АҚШ-та бизнес жүргізу үшін штаттық салық ID қажет пе? Құрылтайшыларға арналған сәйкестік нұсқаулығы

АҚШ-та бизнес бастағанда көбіне салықтық тіркеудің бір ғана деңгейімен шектелмейсіз. Көптеген құрылтайшыларға федералдық EIN қажет екенін біледі, бірақ штаттық салық ID туралы онша анық болмайды. Жауап әр бизнес үшін бірдей емес, өйткені штаттық талаптар сіз не сататыныңызға, қай жерде жұмыс істейтініңізге, қызметкерлерді жалдайтыныңызға және белгілі бір штатта салықтық міндеттемелер туындайтынына байланысты.

Егер сіз АҚШ-та компания құрып жатсаңыз, штаттық салықтық тіркеуді ертерек түсіну кідірістерден, айыппұлдардан және сәйкестік олқылықтарынан сақтауға көмектеседі. Көп жағдайда штаттық салық ID сату салығын заңды түрде жинау, жалақы төлеу немесе штат деңгейіндегі салық шоттарын ашу үшін қажет болады. Бастапқы кезеңде ол міндетті болмауы мүмкін, бірақ бизнесіңіз өскен сайын қажет болып қалуы ықтимал.

Бұл нұсқаулықта штаттық салық ID деген не, қашан қажет болуы мүмкін, оның EIN-нен айырмашылығы қандай және құрылтайшылар сәйкестікті қалай сақтауы керектігі түсіндіріледі.

Штаттық салық ID деген не?

Штаттық салық ID - бұл штат үкіметі салық міндеттемелерін қадағалау үшін пайдаланатын бизнес тіркеу нөмірі немесе шоты. Штатқа қарай оны сату салығы рұқсаты, ұсталым салығы шоты, жұмыс беруші салық шоты, сатушы рұқсаты немесе штаттық тіркеу нөмірі деп атауы мүмкін.

Федералдық салық мақсаттары үшін IRS беретін EIN-нен айырмашылығы, штаттық салық ID штат деңгейіндегі сәйкестік үшін қолданылады. Бұл мына мәселелерді қамтуы мүмкін:

• Сату салығын жинау және аудару
• Қызметкерлер жалақысынан штаттық табыс салығын ұстап қалу
• Жұмыссыздық сақтандыру салығын төлеу
• Басқа штаттық бизнес салықтары туралы есеп беру

Әр штат бірдей терминологияны қолданбайды, әрі әр салық түрі үшін жеке нөмір бермейді. Кейбір штаттарда бір ғана тіркеу бірнеше салық шотын ашады. Басқаларында бірнеше агенттікке тіркелу қажет болуы мүмкін.

АҚШ-та бизнес жүргізу үшін ол қажет пе?

Көбіне иә. Бірақ әрқашан бірдей кезеңде немесе бірдей себеппен емес.

Штаттық салық ID әдетте бизнесіңіз белгілі бір штатта салық салынатын байланысқа ие болғанда немесе сол жерде салық міндеттемесін тудырғанда қажет болады. Бұл мына жағдайларда болуы мүмкін:

• Салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сату
• Штатта қызметкерлерді жалдау
• Физикалық кеңсе, қойма немесе бөлшек сауда орнының болуы
• Сату салығы бойынша экономикалық nexus шектерінен өту
• Қызметкерлер үшін штаттық табыс салығын ұстап қалу
• Жұмыссыздық сақтандыру салығын төлеу

Егер бизнесіңізде қызметкерлер болмаса, салық салынатын тауарлар сатылмаса және қандай да бір штатта nexus туындамаса, сізге бірден тіркелу қажет болмауы мүмкін. Бірақ бұл тіркеу ешқашан қажет болмайды деген сөз емес. Операцияларыңыз кеңейген сайын штаттық міндеттемелеріңіз өзгеруі мүмкін.

Штаттық тіркеуді жиі туындататын жағдайлар

1. Сіз қызметкерлерді жалдайсыз

Егер сіз қызметкерлер жалдасаңыз, штаттық тіркеу жиі міндетті болады. Жұмыс берушілерге әдетте ұсталым және жұмыссыздық сақтандыруы сияқты жалақыға қатысты салықтар үшін шоттар қажет.

Бұл жалақы төлемес бұрын штаттық салық ID алу қажет болуы мүмкін дегенді білдіреді, тіпті бизнесіңіз шағын немесе қашықтан жұмыс істейтін болса да. Егер сіздің қызметкерлеріңіз бірнеше штатта болса, әр қызметкер жұмыс істейтін штатта бөлек тіркелу қажет болуы мүмкін.

2. Сіз салық салынатын өнімдер немесе қызметтер сатасыз

Көптеген бизнес салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатса, сату салығын жинауы керек. Мұны заңды түрде орындау үшін бизнес әдетте алдымен штаттың салық органында тіркелуі тиіс.

Бұл әсіресе e-commerce сатушыларға, көтерме саудагерлерге, бөлшек сауда компанияларына, жазылымдық бизнеске және кейбір қызметтерге салық салатын штаттардағы қызмет көрсетушілерге қатысты. Ережелер штатқа қарай өзгереді, сондықтан бір штатта салық салынатын өнім немесе қызмет басқа штатта босатылған болуы мүмкін.

3. Сіз экономикалық nexus қалыптастырасыз

Физикалық кеңсе болмаса да, сату көлеміңіз немесе транзакциялар саны штаттың экономикалық nexus шегінен асса, сізге штаттық салық міндеттемелері туындауы мүмкін.

Яғни қашықтан сататындар мен онлайн бизнес иелері дүкені жоқ болғандықтан салықтан босатылғанмын деп ойламауы керек. Nexus қолданылған сәтте тіркеу және салық жинау міндеттері туындайды.

4. Сіз физикалық қатысу ашасыз

Қойма, кеңсе, дүкен немесе басқа тұрақты орын сол штатта салық міндеттемелерін тудыруы мүмкін. Физикалық presence штаттық тіркеуді анағұрлым ықтимал етеді, әсіресе бизнес сол жерде жалақы төлеумен немесе клиенттерге сатумен айналысса.

5. Сіз реттелетін салада жұмыс істейсіз

Кейбір салаларда қосымша штаттық талаптар болады. Алкоголь, темекі, азық-түлік өндірісі, өндіріс және басқа да реттелетін салаларға жұмыс бастамас бұрын қосымша тіркеулер немесе салық шоттары қажет болуы мүмкін.

Штаттық салық ID мен EIN: айырмашылығы қандай?

Құрылтайшылар жиі штаттық салық ID-ні федералдық EIN-мен шатастырады, бірақ олар бірдей емес.

EIN - IRS беретін федералдық салық сәйкестендіру нөмірі. Бизнес оны федералдық салық декларациялары, қызметкерлерді жалдау, бизнес банк шоттарын ашу және басқа федералдық мақсаттар үшін пайдаланады.

Штаттық салық ID - штаттың салық агенттігі қолданатын штат деңгейіндегі сәйкестік нөмірі. Сізде EIN болса да, штаттық ID қажет болуы мүмкін.

Оны қарапайым түрде былай түсінуге болады:

• EIN = федералдық бизнес салық нөмірі
• Штаттық салық ID = штаттық бизнес салық тіркеуі

Көптеген бизнеске екеуі де қажет болады. Бірнеше штатта жұмыс істейтін компанияларға бірнеше штаттық тіркеу қажет болуы мүмкін.

LLC автоматты түрде штаттық салық ID ала ма?

Жоқ. LLC құру салықтық тіркеу талаптарын автоматты түрде орындап бермейді.

Сіздің LLC штатты деңгейде заңды түрде құрылуы мүмкін, бірақ сату салығы, жалақы салығы, жұмыссыздық сақтандыруы немесе басқа штаттық шоттарға бөлек тіркелу қажет болуы ықтимал. Компания құру мен салықтық тіркеу өзара байланысты, бірақ олар бір қадам емес.

Сондықтан жаңа құрылтайшылар сәйкестікті бір ғана өтінім ретінде емес, жүйе ретінде қарауы керек.

Бизнесіңізге керек екенін қалай анықтауға болады

Штаттық салық ID керек пе, соны анықтаудың ең дұрыс жолы - мына үш сұрақты қарау:

1. Бизнесіңіз қай жерде жұмыс істеп жатыр?
2. Салық салынатын өнімдер немесе қызметтер сатасыз ба?
3. Бір штатта қызметкерлеріңіз, мердігерлеріңіз немесе қойма қорыңыз бар ма?

Осы сұрақтардың кез келгеніне жауап иә болса, тіркелу қажет болуы мүмкін. Егер бизнесіңіз қашықтан жұмыс істесе де, клиенттердің орналасуына, тауардың қай жерде сақталатынына және қызметкерлердің қай жерде жұмыс істейтініне байланысты штаттық тіркеу керек болуы мүмкін.

Күмән болса, жұмыс істеп жатқан штатыңыздың revenue department, department of taxation немесе labor agency мекемесіне тексеріңіз.

Штаттық салық ID-ге қалай тіркелуге болады

Тіркеу процесі штатқа қарай өзгереді, бірақ жалпы қадамдар ұқсас.

1. Бизнес құрылымын растаңыз

Тіркелмес бұрын, ұйымыңыз құрылғанына және негізгі бизнес деректеріңіз дұрыс екеніне көз жеткізіңіз. Штаттар көбіне заңды бизнес атауын, құрылу күнін, мекенжайды, меншік иелері туралы мәліметтерді және федералдық EIN-ді сұрайды.

2. Қажет салық түрін анықтаңыз

Қызметіңізге қарай бір немесе бірнеше тіркеу қажет болуы мүмкін. Жиі кездесетін салық түрлері:

• Сату және пайдалану салығы
• Жалақыдан ұсталым салығы
• Жұмыссыздық сақтандыру салығы
• Корпоративтік табыс салығы

3. Штаттық тіркеуді аяқтаңыз

Көптеген штаттарда салық немесе еңбек департаментінің порталдары арқылы онлайн тіркелуге болады. Кейде әртүрлі салықтар үшін бөлек өтінім қажет болады. Кейбір жағдайларда жергілікті рұқсаттар немесе салалық мақұлдаулар да керек болуы мүмкін.

4. Құжаттарыңызды біркелкі ұстаңыз

Заңды атауыңыз, EIN, мекенжайыңыз және меншік деректері барлық өтінімдерде сәйкес болуы тиіс. Мәліметтердің сәйкес келмеуі, әсіресе бірнеше штатта тіркелгенде, кідірістер тудыруы мүмкін.

5. Үздіксіз сәйкестікті сақтаңыз

Нөмір алу - тек бастамасы. Сондай-ақ сіз декларацияларды уақытында тапсырып, салықтарды дұрыс аударып, бизнес өзгергенде тіркеулерді жаңартып, қажет емес шоттарды жабуыңыз керек.

Құрылтайшылар жиі жіберетін қателер

EIN жеткілікті деп ойлау

Федералдық EIN штаттық тіркеуді алмастырмайды. Егер сіз сату салығын жинасаңыз немесе жалақы төлесеңіз, бөлек штаттық шот қажет болуы мүмкін.

Соңғы сәтке дейін күту

Көптеген құрылтайшылар шот-фактура жіберуге немесе қызметкерге жалақы төлеуге дайын болғанда ғана әрекет етеді де, жұмысты заңды бастау үшін штаттық тіркеу әлі аяқталмағанын түсінеді.

Қате штатта тіркелу

Сіздің тіркеу міндеттемелеріңіз LLC қай штатта құрылғанына емес, нақты қай жерде бизнес жүргізетініңізге байланысты. Бір штатта құрылған компания басқа штатта да салықтық тіркеу жасауға міндетті болуы мүмкін.

Қашықтан nexus ережелерін елемеу

Онлайн сатушылар жиі экономикалық nexus-ті байқамай, физикалық мекенжай жоқ болса салық міндеті де жоқ деп ойлайды. Мұндай болжам тез арада сәйкестік мәселелерін туғызуы мүмкін.

Жалақы міндеттемелерін ұмыту

Тіпті бір ғана қызметкерді жалдау штаттық салық шоттарын талап етуі мүмкін. Жалақыға қатысты сәйкестік бірінші жалақы төленбей тұрып қаралуы керек.

Неліктен бұл жаңа АҚШ құрылтайшылары үшін маңызды?

Штаттық салықтық тіркеу тек салық декларацияларына ғана әсер етпейді. Ол сату салығын жинауға, қызметкерлерді заңды жалдауға, жергілікті операцияларды ашуға және штат агенттіктері алдында жақсы мәртебеде қалуға ықпал етеді.

Құрылтайшылар үшін қауіп тек кешіктірілген төлем айыбы емес. Міндетті тіркеуді өткізіп алу банк ісіне, жалақыға, лицензиялауға және болашақ кеңеюге әсер ететін ішкі әкімшілік проблемаларға әкелуі мүмкін.

Егер сіз АҚШ-та компания құрып жатсаңыз, штаттық сәйкестік іске қосу тізімінің бір бөлігі болуы керек, кейін ойланатын нәрсе емес.

Zenind құрылтайшыларға сәйкестікті сақтауға қалай көмектеседі

Zenind бизнес иелеріне АҚШ-та компания құру және жүргізу барысында кездесетін бастапқы сәйкестік қадамдарын түсінуге көмектеседі. Бұған компания құру, тіркелген агент қажеттіліктері, сәйкестік еске салғыштары және бизнесіңіз өскен сайын жүйелі болуға арналған практикалық нұсқаулық кіреді.

Құрылтай, салықтық баптау және ағымдағы есептілік қатар жүретін кезде, нақты сәйкестік процесі маңызды. Zenind бұл қадамдарды жеңілдетуге көмектеседі, сондықтан сіз қағаз жұмысына емес, бизнесті дамытуға көбірек көңіл бөле аласыз.

Алғашқы LLC-ні тіркеп жатсаңыз да, жаңа штаттарға кеңейіп жатсаңыз да, федералдық және штаттық тіркеулерді үйлестіріп ұстау уақытты үнемдеп, тәуекелді азайта алады.

Жиі қойылатын сұрақтар

Штаттық салық ID сату салығы рұқсатымен бірдей ме?

Кейде иә. Кейбір штаттарда штаттық салық ID сату салығын жинауға арналған бірдей тіркеу болып табылады. Басқаларында бөлек шоттар немесе рұқсаттар қажет болуы мүмкін.

Қашықтан жұмыс істейтін бизнеске штаттық салық ID керек пе?

Мүмкін. Егер бизнесіңіз штатта қызметкерлер жалдаса, экономикалық nexus қалыптастырса, сол жерде қор сақтаса немесе сол штаттағы клиенттерге салық салынатын өнімдер не қызметтер сатса, қажет болуы ықтимал.

Шетелдік құрылтайшыға штаттық салық ID керек бола ма?

Иә. АҚШ бизнесін құратын немесе басқаратын шетелдік құрылтайшыларға егер компаниясы бір штатта салық міндеттемесін тудырса, штаттық тіркеулер қажет болуы мүмкін.

EIN-ге өтінім бермей тұрып штаттық салық ID алуым керек пе?

Әдетте жоқ. Көбіне алдымен EIN алынады, өйткені көптеген штаттық тіркеулер оны талап етеді. Дегенмен, нақты кезек штатқа және салық түріне байланысты өзгеруі мүмкін.

Қорытынды

АҚШ-та бизнес жүргізу үшін сізге штаттық салық ID қажет болуы мүмкін, бірақ нақты жауап сіздің әрекеттеріңізге, белгілі бір штаттағы қатысуыңызға және жинауға немесе төлеуге тиіс салықтарға байланысты. Егер сіз қызметкерлерді жалдасаңыз, салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатсаңыз немесе nexus қалыптастырсаңыз, тіркеу жиі міндетті болады.

Ең қауіпсіз тәсіл - штаттық міндеттемелеріңізді ертерек қарап шығу, операция басталмай тұрып тіркелу және компанияңыз өскен сайын сәйкестік процесін ретке келтіру. Құрылтай мен сәйкестік бойынша анығырақ жол іздейтін құрылтайшылар үшін Zenind процесті жеңілдетуге көмектесе алады.