Осы салық маусымында бизнес болдырмауға тиіс 15 салық қатесі

Салық маусымы - іскерлік күнтізбедегі ең маңызды кезеңдердің бірі. Бұл сонымен қатар қымбат қателерді жасау ең оңай уақыттардың бірі. Мерзімді өткізіп алу, шығынды дұрыс құжаттамау немесе қызметкерді қате жіктеу айыппұлдарға, қайтарымдардың кешігуіне, артық салық төлеуге немесе есеп беру аяқталғаннан кейін де ұзақ сақталатын қосымша күйзеліске әкелуі мүмкін.

Құрылтайшылар, шағын бизнес иелері және өсіп келе жатқан компаниялар үшін салық маусымын асығыс өткізіп жіберудің орнына, оған жыл бойы дайындалу ең дұрыс тәсіл болып табылады. Бұл таза есеп жүргізуді, ұйымыңыздың салық міндеттемелерін түсінуді, жеке және бизнес қаржысын бөлек ұстауды және қашан кәсіби көмекке жүгіну керегін білуді білдіреді.

Бұл нұсқаулық бизнестің жиі жіберетін 15 салық қатесін және реттелген әрі талапқа сай болу үшін қолдануға болатын практикалық қадамдарды түсіндіреді. Сіз ЖШҚ, корпорация немесе серіктестік басқарасыз ба, бұл негіздер уақыт пен ақшаны үнемдеуге, сондай-ақ өсімге назар аударуға көмектеседі.

Неліктен салық қателері маңызды

Кейбір салық қателерін түзету оңай және олар аса күрделі емес. Басқалары проблемалардың тізбекті реакциясын туғызуы мүмкін. Бір ғана қате түзетілген декларацияларға, кешігу айыпақыларына, өсімақыларға немесе IRS не штаттық салық органдарынан келетін сұрауларға әкелуі мүмкін. Неғұрлым күрделі жағдайларда қайталанатын қателер тексеріс қаупін арттыруы немесе жалақы мен сату салығына қатысты міндеттемелерді қиындатуы мүмкін.

Бизнес иесі үшін салық талаптарын сақтау тек формаларды тапсыру ғана емес. Бұл тұрақты қаржылық негізді сақтау туралы. Есеп кітаптарыңыз, жалақы жүйеңіз, тапсыруларыңыз және ұйымдық құжаттарыңыз бір-бірімен үйлескенде, салық маусымы төтенше жағдай емес, қалыпты бизнес процесіне айналады.

1. Дәл есеп жүргізбеу

Салықты дұрыс тапсыру мықты есеп жүргізуден басталады. Егер түбіртектеріңіз, шот-фактураларыңыз, банк үзінділері мен бухгалтерлік есептеріңіз толық емес немесе ретсіз болса, табыс пен шығынды дұрыс көрсету әлдеқайда қиын болады.

Дәл есеп жүргізу сізге мыналарға көмектеседі:

• Шегерілетін бизнес шығындарын бақылау
• Бизнес операцияларын жеке шығындардан бөлу
• Банк және кредит карта қозғалысын салыстыру
• Салық декларацияларында көрсетілген сандарды растау
• Кейін сұрақтар туындаса, тез жауап беру

Ең дұрыс тәжірибе - құжаттарды тек салық маусымында емес, жыл бойы жүргізу. Бухгалтерлік бағдарламаны пайдаланыңыз, түбіртектерді түскен сәтте сканерлеңіз және есептеріңізді тұрақты түрде салыстырып отырыңыз.

2. Жеке және бизнес қаржысын араластыру

Ең оңай болдырмауға болатын салық қателерінің бірі - жеке және бизнес шығындары үшін бірдей банк шотын немесе кредит картасын пайдалану. Бұл шатасу тудырады, бухгалтерияны қиындатады және ЖШҚ немесе корпорация құру арқылы алатын жауапкершілікті қорғауды әлсіретуі мүмкін.

Бизнес үшін бөлек шоттар ұстаңыз және егер сіз компания шығынын жеке төлеп қойсаңыз, кейін өтемақы жасауға арналған қарапайым жүйе орнатыңыз. Қаржыны таза бөлу салық дайындауды тез әрі дәл етеді.

3. Тапсыру мерзімдерін өткізіп алу

Салық мерзімдері маңызды. Федералдық, штаттық немесе жергілікті тапсыру мерзімін өткізіп алу бизнес іс жүзінде аз немесе мүлде салық төлемесе де, айыппұл мен өсімақыға әкелуі мүмкін.

Мерзімдер ұйым түріне, жалақы міндеттемелеріне, штаттық тіркеуге және бизнесіңіздің бірнеше юрисдикцияда жұмыс істейтініне байланысты өзгеруі мүмкін. Күнтізбеге мыналарды енгізіңіз:

• Табыс салығы декларациясының мерзімдері
• Алдын ала салық төлемдерінің күндері
• Жалақы бойынша тапсыру кестелері
• Сату салығы бойынша тапсыру мерзімдері
• Жылдық есеп немесе франшиза салығының мерзімдері

Егер бизнесіңіз бірнеше штатта жұмыс істесе, мерзімдерді бақылау одан да маңызды болады.

4. Қызметкерлерді қате жіктеу

Қызметкерді жіктеу - маңызды салық тәуекелі. Қызметкерді тәуелсіз мердігер ретінде қарастыру немесе керісінше жасау жалақы салығына қатысты мәселелерге, айыппұлдарға және қарыз салықтарға әкелуі мүмкін.

Негізгі сұрақ адамның қалай төленгісі келетіні емес. Маңыздысы - жұмыс қатынасының іс жүзінде қалай құрылатыны. Көп жағдайда мына факторлар ескеріледі:

• Жұмыстың қалай орындалатынын бақылау деңгейі
• Қызметкердің өз құрал-жабдығын пайдалануы
• Қатынастың жалғасып келе жатқан не жобаға негізделген болуы
• Бизнес жұмыс уақыты мен кестесін бақылауы

Егер жұмысшыны қызметкер ретінде жіктеу керек пе, жоқ па деген күмәніңіз болса, жалақыны есептеу немесе тапсыру туралы шешім қабылдамас бұрын кәсіби кеңес алыңыз.

5. Шегерілетін шығындарды елемеу

Бизнес көбіне заңды шегерімдерді қолданбай, ақшаны үстелде қалдырып жатады. Жиі кездесетін мысалдарға бағдарламалық жасақтама жазылымдары, кеңсе жабдықтары, бизнес сақтандыруы, кәсіби қызметтер, маркетинг шығындары, жалдау ақысы, коммуналдық төлемдер, іссапар және белгілі бір стартап шығындары жатады.

Маңыздысы - шығындарды дұрыс құжаттау және олардың бизнес үшін қалыпты әрі қажетті екеніне көз жеткізу. Шегерімдерді шамадан тыс көрсету оларды мүлде көрсетпеу сияқты қауіпті. Әр шығынға таза растайтын құжат сақтаңыз және есеп жүйеңізде шығын түрлерін бірізді жіктеңіз.

6. Алдын ала салық төлемдерін елемеу

Көптеген бизнес иелері, әсіресе өтпелі салық құрылымдарында жұмыс істейтіндер, жыл бойы алдын ала салық төлемдерін жасауы керек. Салық туралы тек тапсыру маусымында ойлау күтпеген үлкен шотқа әкелуі мүмкін.

Алдын ала төлемдер салық жүктемесін жыл бойына бөлуге көмектеседі және аз төленгені үшін айыпақыларды азайтуы мүмкін. Егер табысыңыз құбылмалы болса, алшақтық тым үлкейіп кетпей тұрып төлемдерді түзету үшін тоқсан сайын сандарыңызды қарап шығыңыз.

7. Жалақы салығын ұмыту

Егер бизнесіңізде қызметкерлер болса, жалақы салығы бойынша талаптарды сақтау міндетті. Әдетте жұмыс берушілер тиісті федералдық, штаттық және жергілікті салықтарды ұстап қалып, аударуы керек, сондай-ақ қажет болған жағдайда жұмыс беруші тараптың жалақы салығын да төлеуі тиіс.

Жиі кездесетін жалақы қателеріне мыналар жатады:

• Төлемдерді кеш аудару
• Жалақыны қате есептеу
• Жалақы есептерін уақытында тапсырмау
• Бонустарды немесе өтемақыларды қате көрсету
• Қызметкер туралы ақпараттың дәл болмауы

Жалақыдағы қателер қымбатқа түсуі мүмкін, өйткені олар компанияға да, қызметкерге де әсер етеді. Сенімді жалақы процесін пайдаланыңыз және есептерді жүйелі түрде тексеріп отырыңыз.

8. Сату салығы бойынша міндеттемелерді елемеу

Сату салығы ережелері күрделі болуы мүмкін, өйткені олар штатқа, кейде тіпті қалаға немесе округке қарай өзгереді. Салық салынатын өнімдер немесе қызметтер сататын бизнес бір немесе бірнеше юрисдикцияда тіркеліп, сату салығын жинап, тапсырып, аударауы керек болуы мүмкін.

Онлайн сатушылар әсіресе nexus ережелеріне, marketplace арқылы жинау міндеттемелеріне және бірнеше штаттағы тапсыру талаптарына назар аударуы керек. Егер бизнесіңіз жаңа штаттарға кеңейсе, сату салығы бойынша міндеттемелеріңізді дереу қайта бағалаңыз.

9. Дұрыс емес бизнес ұйымдық құрылымын таңдау

Ұйымдық құрылым бизнесіңіздің қалай салық салынатынына, құжаттардың қалай жүргізілетініне және қандай тапсырулар қажет екеніне әсер етеді. Жеке кәсіп, ЖШҚ, S корпорация және C корпорация әртүрлі салық нәтижелерін тудыруы мүмкін.

Дұрыс құрылым мына факторларға байланысты:

• Иелер саны
• Пайда деңгейі
• Тіркелген штат
• Жалақы қажеттіліктері
• Өсу жоспарлары
• Инвесторлық мақсаттар

Егер бизнесіңіз құрылғаннан бері өскен болса, қазіргі құрылым әлі де сәйкес келе ме, соны қайта қарау уақыты келген болуы мүмкін. Zenind құрылтайшыларға АҚШ-та бизнес ұйымдарын құруға және жүргізуге, қажетті құжаттар мен сәйкестік қолдауын ұсынады, осылайша бәрі басынан реттелген болады.

10. Штаттық және жергілікті тапсыруларды ұмыту

Федералдық салық тапсырулары тек бір бөлігі ғана. Көптеген бизнестерге жылдық есептер, франшиза салықтары, business privilege салықтары немесе штат деңгейіндегі ақпараттық тапсырулар да қажет болады.

Бұл міндеттемелерді оңай өткізіп алуға болады, өйткені олар дәстүрлі табыс салығы декларациялары сияқты көрінбейді. Бизнес федералдық деңгейде талапқа сай болып, бірақ бөлек тапсыру талабын өткізіп алса, штат деңгейінде айыппұлдарға тап болуы мүмкін.

Штаттық сәйкестік чек-парағын жылына кемінде бір рет қарап шығыңыз, әсіресе бірнеше штатта жұмыс істесеңіз.

11. Ұйымдық сәйкестікті сақтамау

Салық маусымы бизнес сәйкестігі табыс салығын тапсырудан әлдеқайда кең екенін еске салатын жақсы уақыт. ЖШҚ мен корпорациялар көбіне жылдық есептерді, тіркелген агент талаптарын, ішкі жазбаларды және штат деңгейіндегі қолдау міндеттемелерін орындап отыруы керек.

Егер бұл міндеттер еленбесе, бизнес кешігу айыппұлдарына немесе салықтық және құқықтық мәртебеге әсер етуі мүмкін әкімшілік мәселелерге ұшырауы ықтимал. Таза сәйкестік күнтізбесі мұндай қиындықтардың қымбатқа түспей тұрып алдын алуға көмектеседі.

12. Тапсыру алдында есептерді салыстырмау

Көптеген бизнес жыл соңындағы болжамдарға сүйенеді, ал шын мәнінде таза есептер қажет. Егер бухгалтерлік жазбаларыңыз банк қозғалысына, жалақы есептеріне немесе төлем платформасының деректеріне сәйкес келмесе, салық декларациясы дұрыс болмауы мүмкін.

Тапсырар алдында мыналарды салыстырыңыз:

• Банк шоттары
• Кредит карталары
• Жалақы есептері
• Сату платформалары
• Несие үзінділері
• Сауда-эквайринг жазбалары

Салыстыру қателерді азайтады және жетіспейтін транзакцияларды ертерек табуға көмектеседі.

13. Амортизация мен активтерді бақылауды ұмыту

Жабдық, компьютер, көлік құралы және жиһаз сияқты ірі сатып алулар қарапайым шығындардан басқаша қарастырылуы мүмкін. Активке байланысты сізге құнды бірден шығынға жазбай, уақыт өте келе капиталдандырып, амортизациялау қажет болуы мүмкін.

Негізгі құралдарды дұрыс қадағаламау есептеріңіз бен салық тапсыруларыңызды бұрмалауы мүмкін. Сатып алу күні, құны, пайдалы қызмет мерзімі және жою туралы ақпаратты қамтитын бөлек актив тізілімін жүргізіңіз.

14. Қателерді тексермей тапсыру

Тексерусіз, асығыс жіберілген декларациялар - жиі кездесетін және қымбат қателік. Тіпті қарапайым қате терулер өңдеу кешігуіне немесе салық органдарынан хабарлама келуіне себеп болуы мүмкін.

Тапсырар алдында мыналарды тексеріңіз:

• EIN және заңды бизнес атауы
• Ұйым түрі және салық жылы
• Табыс сомалары
• Шегерім санаттары
• Жалақы көрсеткіштері
• Штаттық тіркеу деректері
• Төлем немесе қайтарым үшін банк ақпараты

Қысқа шолу кейінгі қиындықтардың алдын алады.

15. Кәсіби көмекке тым кеш жүгіну

Көптеген бизнес иелері салық маусымы ауырлағанша бәрін өздері шешуге тырысады. Сол кезде есеп жүргізудегі олқылықтарды түзету немесе тапсыру стратегиясын оңтайландыру тым кеш болуы мүмкін.

Кәсіби кеңес әсіресе мына жағдайларда пайдалы:

• Бірнеше штатта жұмыс істесеңіз
• Қызметкерлеріңіз немесе мердігерлеріңіз болса
• Жақында ұйым құрған немесе құрылымын өзгерткен болсаңыз
• Алдын ала төлемдер бойынша көмек қажет болса
• Қандай шегерімдер қолданылатынын білмесеңіз
• Өсуге немесе қаржы тартуға дайындалып жатсаңыз

Дұрыс құрылтай және сәйкестік серіктесінен келетін қолдау үлкен айырмашылық жасай алады. Zenind бизнес иелеріне ЖШҚ құру, тіркелген агент қызметтері, сәйкестік құралдары және маңызды тапсыруларды бақылауда ұстайтын қолдау арқылы реттелген күйде қалып, өсімге назар аударуға көмектеседі.

Салық маусымына жыл бойы қалай дайындалуға болады

Салық қателерінен аулақ болу қарапайым сәйкестік әдетін қалыптастырып, оны жыл бойы ұстанғанда оңайырақ болады. Пайдалы жүйе мыналарды қамтуы керек:

• Ай сайынғы бухгалтерия және салыстыру
• Бизнес банкингті бөлек ұстау
• Түбіртектер мен салық формаларын сақтау жүйесі
• Тоқсан сайынғы салық шолулары
• Жалақы және сату салығы бойынша чек-парақтар
• Жылдық тапсырулар мен штаттық міндеттемелерге арналған күнтізбе ескертулері

Мақсат - мінсіздік емес. Мақсат - тұрақтылық. Жыл бойы жүйелі жұмыс істейтін бизнестер тапсыру маусымы келгенде сирек күйзеледі.

Қорытынды ойлар

Салық қателері жиі кездеседі, бірақ олар міндетті емес. Дұрыс жүйелер болған жағдайда, көп бизнес тапсыру қателерін азайтып, айыппұлдардан сақтанып, тапқан табысының көбірек бөлігін өзінде ұстай алады.

Негіздерден бастаңыз: дәл есеп жүргізу, қаржыны бөлек ұстау, қызметкерлерді дұрыс жіктеу, мерзімдерді уақытында орындау және ұйымыңыздың міндеттемелерін нақты түсіну. Одан кейін ұсақ мәселелер қымбат проблемаларға айналмас үшін жүйелі тексерулер қосыңыз.

Егер сіз жаңа бизнес құрып жатсаңыз немесе қолданыстағы компанияның сәйкестігін жақсартып жатсаңыз, Zenind ұйымдасқан күйде қалып, өсімге назар аударуға көмектеседі және меншік иесінің әкімшілік жүктемесін бақылауда ұстайды.