Фотографтарға арналған салықтық шегерімдер: ақшаны үнемдеу және тәртіпті сақтау жөніндегі практикалық нұсқаулық

Фотография шығармашылық шақыру болуы мүмкін, бірақ ол бизнеске айналған сәтте мұқият бухгалтерияны, салықты жоспарлауды және заңды құрылымды талап етеді. Үйлену тойларын, портреттерді, өнімдерді, іс-шараларды немесе коммерциялық науқандарды түсірсеңіз де, дұрыс құрылым мен есеп жүргізу жүйесі салық салынатын табысты азайтып, тапқаныңыздың көбірек бөлігін өзіңізде қалдыруға көмектеседі.

Бұл нұсқаулық фотографтар талап ете алуы мүмкін ең кең таралған салықтық шегерімдерді, қандай жазбаларды сақтау керегін, шығындарды қалай реттеуді және дұрыс бизнес-entity құру кәсібірек жұмыс істеуге қалай көмектесетінін түсіндіреді. Егер сіз АҚШ-та фотографиялық бизнес құрып жатсаңыз, осы негіздерді түсіну жыл бойы уақытты үнемдеуге, күйзелісті азайтуға және қаржылық жағдайыңызды жақсартуға көмектеседі.

Фотографтың салықтық шегерімі деген не?

Салықтық шегерім — жұмысыңыз үшін қарапайым әрі қажетті бизнес шығыны. Қарапайым тілмен айтқанда, егер шығын фотография саласында жиі кездессе және бизнесіңізді жүргізуге көмектессе, ол шегерім ретінде танылуы мүмкін.

Фотографтар үшін мұндай шығындарға жабдық, бағдарламалық жасақтама, жол жүру, өңдеу шығындары, маркетинг, сақтандыру және тіпті кейбір үй кеңсесі шығындарының бір бөлігі кіруі мүмкін. Негізгі шарт — шығын жеке емес, бизнес мақсатымен байланысты болуы керек.

Кім фотографиялық шегерімдерді талап ете алады?

Фотографтарға арналған шегерімдер әдетте хобби ретінде емес, нақты бизнес жүргізіп жатқан адамдарға қолжетімді. Оған мыналар кіруі мүмкін:

• Жеке кәсіпкерлер
• Бір мүшелі LLC
• Көп мүшелі LLC
• S corporation-дар
• Серіктестіктер

Бизнес пайда табу ниетімен жұмыс істеуі және белсенді коммерциялық қызмет екенін көрсететін түрде жүргізілуі тиіс. Бұл клиенттерге шот ұсынуды, табысты қадағалауды, қызметтерді жарнамалауды және дұрыс құжат жүргізуді білдіреді.

Егер сіз әлі де бейресми түрде жұмыс істеп жүрсеңіз, LLC құру бизнесіңізді жеке қаржыңыздан бөлуге бағытталған практикалық қадам болуы мүмкін. Zenind кәсіпкерлерге АҚШ-та бизнес entity құруға көмектеседі, осылайша операцияларды бірінші күннен бастап реттірек ұстауға болады.

Фотографтарға арналған кең таралған салықтық шегерімдер

1. Камера жабдығы мен аксессуарлар

Кәсіби фотография көбіне қымбат жабдыққа сүйенеді. Камералар, объективтер, жарқыл шамдары, штативтер, жад карталары, батарея тұтқалары, жарық тіректері, фондар, рефлекторлар және басқа аксессуарлар бизнес үшін пайдаланылса, шегерімге жатуы мүмкін.

Кейбір жабдық бірден шығысқа жатқызылуы мүмкін, ал ірі сатып алулар салық ережелеріне және активтің қалай қолданылатынына қарай уақыт өте амортизациялануы мүмкін. Тәртібі әртүрлі болуы ықтимал, сондықтан түбіртектерді сақтап, әр сатып алудың бизнес мақсаттарын тіркеп отыру маңызды.

2. Жарықтандыру және студиялық жабдық

Студиялық шамдар, softbox-тар, strobes, үздіксіз жарықтандыру, портативті қуат көздері және соған қатысты құрылғылар фотография өндірісінің бір бөлігі болып табылады. Егер оларды клиенттік жұмыстарда қолдансаңыз, олар әдетте бизнес шығындарын есепке алу жүйесіне кіреді.

Егер белгілі бір түсірілім үшін жарықтандыру немесе студиялық жабдықты жалға алсаңыз, жалдау құны да шегерімге жатуы мүмкін.

3. Өңдеу бағдарламалары мен цифрлық құралдар

Қазіргі фотографиялық бизнес post-production құралдарына қатты сүйенеді. Фотосурет өңдеу бағдарламаларының жазылымдары, файл басқару платформалары, бұлттық сақтау, proofing галереялары және жұмыс ағыны қосымшалары бизнес шығыны ретінде танылуы мүмкін.

Егер жұмыс ағыныңызда CRM құралдары, жоспарлау бағдарламалары, шот-фактура жүйелері немесе клиентпен байланыс қосымшалары болса, олар да бизнес операцияларын қолдау үшін пайдаланылған жағдайда шегерім болуы мүмкін.

4. Кеңсе және студия кеңістігі

Егер студия, жұмыс орны немесе коммерциялық кеңсе жалдасаңыз, ол кеңістік бизнес үшін пайдаланылған кезде жалдау ақысы мен қатысты шығындар шегерімге жатуы мүмкін.

Үйден жұмыс істейтін фотографтар да үйдің бір бөлігі бизнес қызметіне, мысалы, өңдеу, сақтау, клиент әкімшілігі немесе бухгалтерияға тұрақты әрі тек сол мақсатта пайдаланылса, үй кеңсесі шегерімін талап ете алуы мүмкін. Ережелер нақты болғандықтан, айқын шекаралар мен құжаттама маңызды.

5. Тапсырыстар үшін жол жүру

Көптеген фотографтар клиент орындарына, конференцияларға, түсірілімдерге немесе басқа қалалардағы іс-шараларға барады. Бизнеске қатысты жол жүру шығындары мыналарды қамтуы мүмкін:

• Әуе билеттері
• Тұру ақысы
• Жалға алынған көлік
• Такси немесе rideshare қызметтері
• Тұрақ пен ақылы жолдар
• Салық ережелеріне бағынатын кейбір тамақ шығындары

Сапардың шынайы бизнес мақсаты болуы тиіс. Егер сапар жеке және іскерлік уақытты араластырса, тек бизнес бөлігі ғана есепке алынуы мүмкін.

6. Жүріс және көлік шығындары

Егер көлігіңізді клиенттік жұмысқа, жабдық тасымалдауға, нысанға баруға немесе бизнеске қатысты басқа іс-шараларға қолдансаңыз, қолданылатын әдіске қарай жүріс шығынын немесе нақты көлік шығындарын шегере аласыз.

Дұрыс mileage журналы өте маңызды. Күнін, баратын орнын, бизнес мақсатын және жүрген миля санын тіркеңіз. Құжаттамасыз шегерімді дәлелдеу қиын болуы мүмкін.

7. Маркетинг және жарнама

Фотографтарға үнемі жаңа клиенттер қажет, ал маркетинг осы жұмыстың негізгі бөлігі болып табылады. Жиі шегерімге жатуы мүмкін маркетинг шығындарына мыналар кіреді:

• Веб-сайт хостингі және домен шығындары
• Іздеу жарнамалары және әлеуметтік желідегі жарнамалар
• Баспа буклеттер мен визиткалар
• Портфолио хостингі
• Брендинг және дизайн қызметтері
• Email маркетинг құралдары

Егер шығын клиент тартуға, сатуға немесе ұстап қалуға көмектессе, ол жарнама санатына жатуы мүмкін.

8. Бизнес сақтандыруы

Көптеген фотографтар жабдықты, жауапкершілікті, жалға алынған құрылғыларды немесе студия жұмысын қорғау үшін сақтандыру алады. Бизнеске қатысты сақтандыру полистерінің жарналары шегерімге жатуы мүмкін.

Құрылымыңызға қарай, кәсіби түрде жұмыс істеудің бір бөлігі саналатын басқа да тәуекелдерді басқару шығындары болуы мүмкін, мысалы, саясатқа қосымша шарттар немесе орындар мен клиенттер талап ететін қамту түрлері.

9. Кәсіби қызметтер мен алымдар

Кәсіби қолдау көбіне шегерілетін бизнес шығыны болып табылады. Оған бухгалтерлер, кітап жүргізушілер, заңгерлер, салық дайындаушылар және бизнес кеңесшілер алатын төлемдер кіруі мүмкін.

Кәсіби ұйымдарға мүшелік жарналар да, егер олар бизнеске байланысты болса және жеке клуб немесе әлеуметтік мүшелік болмаса, шегерімге жатуы мүмкін.

10. Білім беру және оқыту

Үздіксіз оқыту фотографтарға бәсекеге қабілетті болуға көмектеседі. Шеберлік сабақтары, конференциялар, бизнес курстары, өңдеу бойынша оқулықтар және сертификаттау бағдарламалары бар фотографиялық бизнесті қолдауға немесе жақсартуға көмектессе, шегерімге жатуы мүмкін.

Жаңа мамандықты немесе саланы толықтай игеруге арналған оқытуға басқаша қаралуы мүмкін, сондықтан білім берудің мақсаты маңызды.

11. Кеңсе тауарлары және шағын құралдар

Шағын сатып алулар жыл соңында едәуір сомаға айналуы мүмкін. Әдеттегі шегерілетін кеңсе және бизнес жабдықтарына мыналар кіруі мүмкін:

• Қағаз бен сия
• Жіберу материалдары
• Батареялар мен зарядтағыштар
• Қағаз қалталар
• SD карталар мен сақтау дискілері
• Реквизиттер мен шағын декорациялар
• Клиентке ұсыну материалдары

Бұл шығындар оңай ұмытылып кетеді, сондықтан тұрақты есеп жүргізу пайдалы.

12. Байланыс және интернет

Телефон жоспары, интернет байланысы және байланыс құралдары бизнес үшін пайдаланылса, олардың бір бөлігі шегерімге жатуы мүмкін. Шегерілетін бөлік жеке қолдану емес, нақты бизнес пайдалануға сай болуы керек.

Егер сізде тек бизнеске арналған бөлек желі немесе бизнеске ғана қолданылатын интернет қызметі болса, бақылау әлдеқайда жеңілдейді.

Әдетте шегерімге жатпайтын шығындар

Фотографиямен байланысты әр шығын да бизнес шегерімі бола бермейді. Жиі шегерілмейтін немесе шектеулі шығындарға мыналар жатады:

• Толығымен жеке шығындар
• Үй мен тұрақты жұмыс орны арасындағы кәдімгі жол жүру
• Жұмыста да, сыртта да киюге болатын жеке киім
• Айыппұлдар мен өсімпұлдар
• Жеке ойын-сауық
• Құжаттамасыз шығындар

Күмәндансаңыз, шығын қарапайым, қажетті және тікелей бизнеске қатысты болды ма деп сұраңыз. Егер жоқ болса, ол бизнес декларациясына кірмеуі мүмкін.

Фотографтың шығындарын қалай реттеу керек

Ең жақсы шегерімдердің өзі де оларды растай алмасаңыз пайдасыз. Мықты бухгалтерия мүмкін болатын шегерімдерді нақты салық үнемдеуге айналдырады.

Бизнес пен жеке шоттарды бөлек ұстаңыз

Арнайы бизнес есепшот ашып, фотография шығындары үшін бөлек бизнес кредит картасын пайдаланыңыз. Бұл бөлу шығындарды қадағалауды жеңілдетеді және салық кезінде шатасуды азайтады.

Сондықтан көптеген фотографтар ерте кезеңде LLC құруды таңдайды. Бөлек бизнес entity кәсібирек құрылым жасап, қаржылық шекараларды таза ұстауға көмектеседі.

Әрбір түбіртекті сақтаңыз

Жабдық, бағдарламалық жасақтама, жол жүру және жабдықтарға қатысты түбіртектердің цифрлық көшірмелерін сақтаңыз. Егер сатып алу онлайн жасалса, шотты немесе растау хаттарын сақтаңыз. Егер ол офлайн болса, түбіртекті бірден сканерлеңіз немесе суретке түсіріңіз.

Жүрісті нақты уақыт режимінде қадағалаңыз

Жүріс тарихын салық маусымында қайта қалпына келтіруді күтпеңіз. mileage қосымшасын немесе журналды пайдаланып, сапарларды болған кезде тіркеңіз.

Шығындарды бірізді санаттарға бөліңіз

Жабдық, бағдарламалық жасақтама, жарнама, жол жүру, сақтандыру, коммуналдық қызметтер, жабдықтар және кәсіби қызметтер сияқты санаттар жасаңыз. Бірізді санаттар салық дайындауды әлдеқайда жеңілдетеді және ақшаңыздың қайда кетіп жатқанын жақсырақ көруге мүмкіндік береді.

Ай сайын салыстырып отырыңыз

Банк үзінділері мен кредит карталарының қозғалысын әр ай сайын қарап шығыңыз. Бұл жетіспейтін түбіртектерді, қайталанған жазбаларды және қате санатталған транзакцияларды жыл соңына қалдырмай анықтауға көмектеседі.

Бизнес құрылымы фотографиялық бизнеске қалай әсер етеді

Салықтық шегерім стратегиясы жалпы көріністің бір бөлігі ғана. Фотография бизнесінің заңды құрылымы да маңызды.

Жеке кәсіпкерлік

Бұл ең қарапайым құрылым, және көптеген жаңа фотографтар осыдан бастайды. Бастау оңай, бірақ жеке және бизнес активтері арасында аз қорғаныс береді.

LLC

Limited liability company фотографтар үшін танымал таңдау, себебі ол бөлек заңды entity құрады және бизнесті анағұрлым қалыптасқан етеді. LLC салық салу тәсілінде де икемділік бере алады.

S Corporation

Кейбір фотографтар, әдетте, пайдасы тұрақты бола бастағанда және бизнес қосымша салық жоспарлауға дайын болғанда, S corporation салық режимін таңдайды. Бұл бәріне бірдей сәйкес келмейді, бірақ табыс өскен сайын білікті маманмен талқылауға тұрарлық болуы мүмкін.

Zenind өсу үшін таза негіз құрғысы келетін кәсіпкерлерге АҚШ-та бизнес құруды қолдайды. Егер фотографиялық бизнесіңіз анағұрлым маңызды деңгейге көтерілсе, дұрыс entity құру жақсы бөліну, жақсы есеп және сенімдірек бренд қалыптастыруға көмектеседі.

Фотографтар салыққа не дайындауы керек

Декларация тапсырмас бұрын табысыңыз бен шегерімдеріңізді растайтын құжаттарды жинаңыз. Әдетте оған мыналар кіреді:

• Сатылым жазбалары мен шот-фактуралар
• Банк және кредит картасы үзінділері
• Барлық бизнес сатып алуларының түбіртектері мен шоттары
• Mileage журналдары
• Бизнес қаржыландыру пайдаланылса, несие құжаттары
• Болжамды салық төлемдерінің жазбалары
• Егер мердігерлеріңіз немесе қызметкерлеріңіз болса, жалақы құжаттары

Бұл жазбаларды санаттар бойынша реттеу декларация беру кезіндегі күйзелісті айтарлықтай азайтып, заңды шегерімдерді өткізіп алмау қаупін төмендетеді.

Фотографтардың салығы әдетте қалай есеп беріледі

Көптеген шағын фотографиялық бизнес sole proprietor немесе disregarded entity ретінде салық салынатын single-member LLC болса, табыс пен шығынды Schedule C бойынша есеп береді. Басқа бизнес құрылымдары әртүрлі ережелерге бағынуы мүмкін.

Маңыздысы — шегерімдер дұрыс есеп беріліп, расталған жағдайда ғана салық салынатын бизнес табысын азайтады. Жыл бойы жақсы бухгалтерия жүргізу әдетте декларация маусымын тыныш өткізу мен стресстік кезеңнің айырмашылығын жасайды.

Жиі жіберілетін қателер

Фотографтар көбіне алдын алуға болатын қателер салдарынан шегерімнен қағылады:

• Жеке және бизнес шығындарын араластыру
• Түбіртектерді сақтамау
• Mileage және жол жүру журналдарын ұмыту
• Бағдарламалық жазылымдар мен шағын жабдықтарды назардан тыс қалдыру
• Бизнеске қатысы жоқ шығындарды талап ету
• Жазбаларды салық маусымына дейін реттемеу

Кейінге қалдырған сайын, жыл ішінде нақты не болғанын қалпына келтіру соғұрлым қиын болады.

Келесі салық жылына жақсы жүйе құру

Салық процесін жақсартудың ең жақсы уақыты — келесі қарбалас маусым басталғанға дейін. Сәйкестікті реактивті емес, тұрақты әдетке айналдыратын жұмыс ағынын құрыңыз.

Оған бизнес банк шотын ашу, бухгалтерлік бағдарламаны пайдалану, жиі кездесетін шығындарға санаттар жасау және бизнесті жеке қаржыдан бөлу оңай болуы үшін LLC құру кіруі мүмкін.

Көптеген фотографтар үшін таза заңды құрылым мен жақсы құжаттау процесі бірден пайда береді. Олар шатасуды азайтады, кәсібилікті арттырады және салық дайындауды әлдеқайда жеңілдетеді.

Қорытынды

Фотографтарға арналған салықтық шегерімдер сіздің табысыңызға елеулі әсер етуі мүмкін, бірақ тек оларды дұрыс қадағалап, бизнесіңізді ретке келтірсеңіз ғана. Жабдық пен бағдарламалық жасақтамадан бастап mileage пен маркетингке дейін, шығындарыңыз дұрыс құжатталған жағдайда салық салынатын табысты азайтудың көптеген заңды жолы бар.

Егер сіз фотографияны бизнес ретінде шындап дамытқыңыз келсе, мықты бухгалтерияны дұрыс entity құрылымымен біріктіруді қарастырыңыз. Жақсы құрылған LLC және тәртіпті салық процесі неғұрлым тұрақты әрі ауқымдауға болатын операция құруға көмектеседі.

Zenind кәсіпкерлерге өсуге, клиенттік жұмысқа және ұзақ мерзімді табысқа назар аударуы үшін АҚШ-тағы бизнестерді анық әрі кәсіби негізде құруға көмектеседі.

Жиі қойылатын сұрақтар

Фотографтар камера жабдығын шегере ала ма?

Иә, камера жабдығы мен қатысты аксессуарлар бизнес үшін пайдаланылса, шегерімге жатуы мүмкін. Нақты салықтық тәртіп затқа, оның қалай қолданылатынына және қолданыстағы салық ережелеріне байланысты.

Үйде фотосурет өңдесем, үй кеңсесін шегере аламын ба?

Мүмкін. Егер үйіңіздің бір бөлігін бизнесте тұрақты әрі тек сол мақсатта қолдансаңыз, үй кеңсесі шегеріміне сай болуыңыз ықтимал. Кеңістік пен пайдалану талап етілетін стандарттарға сай болуы керек.

Фотография шегерімдерін талап ету үшін LLC қажет пе?

Жоқ, бизнес шегерімдерін талап ету үшін LLC міндетті емес. Дегенмен, LLC құру бизнес қызметін жеке қаржыдан бөліп, анағұрлым реттелген жұмыс жүйесін қолдауы мүмкін.

Фотография салығы үшін қандай жазбаларды сақтау керек?

Түбіртектерді, шот-фактураларды, mileage журналдарын, банк үзінділерін, бағдарламалық жазылымдарды, жол жүру жазбаларын және әр шығынның бизнес мақсатын көрсететін кез келген құжатты сақтаңыз.