Idaho штатындағы LLC үшін бизнес салықтары: толық сәйкестік нұсқаулығы

Егер сіз Idaho штатында LLC иеленсеңіз, салықтар алғашқы күннен бастап бизнестің бір бөлігі болады. Кейбір салықтар сіздің LLC федералдық деңгейде қалай салық салынатынына байланысты. Басқалары салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатуыңызға, қызметкерлер жалдауыңызға немесе жыл ішінде болжамды төлемдер төлеуіңізге байланысты.

Маңыздысы - сіздің LLC-ге қандай салықтар қолданылатынын, олардың қашан төленетінін және Idaho мен федералдық ережелердің қалай өзара әрекеттесетінін түсіну. Дұрыс құрылым мен есеп жүргізу арқылы Idaho LLC салық сәйкестігін басқару әлдеқайда жеңіл болады.

LLC қалай салық салынады

LLC - бұл заңды бизнес құрылымы, бірақ ол өздігінен салық санаты емес. Салық мақсатында LLC оның қалай ұйымдастырылғанына және IRS-ке қандай да бір таңдау жасағанына қарай әртүрлі түрде қарастырылуы мүмкін.

Әдепкі бойынша, жалғыз мүшесі бар LLC әдетте жеке кәсіпкерлік сияқты салық салынады, ал бірнеше мүшесі бар LLC әдетте серіктестік сияқты салық салынады. Осы әдепкі жағдайларда LLC әдетте өз пайдасына федералдық табыс салығын төлемейді. Оның орнына пайда иелеріне өтеді, ал олар оны жеке салық декларацияларында көрсетеді.

LLC корпорация ретінде салық салынуды да таңдай алады. Егер солай етсе, салық ережелері айтарлықтай өзгереді. Көптеген шағын LLC-лер мұндай таңдауды арнайы себеп болмаса жасамайды.

Сіздің LLC-ге қолданылуы мүмкін Idaho салықтары

Idaho LLC-лері салық міндеттемелерінің бірнеше түрлі деңгейіне тап болуы мүмкін:

• Иелердің өтпелі табысына штаттық табыс салығы
• Салық салынатын сатылымдарға сатылым салығы
• Егер бизнесте қызметкерлер болса, ұсталатын салық
• Жұмыссыздық және басқа жалақыға қатысты міндеттемелер
• Ие деңгейіндегі федералдық табыс салығы мен өзін-өзі жұмыспен қамту салығы
• Жыл ішіндегі болжамды салық төлемдері

Әр LLC барлық салық түрлеріне бірдей міндетті болмайды. Міндеттемелеріңіз бизнестің не істейтініне және адамдарға қалай төлем жасайтынына байланысты.

Idaho табыс салығы және өтпелі табыс

Көптеген LLC иелері үшін бизнес пайдасы алдымен компания деңгейінде емес, иесінің деңгейінде салық салынатын табысқа айналады. Оның орнына пайда иелеріне өтеді.

Бұл мынаны білдіреді:

• Жалғыз мүшесі бар LLC иесі әдетте бизнес табысын жеке декларацияда көрсетеді
• Бірнеше мүшесі бар LLC әдетте серіктестік үлгісіндегі есептілікті және иелер деңгейіндегі декларацияларды қолданады
• Содан кейін иелер өздеріне өткен табысқа Idaho табыс салығын төлейді, әдеттегі шегерімдер мен жеңілдіктерді ескере отырып

Егер сіздің LLC корпорациялық салық салуды таңдаса, басқа ережелер қолданылады. Корпоративтік салық режимі бөлек есеп беру және төлем міндеттемелерін тудыруы мүмкін, сондықтан әдепкі LLC ережелері әлі де қолданылады деп ойламас бұрын таңдауды міндетті түрде тексеру керек.

Idaho сатылым салығы

Егер сіздің LLC Idaho штатында салық салынатын тауарлар немесе салық салынатын қызметтер сатса, сізге Idaho сатылым салығын жинап, аудару қажет болуы мүмкін.

Idaho штаттық сатылым салығының мөлшерлемесі 6%.

Сатылым салығы әдетте материалдық жеке мүліктің бөлшек сатылымына және кейбір салық салынатын мәмілелерге қолданылады. Idaho State Tax Commission сонымен қатар мынадай мысалдарды келтіреді:

• Бөлшек саудада сатылатын тауарлар
• Көп жағдайда тұрақты пайдалану құқығы бар цифрлық өнімдер
• Тағамдар мен сусындар
• Қысқа мерзімді қонақүй немесе жалға беру
• Idaho ішіндегі іс-шараларға немесе орындарға кіру билеттері
• Өндіріс, дайындау, басып шығару немесе таңбалау сияқты кейбір еңбекақыға қатысты жұмыстар

Сатылым салығы табыс салығымен бірдей емес. LLC өте пайдалы болса да, сатылым салығы тек салық салынатын сатылым жасасаңыз ғана маңызды болады. Егер бизнесіңіз негізінен салық салынбайтын қызметтерді немесе тауарларды сатса, сатылым салығын мүлде жинау қажет болмауы мүмкін.

Егер сіз штаттар арасында сатсаңыз, сатылым салығының ережелері сатып алушының орналасқан жеріне, не сататыныңызға және басқа штатта nexus бар-жоғына байланысты өзгеруі мүмкін екенін есте сақтаңыз.

Пайдалану салығы да маңызды болуы мүмкін

Пайдалану салығы көбіне бизнес Idaho сатылым салығы төленбеген салық салынатын заттарды сатып алғанда пайда болады.

Мысалы, егер сіздің LLC жабдық, керек-жарақ немесе басқа салық салынатын мүлікті штаттан тыс сатушыдан сатып алып, Idaho сатылым салығы есептелмесе, оның орнына use tax төлеуіңіз мүмкін. Пайдалану салығы бизнестің сатып алуды штаттан тыс жасағаны үшін салықтан жалтаруына жол бермеуге арналған.

Жалақы салығы және қызметкерлер

Егер сіздің Idaho LLC-ңізде қызметкерлер болса, ие деңгейіндегі салық міндеттемелеріңізге қосымша жалақыға қатысты салық жауапкершілігі де болады.

Оларға мыналар кіруі мүмкін:

• Қызметкерлердің жалақысынан федералдық табыс салығын ұстау
• Әлеуметтік қамсыздандыру және Medicare салығын ұстау
• Әлеуметтік қамсыздандыру мен Medicare-дің жұмыс беруші үлесін төлеу
• Қажет болған жағдайда федералдық жұмыссыздық салығын төлеу
• Idaho штатында тапқан жалақы үшін талап етілсе, Idaho табыс салығын ұстау
• Жұмыссыздық және жұмысшыларды сақтандыру ережелерін сақтау

Жалақы салығы - шағын бизнес ең жиі қателесетін сәйкестік салаларының бірі. Тәуекел тек кешіктірілген есеп берумен шектелмейді. Бизнес қызметкерлерді қате жіктесе, депозит мерзімдерін өткізіп алса немесе жалақы құжаттамасын жеткілікті сақтамаса, қосымша жауапкершілікке ұшырауы мүмкін.

Федералдық өзін-өзі жұмыспен қамту салығы

Егер сіз LLC иесі ретінде белсенді иелік рөлінде бизнес пайдасын алсаңыз, федералдық өзін-өзі жұмыспен қамту салығын төлеуіңіз мүмкін.

Бұл салық әдетте Social Security мен Medicare-ді қамтиды. Қазіргі өзін-өзі жұмыспен қамту салығының мөлшерлемесі 15.3%.

Көптеген LLC иелері үшін бұл - түсінуі ең маңызды федералдық салық шығындарының бірі. Ол табыс салығынан бөлек және тіпті LLC-ңізде қызметкерлер болмаса да қолданылуы мүмкін.

Жалпы алғанда, өзін-өзі жұмыспен қамту салығы өзін-өзі жұмыспен қамтудан түскен таза табысқа қолданылады. Бұл бизнес шығындарының маңызы бар екенін білдіреді. Шегерімге жататын шығындарды неғұрлым дәл есептесеңіз, нақты қанша төлеуіңіз керегін соғұрлым дәл болжай аласыз.

Федералдық табыс салығы

Көптеген LLC иелері өздеріне өтетін пайдаға федералдық табыс салығын да төлейді.

Мөлшері бірнеше факторға байланысты:

• Жалпы табыс
• Салық төлеу мәртебесі
• Бизнес шегерімдері
• Басқа жеке шегерімдер мен салықтық жеңілдіктер
• LLC-ге жеке кәсіпкерлік, серіктестік, S corporation немесе corporation ретінде салық салынуы

Өтпелі LLC-лер үшін бизнес пайдасы әдетте компания ішінде бөлек салық салынбай, жеке декларацияда көрсетіледі.

Егер сіздің LLC корпорациялық салық салуды таңдаса, федералдық табыс салығын есептеу тәртібі өзгереді және оның орнына корпоративтік декларациялар тапсыру қажет болуы мүмкін.

Idaho LLC иелері үшін болжамды салықтар

Көптеген LLC иелері салық маусымын күтпей, жыл бойы болжамды салық төлеуі керек.

Бұл әсіресе мына жағдайларда жиі кездеседі:

• Сізде ұсталатын салыққа жатпайтын LLC табысы бар
• Ұстаулар мен кредиттерден кейін $1,000-нан көп салық қарыз болады деп күтесіз
• Сізде өзін-өзі жұмыспен қамту табысы бар
• LLC табысты болып, сіз үлестірімдер немесе иелік алымдарын алып отырсыз

IRS әдетте жыл сайын болжамды салық төлеудің төрт кезеңін қолданады. Әдеттегі мерзімдер:

• 15 сәуір
• 15 маусым
• 15 қыркүйек
• Келесі жылдың 15 қаңтары

Егер мерзім демалыс күніне немесе ресми мерекеге түссе, соңғы күн келесі жұмыс күніне ауысады.

Болжамды салықтар маңызды, өйткені аз төлеу айыппұлға әкелуі мүмкін. Ең қауіпсіз тәсіл - кірісті сақтықпен болжау және бизнес нәтижесі өзгерген сайын түзету енгізу.

Шегерімдер мен тәуекелді азайтатын жазбалар

Жақсы салық сәйкестігі тек дұрыс салық төлеу ғана емес. Ол сондай-ақ есептілікті растайтын жазбаларды сақтауды білдіреді.

Жиі шегерілетін бизнес шығындарына мыналар кіруі мүмкін:

• Құру және тіркеу шығындары
• Тіркелген агент ақысы
• Кеңсе жабдықтары
• Бағдарламалық жасақтама мен технология
• Жарнама және маркетинг
• Бизнес сақтандыруы
• Кәсіби қызметтер
• Салық ережелеріне сай келетін іссапар мен жүгіріс шығындары
• Жалға алу, коммуналдық қызметтер және басқа да әдеттегі операциялық шығындар

Бизнес пен жеке қаржыны бөлек ұстаңыз. Жеке бизнес шоты және таза бухгалтерлік есеп салық дайындауды әлдеқайда жеңілдетеді және шегерімдерді жіберіп алу қаупін азайтады.

Сондай-ақ мына құжаттардың көшірмелерін сақтаңыз:

• Сатылым салығы жазбалары
• Жалақы құжаттары
• Шоттар мен түбіртектер
• Банк үзінділері
• Иелік үлестірімдері
• Федералдық және штаттық салық декларациялары
• Салық органдарынан келген кез келген хат-хабар

Idaho LLC-лер жиі жіберетін салық қателері

Көптеген шағын бизнес жыл сайын бірдей, алдын алуға болатын қиындықтарға тап болады.

1. Барлық LLC табысын алынғанға дейін салықсыз деп санау

Көптеген LLC үшін табыс ақшаны бизнес ішінде қалдырсаңыз да салық салынатын болып қала береді.

2. Болжамды салықтарды елемеу

Егер LLC табысына ұсталатын салық қолданылмаса, болжамды төлемдер талап етілуі мүмкін.

3. Салық салынатын өнімдер немесе қызметтер үшін сатылым салығын ұмыту

Бизнес пайдалы немесе шағын болса да, сатылым салығы міндеттемесі болуы мүмкін.

4. Жеке және бизнес шығындарын араластыру

Бұл жазба жүргізуді қиындатады және шегерімдерді растауды күрделендіреді.

5. Қызметкерлерді қате жіктеу

Тәуелсіз мердігер және қызметкер ережелері бірдей емес.

6. Федералдық және Idaho салық режимдері әрқашан бірдей деп ойлау

Федералдық салық жіктемесі Idaho декларацияларына әсер етеді, бірақ штатқа тән ережелер де маңызды.

Idaho штатында franchise tax бар ма?

Idaho белгілі бір жағдайларда корпорацияларға franchise tax салады. LLC автоматты түрде бұл салыққа жатпайды, бірақ егер LLC корпорация ретінде салық салуды таңдаса немесе салық мақсатында корпорация ретінде қарастырылса, жауап өзгеруі мүмкін.

Сондықтан әр LLC бірдей салық жолымен жүретінін болжамдау дұрыс емес. Ұйымдық құрылым, салық таңдауы және бизнес қызметі бәрі маңызды.

Idaho LLC қашан салық маманымен сөйлесуі керек

Егер сіздің LLC:

• Қызметкерлері болса
• Салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатса
• Бірнеше штатта жұмыс істесе
• Корпорациялық салық салуды таңдаса
• Пайда үлестіруі әртүрлі бірнеше иеге ие болса
• Болжамды салық төлеп, айыппұлдан аулақ болғысы келсе
• Жылдам өсіп, жақсырақ бухгалтерлік бақылауды қажет етсе

онда кәсіби салық көмегін қарастырған дұрыс.

Салық маманы сізге дұрыс салық режимін таңдауға, болжамды төлемдерді орнатуға және кейін қымбатқа түсетін есеп беру қателерінен аулақ болуға көмектеседі.

Zenind Idaho бизнес иелеріне қалай көмектеседі

Zenind кәсіпкерлерге компания құру және сәйкестік қолдауымен бизнестерін ашуға және жүргізуге көмектеседі. Idaho штатындағы жаңа LLC иелері үшін бұл әкімшілік міндеттерге аз уақыт жұмсап, компанияны дамытуға көбірек көңіл бөлуге мүмкіндік береді.

Егер сіз Idaho штатында LLC құрып жатсаңыз, бастапқыдан ұйымыңызды дұрыс реттеу кейін салық сәйкестігін жеңілдетеді. Таза құрылтай құжаттары, уақытылы штаттық міндеттер және сенімді сәйкестік ескертулері салық процесінің әлдеқайда тегіс өтуіне көмектеседі.

Жиі қойылатын сұрақтар

Idaho LLC әрқашан Idaho табыс салығын төлей ме?

Әдепкі бойынша бизнес деңгейінде емес. Көп жағдайда табыс иелерге өтеді, ал олар оны жеке декларацияларында көрсетеді.

Idaho штатындағы әр LLC сатылым салығын жинауы керек пе?

Жоқ. Тек салық салынатын тауарлар немесе салық салынатын қызметтер сататын LLC-лер сатылым салығын жинауы керек.

Idaho-дағы LLC иелері өзін-өзі жұмыспен қамту салығын төлей ме?

Көбіне иә, егер олар белсенді иелер болса және табыс федералдық ережелер бойынша өзін-өзі жұмыспен қамту салығына жатса.

LLC иелері үшін болжамды салықтар қажет пе?

Көбіне иә, әсіресе бизнес табысына ұсталатын салық қолданылмаса.

Idaho сатылым салығының мөлшерлемесі қандай?

Idaho штатындағы сатылым салығының штаттық мөлшерлемесі 6%.

Қорытынды

Idaho LLC салықтары бизнестің әр бөлігіне қандай салық деңгейі қолданылатынын білсеңіз, басқаруға болады. Ең маңызды қадамдар - LLC салық жіктемесін түсіну, қажет кезде сатылым салығын жинау, болжамды салықтарды уақытында төлеу және жыл бойы мықты есеп жүргізу.

Егер сіздің LLC өсіп жатса, қызметкерлер жалдап жатса немесе жаңа сату арналарына кеңейіп жатса, келесі декларация мерзіміне дейін салық баптауларын қайта қарап шығыңыз. Құрылымды салық ережелеріне неғұрлым ертерек сәйкестендірсеңіз, сәйкестікті сақтау және күтпеген жағдайлардан аулақ болу соғұрлым оңай болады.