Pengurangan Pajak untuk Terapis Pijat: Panduan Praktis tentang Biaya yang Dapat Dikurangkan, Pencatatan, dan Struktur Bisnis

Terapi pijat adalah bisnis yang mengandalkan kerja langsung, tetapi sisi keuangan dalam menjalankan praktik bisa sama menantangnya dengan pekerjaan melayani klien itu sendiri. Jika Anda bekerja secara mandiri, setiap biaya usaha yang wajar dan diperlukan menjadi penting. Mengetahui biaya mana yang dapat dikurangkan dapat membantu Anda menurunkan penghasilan kena pajak, menjaga pencatatan lebih rapi, dan membuat keputusan yang lebih cerdas tentang cara menata dan mengembangkan praktik Anda.

Panduan ini membahas pengurangan pajak yang umum bagi terapis pijat, biaya apa yang biasanya tidak dapat dikurangkan, cara mendokumentasikan pengeluaran dengan benar, dan mengapa struktur bisnis Anda dapat memengaruhi pajak serta alur kepatuhan Anda.

Siapa yang Dapat Mengklaim Pengurangan Pajak?

Tidak semua terapis pijat diperlakukan sama untuk tujuan pajak. Opsi pengurangan Anda bergantung pada cara Anda bekerja.

Terapis pijat yang bekerja mandiri

Jika Anda beroperasi sebagai pemilik tunggal, kontraktor independen, LLC anggota tunggal, kemitraan, atau korporasi, Anda umumnya dapat mengurangkan biaya yang wajar dan diperlukan yang terkait dengan bisnis pijat Anda. Biaya ini biasanya dilaporkan pada laporan bisnis atau pada Schedule C jika Anda mengajukan pajak sebagai pemilik tunggal.

Terapis pijat karyawan

Jika Anda bekerja sebagai karyawan di spa, klinik, hotel, atau pusat kebugaran dan wellness, kemampuan Anda untuk mengurangkan biaya kerja yang tidak diganti oleh pemberi kerja jauh lebih terbatas di bawah aturan federal saat ini. Dalam banyak kasus, biaya usaha karyawan tidak dapat dikurangkan pada laporan pajak federal. Jika Anda juga menjalankan praktik sampingan, biaya yang terkait dengan bisnis terpisah tersebut mungkin masih dapat dikurangkan.

Karena aturan dapat berubah dan perlakuan di tingkat negara bagian dapat berbeda dari perlakuan federal, ada baiknya memastikan panduan terbaru dengan profesional pajak yang berkualifikasi.

Pengurangan Pajak Umum untuk Terapis Pijat

Berikut adalah pengeluaran yang sering kali dapat dikurangkan ketika pengeluaran tersebut secara langsung terkait dengan bisnis pijat Anda dan didokumentasikan dengan baik.

1. Perlengkapan perawatan

Terapis pijat sering membeli perlengkapan rutin yang penting untuk operasional harian. Ini dapat mencakup:

• Minyak pijat dan losion
• Handuk dan linen yang digunakan untuk klien
• Produk sanitasi dan perlengkapan pembersih
• Penutup sandaran wajah, seprai, atau pelindung sekali pakai
• Kompres herbal, hot pack, atau perlengkapan perawatan serupa

Pembelian perlengkapan kecil sering kali dikurangkan pada tahun pembeliannya, sementara barang yang lebih besar mungkin perlu disusutkan atau dibebankan sesuai aturan pajak yang berlaku.

2. Meja pijat dan peralatan

Meja, kursi, bolster, bangku, troli penyimpanan, dan peralatan tahan lama lain yang digunakan dalam bisnis dapat memenuhi syarat sebagai aset bisnis yang dapat dikurangkan. Bergantung pada biaya dan situasi pajak Anda, Anda mungkin dapat membebankan seluruh jumlah sekaligus atau memulihkan biayanya dari waktu ke waktu melalui depresiasi.

Penting untuk menyimpan bukti pembelian, tanggal pembelian, dan catatan yang menunjukkan bagaimana barang tersebut digunakan dalam bisnis.

3. Sewa studio atau ruang perawatan

Jika Anda menyewa ruangan, kantor, atau studio untuk praktik pijat Anda, biaya sewa biasanya merupakan biaya usaha. Ini juga dapat mencakup ruang perawatan bersama yang digunakan berdasarkan perjanjian sewa, selama pengeluaran tersebut terkait dengan penggunaan bisnis.

Jika Anda beroperasi dari lokasi komersial khusus, biaya lain yang berkaitan dengan bangunan juga mungkin dapat dikurangkan ketika dibayar oleh bisnis Anda, seperti utilitas tertentu atau biaya pemeliharaan.

4. Biaya home office

Terapis pijat yang bekerja dari rumah mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan home office jika ruang tersebut digunakan secara teratur dan eksklusif untuk bisnis. Artinya, area itu harus dikhususkan hanya untuk praktik Anda, bukan bercampur dengan penggunaan pribadi.

Biaya home office yang memenuhi syarat dapat mencakup bagian penggunaan bisnis dari:

• Sewa atau bunga hipotek
• Pajak properti
• Utilitas
• Asuransi pemilik rumah
• Perbaikan dan pemeliharaan
• Internet, dalam beberapa kasus

Pengurangan home office bisa bernilai tinggi, tetapi harus dihitung dengan cermat. Simpan catatan yang menunjukkan luas ruang yang digunakan untuk bisnis dan bagaimana Anda menentukan persentasenya.

5. Lisensi, sertifikasi, dan pendidikan berkelanjutan

Pengembangan profesional adalah bagian penting untuk tetap kompetitif dalam terapi pijat. Biaya yang terkait dengan mempertahankan atau meningkatkan keterampilan Anda mungkin dapat dikurangkan, termasuk:

• Biaya lisensi negara bagian
• Biaya perpanjangan lisensi
• Biaya sertifikasi dewan
• Kursus pendidikan berkelanjutan
• Seminar dan lokakarya profesional

Pengeluaran ini dapat mendukung kepatuhan sekaligus pengembangan bisnis, sehingga menjadi kategori pengurangan yang umum dan penting.

6. Premi asuransi

Asuransi bisnis dapat menjadi hal penting dalam praktik yang berhadapan langsung dengan klien. Premi yang berpotensi dapat dikurangkan dapat mencakup:

• Asuransi tanggung jawab profesional
• Cakupan tanggung jawab umum
• Asuransi properti bisnis
• Asuransi siber jika Anda menangani pemesanan online atau data klien

Jika Anda bekerja mandiri, Anda juga mungkin dapat mengurangkan premi asuransi kesehatan tertentu sesuai aturan pajak dan persyaratan kelayakan.

7. Pemasaran dan iklan

Mempromosikan layanan Anda adalah bagian normal dari menjalankan bisnis pijat. Biaya pemasaran yang umum dapat dikurangkan meliputi:

• Desain dan hosting situs web
• Pendaftaran domain
• Iklan pencarian dan iklan media sosial
• Selebaran cetak dan kartu nama
• Fotografi promosi
• Branding dan desain logo

Jika suatu pengeluaran pemasaran dimaksudkan untuk menarik klien atau mendukung visibilitas bisnis Anda, pengeluaran itu mungkin dapat dikurangkan.

8. Perangkat lunak bisnis dan alat online

Banyak terapis pijat kini menggunakan perangkat lunak untuk mengelola pemesanan, pembayaran, catatan klien, dan pembukuan. Bergantung pada cara alat tersebut digunakan, biayanya mungkin dapat dikurangkan. Contohnya meliputi:

• Perangkat lunak penjadwalan
• Biaya pemrosesan pembayaran
• Perangkat lunak akuntansi
• Sistem manajemen klien
• Alat email marketing
• Penyimpanan cloud untuk catatan bisnis

Alat digital sering kali terlewat, padahal jumlahnya bisa bertambah cukup besar sepanjang tahun.

9. Biaya profesional

Biaya yang dibayarkan kepada profesional yang membantu menjalankan bisnis mungkin dapat dikurangkan, termasuk:

• Biaya akuntan atau CPA
• Jasa pembukuan
• Biaya hukum yang terkait dengan pendirian bisnis atau kontrak
• Layanan registered agent
• Biaya persiapan pajak yang terkait dengan bisnis

Bagi pemilik bisnis baru, biaya untuk membentuk entitas yang tepat dan menjaganya tetap patuh sering kali sepadan dengan investasinya.

10. Perjalanan yang terkait dengan bisnis

Jika Anda bepergian untuk tujuan bisnis yang sah, sebagian biaya tersebut mungkin dapat dikurangkan. Contohnya termasuk perjalanan ke:

• Konferensi atau pelatihan
• Lokasi klien di luar area kerja rutin Anda
• Pertemuan bisnis
• Pameran dagang atau acara industri

Biaya yang memenuhi syarat dapat mencakup tiket pesawat, akomodasi, taksi atau rideshare, dan makanan tertentu ketika memenuhi persyaratan pajak. Perjalanan pribadi tidak dapat dikurangkan, dan perjalanan dengan tujuan campuran harus dipisahkan dengan hati-hati.

11. Transportasi dan jarak tempuh

Jika Anda berkendara untuk keperluan bisnis, Anda mungkin dapat mengurangkan biaya kendaraan aktual atau jarak tempuh sesuai metode pajak yang berlaku. Perjalanan bisnis dapat mencakup perjalanan untuk:

• Mengunjungi klien
• Membeli perlengkapan
• Menghadiri pelatihan atau acara
• Mengambil peralatan
• Bertemu dengan penasihat atau vendor

Perjalanan harian dari rumah ke tempat kerja utama biasanya tidak dapat dikurangkan. Simpan log jarak tempuh yang mencatat tanggal, tujuan, alasan perjalanan, dan jumlah mil yang ditempuh untuk bisnis.

12. Kontribusi pensiun

Terapis pijat yang bekerja mandiri mungkin dapat menyisihkan uang untuk pensiun melalui rencana seperti SEP IRA, SIMPLE IRA, atau Solo 401(k), tergantung kelayakan dan struktur bisnis. Kontribusi ini berpotensi menurunkan penghasilan kena pajak saat ini sekaligus membantu membangun tabungan jangka panjang.

Ini adalah salah satu manfaat yang paling sering terlewat dari menjalankan praktik sendiri.

13. Biaya bank dan pemrosesan merchant

Biaya rekening giro bisnis, biaya pemrosesan pembayaran, dan biaya transaksi lainnya sering kali dapat dikurangkan. Jika Anda menerima pembayaran kartu atau deposit online, biaya ini dapat menjadi pengeluaran rutin bisnis sepanjang tahun.

14. Biaya kantor dan administrasi

Bahkan praktik kecil memiliki biaya administrasi. Barang yang umum dapat dikurangkan meliputi:

• Kertas dan tinta printer
• Layanan pengingat janji temu
• Telepon dan internet yang digunakan untuk bisnis
• Perlengkapan arsip
• Ongkos kirim
• Furnitur kantor yang digunakan untuk bisnis

Biaya ini mungkin tampak kecil secara individual, tetapi penting jika dilacak secara konsisten.

Pengeluaran yang Biasanya Tidak Dapat Dikurangkan

Beberapa biaya mungkin terasa terkait bisnis, tetapi hukum pajak umumnya memperlakukannya sebagai pengeluaran pribadi atau tidak dapat dikurangkan.

Pakaian dan perawatan pribadi

Pakaian biasa, potong rambut, manicure, perawatan kulit, dan biaya perawatan pribadi serupa biasanya tidak dapat dikurangkan, bahkan jika Anda ingin menjaga penampilan profesional.

Komuter biasa

Perjalanan dari rumah ke tempat kerja utama Anda umumnya dianggap sebagai perjalanan komuter, bukan jarak tempuh bisnis.

Denda dan penalti

Tiket parkir, denda keterlambatan pelaporan, dan biaya serupa biasanya tidak dapat dikurangkan.

Hiburan pribadi

Hiburan klien, jalan sosial, dan rekreasi pribadi umumnya tidak dapat dikurangkan sebagai biaya usaha.

Barang campuran pribadi dan bisnis

Jika suatu barang digunakan untuk keperluan pribadi dan bisnis, hanya bagian bisnisnya yang mungkin dapat dikurangkan, dan Anda harus dapat mendukung alokasi tersebut dengan catatan.

Cara Menjaga Pencatatan yang Lebih Baik

Catatan yang baik adalah pembeda antara pengurangan yang rapi dan yang berisiko. IRS mengharapkan pemilik bisnis dapat membuktikan pengeluarannya.

Pisahkan keuangan bisnis dan pribadi

Buka rekening bank bisnis khusus dan, jika memungkinkan, kartu kredit bisnis. Ini memudahkan pelacakan pengeluaran yang dapat dikurangkan dan mengurangi risiko pencampuran pengeluaran pribadi dan bisnis.

Simpan bukti dan faktur

Simpan salinan digital atau fisik dari bukti pembelian untuk perlengkapan, perjalanan, pendidikan, peralatan, dan pembelian bisnis lainnya. Bukti pembelian harus menunjukkan apa yang dibeli, kapan, di mana, dan berapa biayanya.

Lacak jarak tempuh dan catatan perjalanan

Gunakan aplikasi jarak tempuh atau buku catatan untuk mendokumentasikan perjalanan bisnis. Untuk perjalanan, catat tujuan bisnis setiap perjalanan dan simpan dokumen pendukung seperti pendaftaran konferensi atau korespondensi klien.

Rekonsiliasi setiap bulan

Jangan menunggu sampai musim pajak untuk meninjau angka Anda. Rekonsiliasi aktivitas bank Anda, tinjau pengeluaran yang belum dikategorikan, dan pastikan catatan Anda cocok dengan pendapatan dan pengeluaran Anda.

Gunakan perangkat lunak pembukuan atau bantuan profesional

Sistem pembukuan dapat membantu Anda mengategorikan pengeluaran dengan benar sepanjang tahun. Jika praktik Anda berkembang, pembukuan profesional atau CPA dapat menghemat waktu dan mengurangi kesalahan yang mahal.

Mengapa Struktur Bisnis Penting

Bagi terapis pijat, pengurangan pajak hanyalah satu bagian dari gambaran. Struktur bisnis Anda juga dapat memengaruhi perlindungan tanggung jawab, kewajiban kepatuhan, dan seberapa rapi Anda memisahkan aktivitas bisnis dan pribadi.

Pemilik tunggal

Ini adalah struktur paling sederhana untuk memulai, tetapi tidak menciptakan pemisahan hukum antara Anda dan bisnis. Anda tetap dapat mengurangkan biaya yang memenuhi syarat, tetapi Anda mungkin memiliki lebih sedikit perlindungan formal.

LLC

Limited liability company dapat membantu menciptakan batas yang lebih jelas antara keuangan pribadi dan operasional bisnis Anda. Banyak terapis pijat memilih LLC karena dapat mendukung organisasi yang lebih baik, pembukuan yang lebih rapi, dan pengaturan bisnis yang lebih profesional.

Korporasi

Beberapa bisnis menggunakan struktur korporasi untuk alasan pajak atau tanggung jawab, tergantung pada tujuan dan strategi pajak mereka. Ini biasanya lebih kompleks dan sebaiknya dibahas dengan penasihat pajak sebelum melakukan perubahan.

Jika Anda membentuk bisnis terapi pijat baru, menggunakan layanan seperti Zenind dapat membantu Anda menyiapkan entitas dengan benar, menjaga tugas pendaftaran tetap teratur, dan tetap mengikuti tenggat kepatuhan. Struktur seperti itu dapat membuat musim pajak lebih mudah karena catatan bisnis Anda lebih rapi sejak awal.

Kapan Harus Berkonsultasi dengan Profesional Pajak

Aturan pajak bisa rumit, terutama jika Anda memiliki beberapa sumber pendapatan, bekerja di lebih dari satu negara bagian, atau beroperasi sekaligus sebagai karyawan dan kontraktor independen. Sebaiknya konsultasikan dengan profesional pajak jika Anda:

• Baru saja membentuk LLC atau korporasi
• Bekerja dari rumah dan ingin mengklaim pengurangan home office
• Sering berkendara untuk bisnis
• Memiliki pengeluaran pribadi dan bisnis yang bercampur
• Perlu bantuan menentukan apakah struktur Anda harus berubah
• Ingin mengoptimalkan kontribusi pensiun atau strategi payroll

Penasihat yang berkualifikasi dapat membantu Anda menerapkan aturan dengan benar dan menghindari pengurangan yang tidak akan kuat jika diperiksa.

Penutup

Pengurangan pajak untuk terapis pijat dapat menghasilkan penghematan yang berarti, tetapi hanya jika Anda melacak pengeluaran dengan cermat dan memahami biaya mana yang benar-benar menjadi milik bisnis. Perlengkapan, peralatan, sewa, pendidikan, asuransi, pemasaran, perangkat lunak, dan jasa profesional adalah area umum yang perlu ditinjau setiap tahun.

Pendekatan yang paling kuat itu sederhana: simpan catatan yang rapi, pisahkan pengeluaran bisnis dari pribadi, dan pilih struktur bisnis yang mendukung organisasi jangka panjang. Dengan pengaturan yang tepat, Anda dapat menghabiskan lebih sedikit waktu memilah bukti pembelian dan lebih banyak waktu melayani klien.