Potongan Cukai Perniagaan Kecergasan: Perkara yang Boleh Dituntut oleh Pemilik Gim dan Cara Memaksimumkan Penjimatan

Mengendalikan perniagaan kecergasan memerlukan disiplin, perancangan, dan perhatian berterusan terhadap perincian. Sifat yang sama ini juga penting ketika tiba musim cukai. Semakin baik anda menjejak perbelanjaan perniagaan, semakin banyak peluang yang mungkin anda ada untuk mengurangkan pendapatan bercukai dan mengekalkan lebih banyak tunai dalam perniagaan.

Sama ada anda mengendalikan gim, studio latihan peribadi, jenama Pilates, studio yoga, sekolah seni mempertahankan diri, atau perniagaan bimbingan dalam talian, banyak kos biasa dan perlu anda mungkin boleh ditolak cukai jika ia berkait terus dengan perniagaan dan didokumentasikan dengan betul. Kuncinya ialah memahami perbelanjaan yang biasanya layak, cara memisahkan perbelanjaan perniagaan daripada perbelanjaan peribadi, dan bila sesuatu kos perlu ditolak serta-merta atau dikapitalisasikan sepanjang masa.

Di bawah ialah panduan praktikal untuk potongan cukai biasa bagi perniagaan kecergasan, bersama tip penyimpanan rekod yang boleh membantu anda kekal teratur sepanjang tahun.

Apa yang Dikira sebagai Potongan Perniagaan?

Secara umum, perbelanjaan perniagaan boleh ditolak jika ia biasa dan perlu untuk mengendalikan perniagaan anda. Ringkasnya, ini bermaksud kos tersebut lazim bagi jenis perniagaan anda dan membantu perniagaan berjalan.

Bagi perniagaan kecergasan, ia boleh termasuk sewa yang anda bayar untuk kemudahan latihan, pengiklanan yang membawa masuk ahli baharu, perisian yang mengurus tempahan, atau peralatan yang digunakan oleh pelanggan dan jurulatih. Perbelanjaan peribadi tidak layak, dan perbelanjaan guna campur mesti dipecahkan dengan teliti.

Panduan yang berguna: jika anda masih memerlukan perbelanjaan itu untuk memastikan perniagaan terus berjalan, dan perbelanjaan tersebut bukan bersifat peribadi, ia mungkin calon untuk potongan.

Potongan Cukai Biasa untuk Perniagaan Kecergasan

1. Bayaran Sewa dan Pajakan

Jika anda memajak gim, studio, atau ruang pejabat, sewa selalunya merupakan salah satu potongan terbesar anda. Bayaran pajakan untuk bangunan itu sendiri, ruang studio, kawasan simpanan, dan premis perniagaan lain lazimnya boleh ditolak.

Dalam sesetengah kes, pajakan juga mungkin merangkumi caj yang boleh ditolak untuk penyelenggaraan kawasan bersama, pembersihan, atau kos operasi lain. Baca pajakan dengan teliti supaya anda tahu bayaran mana yang dikira sebagai sewa, mana yang utiliti, dan mana yang caj perkhidmatan.

Jika anda memiliki hartanah tersebut, layanan cukainya berbeza. Faedah gadai janji, cukai hartanah, susut nilai, dan pembaikan mungkin terpakai sebagai ganti sewa.

2. Peralatan dan Mesin Kecergasan

Treadmill, rak squat, mesin mendayung, jalur rintangan, dumbbell, basikal, reformer, cermin, tikar, dan peralatan seumpamanya ialah aset teras bagi banyak perniagaan kecergasan.

Pembelian yang lebih kecil mungkin boleh ditolak sebagai bekalan atau perbelanjaan perniagaan semasa jika ia memenuhi peraturan cukai yang terpakai kepada situasi anda. Item yang lebih besar selalunya dianggap sebagai aset modal dan disusut nilai sepanjang masa. Ini bermakna anda memulihkan kos secara beransur-ansur, bukan sekaligus.

Idea yang sama terpakai untuk penambahbaikan besar. Menggantikan cermin yang rosak biasanya berbeza daripada mengubah suai keseluruhan studio atau memasang sistem lantai baharu. Jika ragu-ragu, asingkan penggantian rutin daripada naik taraf jangka panjang.

3. Pembaikan dan Penyelenggaraan

Kos pembaikan selalunya boleh ditolak apabila ia mengekalkan ruang atau peralatan anda dalam keadaan berfungsi tanpa meningkatkan atau memanjangkan hayat aset secara ketara.

Contohnya termasuk:

• Membaiki mesin kabel yang rosak
• Mengganti bahagian lantai yang lusuh
• Membaiki masalah HVAC
• Menservis sistem bunyi atau pencahayaan
• Cat sentuh dan penyelenggaraan rutin

Penambahbaikan dilayan berbeza daripada pembaikan. Jika sesuatu projek menambah nilai, menyesuaikan ruang untuk kegunaan baharu, atau memanjangkan hayat guna secara ketara, ia mungkin perlu dikapitalisasikan.

4. Utiliti, Internet, dan Perkhidmatan Telefon

Perniagaan kecergasan bergantung pada elektrik, air, pemanasan, penyejukan, perkhidmatan internet, dan selalunya talian telefon perniagaan. Kos operasi berterusan ini biasanya boleh ditolak apabila digunakan untuk perniagaan.

Bagi studio yang beroperasi dengan penjadualan digital, kelas penstriman, tempahan dalam talian, atau komunikasi jarak jauh dengan pelanggan, bil internet dan telefon boleh menjadi ketara. Jika anda menggunakan satu telefon atau sambungan internet untuk tujuan perniagaan dan peribadi, simpan rekod yang menunjukkan cara anda memperuntukkan bahagian perniagaan.

5. Pengiklanan dan Pemasaran

Pemasaran ialah salah satu potongan paling bernilai untuk perniagaan kecergasan yang sedang berkembang. Jika perbelanjaan itu bertujuan menarik pelanggan, ia mungkin boleh ditolak.

Contoh biasa termasuk:

• Iklan media sosial
• Iklan enjin carian
• Reka bentuk dan penyelenggaraan laman web
• Alat pemasaran e-mel
• Risalah dan sepanduk bercetak
• Barangan promosi
• Kempen rujukan
• Penghasilan foto dan video untuk iklan

Semakin kukuh jenama anda, semakin penting untuk menjejak kos pemasaran secara berasingan supaya anda boleh melihat apa yang berkesan dan apa yang tidak.

6. Gaji, Bayaran Kontraktor, dan Cukai Gaji

Jika anda menggaji jurulatih, kakitangan kaunter, pengurus, atau pekerja pembersihan, gaji mungkin boleh ditolak sebagai perbelanjaan perniagaan. Cukai gaji dan manfaat pekerja tertentu juga boleh ditolak.

Banyak perniagaan kecergasan kecil juga bekerjasama dengan kontraktor bebas seperti pengajar yoga, jurulatih pemakanan, ahli terapi urut, atau jurulatih khusus. Bayaran kepada kontraktor juga boleh ditolak, tetapi pengelasan pekerja adalah penting. Salah mengklasifikasikan pekerja sebagai kontraktor boleh menyebabkan masalah cukai dan pematuhan.

Jika anda bekerjasama dengan kontraktor, gunakan perjanjian bertulis dan keluarkan borang cukai yang sewajarnya apabila diperlukan.

7. Insurans

Insurans ialah satu lagi kategori perbelanjaan utama untuk gim dan studio kecergasan. Bergantung pada model perniagaan anda, perlindungan yang boleh ditolak mungkin termasuk:

• Insurans liabiliti am
• Insurans liabiliti profesional
• Insurans harta benda
• Insurans pampasan pekerja
• Insurans siber
• Insurans kenderaan komersial
• Perlindungan gangguan perniagaan

Insurans melindungi kedua-dua perniagaan dan aliran tunainya, jadi adalah wajar untuk menyemak perlindungan setiap tahun bagi memastikan ia masih sepadan dengan operasi anda.

8. Perkhidmatan Profesional

Kebanyakan pemilik perniagaan kecergasan memerlukan bantuan luar pada suatu ketika. Yuran yang dibayar kepada profesional selalunya boleh ditolak apabila ia berkaitan terus dengan perniagaan.

Ini mungkin termasuk:

• Akauntan
• Penjaga buku
• Penyedia cukai
• Peguam
• Penyedia penggajian
• Perunding perniagaan
• Penasihat HR

Bantuan profesional boleh menjadi sangat bernilai jika anda sedang memilih struktur entiti, menggaji pekerja pertama anda, atau mengembangkan satu studio kepada beberapa lokasi.

9. Perisian dan Yuran Pedagang

Perniagaan kecergasan moden biasanya bergantung pada alat digital. Platform penjadualan, sistem pengurusan pelanggan, perisian perakaunan, perisian e-mel, dan platform kursus dalam talian mungkin semuanya merupakan perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.

Yuran pemprosesan pembayaran daripada penyedia kad kredit dan sistem titik jualan juga cepat bertambah. Yuran ini mudah terlepas pandang kerana ia sering ditolak secara automatik daripada deposit anda. Semak penyata pedagang secara berkala supaya buku anda sepadan dengan keadaan sebenar.

10. Perjalanan Perniagaan dan Kos Kenderaan

Jika anda melakukan perjalanan untuk persidangan, program pensijilan, acara industri, atau bertemu vendor dan tuan tanah, sesetengah kos perjalanan mungkin boleh ditolak. Perjalanan itu mesti mempunyai tujuan perniagaan yang jelas, dan anda harus menyimpan rekod yang menyokong tujuan tersebut.

Jika anda menggunakan kenderaan untuk urusan perniagaan, penghantaran, lawatan ke lokasi pelanggan, atau mengambil bekalan, jarak perjalanan atau perbelanjaan kenderaan sebenar mungkin boleh ditolak bergantung pada kaedah yang anda gunakan dan fakta situasi anda. Log perbatuan amat penting.

Perjalanan ulang-alik dari rumah ke tempat perniagaan tetap anda biasanya tidak boleh ditolak, jadi pastikan rekod anda membezakan antara ulang-alik biasa dan perjalanan perniagaan yang sebenar.

11. Latihan, Pensijilan, dan Pendidikan Berterusan

Pakar kecergasan sering perlu terus belajar. Pendidikan berterusan boleh ditolak apabila ia mengekalkan atau meningkatkan kemahiran yang diperlukan dalam perniagaan semasa anda.

Contohnya mungkin termasuk:

• Pensijilan jurulatih peribadi
• Latihan yoga atau Pilates
• Kemas kini kelas kecergasan berkumpulan
• Kursus CPR dan keselamatan
• Seminar anatomi dan sains senaman
• Kursus perniagaan atau pemasaran yang berkaitan dengan operasi kecergasan

Pendidikan yang melayakkan anda untuk bidang kerja atau perniagaan baharu dilayan secara berbeza, jadi dokumentasikan tujuan setiap kursus dengan teliti.

12. Perbelanjaan Pejabat Rumah

Sesetengah pemilik perniagaan kecergasan menguruskan sebahagian perniagaan dari rumah, walaupun sesi latihan berlangsung di tempat lain. Jika anda menggunakan sebahagian rumah anda secara tetap dan eksklusif untuk perniagaan, anda mungkin boleh menuntut potongan pejabat rumah.

Ini boleh digunakan untuk kerja pentadbiran, penjadualan pelanggan, simpan kira, penciptaan kandungan, dan perancangan program. Potongan pejabat rumah tidak terpakai hanya kerana anda bekerja dari rumah sekali-sekala. Ruang tersebut mesti memenuhi peraturan IRS yang berkenaan.

13. Insurans Kesihatan dan Sumbangan Persaraan Bagi Individu Bekerja Sendiri

Jika anda bekerja sendiri, premium insurans kesihatan anda mungkin layak untuk potongan di bawah peraturan yang terpakai. Ini boleh menjadi sangat bernilai bagi pemilik tunggal dan banyak perniagaan yang dikendalikan oleh pemilik.

Selain itu, sumbangan ke dalam pelan persaraan seperti SEP IRA atau Solo 401(k) boleh menawarkan kelebihan cukai sambil membantu anda membina keselamatan kewangan jangka panjang. Potongan dan penangguhan cukai ini boleh menjadi sangat berguna untuk perniagaan yang berkembang dengan aliran tunai yang tidak menentu.

14. Kos Permulaan dan Organisasi

Jika perniagaan kecergasan anda baru dilancarkan, sesetengah kos permulaan mungkin boleh ditolak atau diamortisasikan bergantung pada jenis perbelanjaan dan masa ia berlaku. Ini boleh termasuk penyelidikan pasaran, pengiklanan awal, penyediaan undang-undang, dan kos penubuhan tertentu.

Penubuhan dan pematuhan perniagaan tidak mewujudkan potongan dengan sendirinya, tetapi cara anda menstrukturkan syarikat boleh menjadikan simpan kira, penggajian, dan pelaporan cukai lebih teratur. Bagi ramai pengasas, menubuhkan LLC atau korporat sejak awal membantu mewujudkan sistem yang lebih tersusun untuk memisahkan kewangan peribadi dan perniagaan.

Perbelanjaan yang Sering Terlepas Pandang oleh Pemilik Kecergasan

Ramai pemilik menumpukan perhatian pada kos yang jelas dan terlupa caj kecil berulang yang diam-diam bertambah sepanjang tahun. Semak buku anda untuk potongan yang terlepas seperti:

• Perkhidmatan pembersihan
• Tuala dan dobi
• Penyejuk air dan air botol untuk pelanggan
• Bekalan bilik persalinan
• Pakaian seragam berjenama atau pakaian kakitangan yang diwajibkan untuk kerja
• Alat penyimpanan fail dan pengurusan dokumen
• Lesen, permit, dan pembaharuan
• Yuran merchant cash advance atau yuran bank yang berkaitan dengan akaun perniagaan
• Alat kecil dan bahan habis pakai yang digunakan oleh staf atau pelanggan

Kehilangan perbelanjaan ini bukan sahaja menjejaskan bil cukai anda. Ia juga memesongkan keuntungan sebenar anda.

Tabiat Penyimpanan Rekod yang Melindungi Potongan Anda

Potongan hanya berguna jika anda boleh menyokongnya. Rekod yang baik sama pentingnya dengan perbelanjaan itu sendiri.

Bina tabiat ini ke dalam rutin anda:

• Gunakan akaun bank perniagaan dan kad kredit perniagaan yang berasingan
• Simpan resit untuk pembelian, pembaikan, perjalanan, dan latihan
• Simpan invois dan kontrak untuk kontraktor dan vendor
• Jejak perbatuan secara semasa, bukan cuba menyusunnya semula kemudian
• Asingkan pembelian modal daripada perbelanjaan rutin dalam buku anda
• Damai kira akaun anda setiap bulan
• Simpan salinan digital dokumen penting di satu tempat

Jika anda menunggu sehingga musim cukai untuk mengatur semuanya, anda akan terlepas potongan dan meningkatkan risiko kesilapan.

Kesilapan Biasa yang Perlu Dielakkan

Pemilik perniagaan kecergasan sering melakukan kesilapan cukai yang sama tahun demi tahun:

• Mencampur belanja peribadi dan perniagaan pada kad yang sama
• Menuntut penambahbaikan sebagai pembaikan
• Terlupa mendokumentasikan bayaran kontraktor
• Mengabaikan yuran kecil berulang seperti langganan perisian
• Menuntut perjalanan tanpa tujuan perniagaan yang jelas
• Mengabaikan simpan kira hingga hujung tahun
• Gagal merancang untuk cukai anggaran suku tahunan

Semakan bulanan yang ringkas boleh mencegah kebanyakan isu ini.

Penutup

Potongan cukai tidak menggantikan penetapan harga yang baik, pengekalan pelanggan yang kukuh, atau operasi yang cekap, tetapi ia boleh meningkatkan keuntungan bersih dan membebaskan tunai untuk pertumbuhan. Bagi perniagaan kecergasan, keuntungan terbesar biasanya datang daripada penjejakan kos perniagaan biasa secara konsisten: sewa, peralatan, pemasaran, penggajian, insurans, perisian, dan pendidikan.

Jika anda memulakan syarikat kecergasan baharu, mendapatkan struktur undang-undang dan persediaan pematuhan dengan betul dari hari pertama boleh memudahkan pengurusan cukai pada masa akan datang. Zenind membantu usahawan menubuhkan entiti perniagaan di AS dan kekal teratur supaya bahagian pentadbiran tidak menjadi perkara sampingan.

Semakin berdisiplin rekod anda, semakin mudah untuk menuntut potongan yang anda layak terima dan menyimpan lebih banyak hasil yang diperoleh perniagaan anda.