. Le New Hampshire n’impose pas de taxe de vente générale sur la vente au détail de biens ou sur la plupart des services.

Cela signifie que de nombreux achats courants dans l’État ne sont pas assujettis à une taxe de vente provinciale. Pour les nouveaux propriétaires d’entreprise, cela réduit souvent une couche de travail administratif, surtout par rapport aux entreprises qui exercent dans des États exigeant la perception de la taxe de vente, la gestion des certificats d’exemption et des déclarations fréquentes.

Mais l’absence d’une taxe de vente générale n’élimine pas toutes les obligations fiscales. Les entreprises du New Hampshire peuvent quand même être assujetties à d’autres taxes d’État selon leur structure et ce qu’elles vendent.

Quelles taxes peuvent tout de même s’appliquer?

Plusieurs taxes du New Hampshire peuvent toucher les propriétaires d’entreprise même s’il n’existe pas de taxe de vente généralisée.

Taxe sur les repas et l’hébergement

Les entreprises qui vendent des repas préparés, offrent de l’hébergement ou exploitent certains services liés à l’hôtellerie peuvent être responsables de la taxe sur les repas et l’hébergement.

Cette taxe est particulièrement importante pour :

• Les restaurants et cafés
• Les hôtels, motels, auberges et fournisseurs d’hébergement de courte durée
• Les traiteurs et entreprises de services alimentaires
• Les entreprises qui regroupent des repas ou de l’hébergement avec d’autres services

Si votre entreprise vend des aliments imposables ou des services d’hébergement, vous pourriez devoir vous inscrire, percevoir la taxe, produire des déclarations et remettre les paiements selon l’échéancier prévu.

Taxe sur les bénéfices des entreprises

La taxe sur les bénéfices des entreprises est l’une des principales taxes qui peuvent s’appliquer aux entreprises du New Hampshire constituées en société, en LLC, en société de personnes ou sous d’autres formes ayant des bénéfices imposables dans l’État.

Son application dépend de votre type d’entité, de vos activités de revenu et de votre profil de déclaration. Les nouveaux propriétaires devraient l’examiner tôt, surtout s’ils prévoient une croissance, des investisseurs externes ou des activités dans plusieurs États.

Taxe sur l’entreprise

La taxe sur l’entreprise est une autre taxe importante au niveau de l’État. Elle est basée sur la rémunération, les intérêts et les dividendes d’une entreprise plutôt que sur les ventes.

Pour les nouveaux fondateurs, l’idée clé est simple : une entreprise peut devoir des taxes au New Hampshire même sans percevoir de taxe de vente. C’est pourquoi la constitution de l’entité, la comptabilité et la planification fiscale doivent avancer ensemble.

Coûts fonciers et locaux

Selon l’endroit où vous exercez vos activités, vous pourriez aussi être assujetti à l’impôt foncier ou à d’autres frais locaux liés à l’entreprise. Ceux-ci sont distincts de la taxe de vente et peuvent influencer votre coût total d’exploitation.

Les vendeurs en ligne doivent-ils percevoir une taxe de vente au New Hampshire?

En général, les vendeurs en ligne ne perçoivent pas de taxe de vente générale au New Hampshire, puisque l’État n’en impose pas.

Cela dit, les entreprises en ligne doivent tout de même se poser trois questions pratiques :

1. Quels produits ou services vendez-vous?
2. Êtes-vous assujetti à des taxes propres au New Hampshire?
3. Vendez-vous aussi dans d’autres États qui imposent une taxe de vente?

Une entreprise de commerce électronique établie au New Hampshire peut n’avoir aucune obligation de perception de taxe de vente dans l’État, mais elle peut tout de même devoir percevoir la taxe de vente dans d’autres États si elle y crée un lien fiscal, ou nexus. Le suivi multijuridictionnel devient donc important dès que vous commencez à prendre de l’expansion.

Comment s’inscrire aux obligations fiscales du New Hampshire

Même sans permis général de taxe de vente, de nombreuses entreprises doivent tout de même s’inscrire auprès de l’État pour les taxes qui s’appliquent.

Un processus d’inscription pratique comprend habituellement les étapes suivantes :

1. Choisir la structure de votre entreprise et constituer votre entité.
2. Obtenir un EIN auprès de l’IRS si votre entreprise en a besoin.
3. Déterminer quelles taxes du New Hampshire s’appliquent à votre activité.
4. S’inscrire auprès du New Hampshire Department of Revenue Administration lorsque requis.
5. Mettre en place une comptabilité qui suit correctement les opérations imposables dès le départ.

Si vous attendez après le début des activités, vous risquez de manquer des échéances de production ou d’entrer des données fiscales incorrectes dans vos registres. Il est beaucoup plus simple de partir sur une base propre que de corriger plus tard des problèmes de conformité évitables.

Exemptions courantes et cas particuliers

Puisque le New Hampshire n’a pas de taxe de vente généralisée, plusieurs règles habituelles d’exemption de taxe de vente observées dans d’autres États ne s’appliquent pas de la même manière.

Même ainsi, les cas particuliers comptent. Par exemple :

• Certaines entités peuvent être exemptées de taxes précises
• Certains achats d’entreprise peuvent bénéficier d’un traitement propre à un secteur
• Les repas, l’hébergement et les transactions connexes peuvent être taxés différemment des ventes au détail ordinaires
• Les entreprises exerçant dans plusieurs États doivent distinguer les obligations du New Hampshire de celles d’autres États

Si votre entreprise gère des exemptions, des transactions de type revente ou des flux de revenus mixtes imposables et non imposables, mettez en place un processus clair de documentation. De bons dossiers vous aident à défendre vos positions si des questions surviennent.

Liste de vérification de conformité pour les nouvelles entreprises

Utilisez cette liste comme point de départ lors de la mise en place de votre entreprise au New Hampshire :

• Confirmer si votre activité est assujettie à des taxes au niveau de l’État
• Déterminer si vous devez percevoir la taxe sur les repas et l’hébergement
• Inscrire votre entité et obtenir les bons identifiants fédéraux et provinciaux
• Mettre en place des catégories comptables pour les revenus imposables et non imposables
• Séparer les obligations du New Hampshire de celles des autres États où vous vendez
• Vérifier les échéances de production et les calendriers de paiement avant votre première transaction
• Conserver dès le départ les documents d’exemption et les pièces justificatives

Ce type de préparation est particulièrement utile pour les fondateurs qui lancent rapidement leur entreprise tout en cherchant à garder des opérations légères.

Comment Zenind aide les propriétaires d’entreprise du New Hampshire

Zenind aide les fondateurs à démarrer et à maintenir une entreprise avec moins de friction. Si vous créez une LLC, une société par actions ou une autre entité au New Hampshire, Zenind peut appuyer le processus avec des services de constitution, des outils de conformité et des ressources pratiques pour vous aider à rester organisé.

C’est important, car la conformité fiscale ne commence pas lorsque votre première déclaration est due. Elle commence lorsque vous choisissez votre structure, obtenez les informations de votre entreprise et mettez en place un système pour suivre correctement vos obligations.

Zenind peut vous aider à partir du bon pied en offrant un soutien pour :

• La constitution d’entreprise
• Les services d’agent enregistré
• Le soutien continu en matière de conformité
• L’organisation des besoins en matière de fiscalité et de tenue de dossiers

Pour les fondateurs qui veulent lancer rapidement et rester concentrés sur la croissance, une structure de conformité bien mise en place est tout aussi importante que la déclaration elle-même.

FAQ

Le New Hampshire a-t-il une taxe de vente?

Non. Le New Hampshire n’impose pas de taxe de vente générale à l’échelle de l’État.

Les entreprises doivent-elles quand même payer des taxes au New Hampshire?

Oui. Selon l’activité et le type d’entité, des taxes comme la taxe sur les bénéfices des entreprises, la taxe sur l’entreprise et la taxe sur les repas et l’hébergement peuvent s’appliquer.

Les boutiques en ligne doivent-elles facturer la taxe de vente du New Hampshire?

En général, non. Toutefois, les vendeurs en ligne peuvent tout de même avoir des obligations fiscales dans d’autres États où ils ont un nexus.

Dois-je m’inscrire aux taxes si je démarre une entreprise au New Hampshire?

Possiblement. L’inscription dépend de votre activité, du type d’entité et des taxes qui s’appliquent à vos opérations.

Conclusion

L’absence de taxe de vente générale au New Hampshire est un véritable avantage pour de nombreux propriétaires d’entreprise, mais elle n’élimine pas les responsabilités de conformité. Les nouveaux fondateurs doivent tout de même penser aux taxes d’entreprise de l’État, à l’inscription, aux registres et à l’exposition multijuridictionnelle.

Si vous créez une entreprise au New Hampshire, établissez tôt vos fondations fiscales et de conformité. Une mise en place propre maintenant peut vous faire gagner du temps, réduire les risques et faciliter beaucoup la croissance plus tard.