Potongan Pajak untuk Bisnis Kebugaran: Apa Saja yang Dapat Dikurangkan oleh Pemilik Gym dan Cara Memaksimalkan Penghematan

Menjalankan bisnis kebugaran membutuhkan disiplin, perencanaan, dan perhatian terus-menerus terhadap detail. Sifat-sifat yang sama juga penting saat musim pajak tiba. Semakin baik Anda melacak pengeluaran bisnis, semakin besar peluang Anda untuk mengurangi penghasilan kena pajak dan menjaga arus kas tetap berada di dalam bisnis.

Apakah Anda mengoperasikan gym, studio pelatihan pribadi, merek Pilates, studio yoga, sekolah bela diri, atau bisnis coaching online, banyak biaya yang biasa dan perlu mungkin dapat dikurangkan jika memang terkait langsung dengan bisnis dan didokumentasikan dengan benar. Kuncinya adalah memahami pengeluaran mana yang biasanya memenuhi syarat, bagaimana memisahkan pengeluaran bisnis dari pengeluaran pribadi, dan kapan suatu biaya harus langsung dibebankan versus dikapitalisasi dari waktu ke waktu.

Berikut panduan praktis tentang potongan pajak umum untuk bisnis kebugaran, beserta tips pencatatan yang dapat membantu Anda tetap rapi sepanjang tahun.

Apa yang Termasuk sebagai Potongan Bisnis?

Secara umum, suatu pengeluaran bisnis dapat dikurangkan jika bersifat biasa dan perlu untuk menjalankan bisnis Anda. Sederhananya, artinya biaya tersebut umum untuk jenis bisnis Anda dan membantu operasional berjalan.

Bagi bisnis kebugaran, hal itu dapat mencakup sewa fasilitas pelatihan, iklan untuk menarik anggota baru, perangkat lunak untuk mengelola pemesanan, atau peralatan yang digunakan oleh klien dan pelatih. Pengeluaran pribadi tidak memenuhi syarat, dan pengeluaran yang digunakan untuk campuran bisnis dan pribadi harus dipisahkan dengan hati-hati.

Aturan praktis yang berguna: jika Anda tetap memerlukan pengeluaran tersebut agar bisnis berjalan, dan pengeluaran itu tidak bersifat pribadi, biaya tersebut mungkin dapat dipertimbangkan sebagai potongan.

Potongan Pajak Umum untuk Bisnis Kebugaran

1. Sewa dan Pembayaran Sewa Guna Usaha

Jika Anda menyewa gym, studio, atau ruang kantor, sewa sering kali menjadi salah satu potongan terbesar. Pembayaran sewa untuk bangunan itu sendiri, ruang studio, area penyimpanan, dan tempat usaha lainnya umumnya dapat dikurangkan.

Dalam beberapa kasus, perjanjian sewa juga dapat mencakup biaya yang dapat dikurangkan untuk pemeliharaan area bersama, kebersihan, atau biaya operasional lainnya. Bacalah perjanjian sewa dengan saksama agar Anda tahu mana yang termasuk sewa, mana yang utilitas, dan mana yang merupakan biaya jasa.

Jika Anda memiliki properti tersebut, perlakuan pajaknya berbeda. Bunga hipotek, pajak properti, depresiasi, dan perbaikan mungkin berlaku sebagai pengganti sewa.

2. Peralatan dan Mesin Kebugaran

Treadmill, squat rack, mesin rowing, resistance band, dumbbell, sepeda statis, reformer, cermin, matras, dan peralatan serupa merupakan aset inti bagi banyak bisnis kebugaran.

Pembelian yang lebih kecil mungkin dapat dikurangkan sebagai perlengkapan atau biaya bisnis saat ini jika memenuhi aturan pajak yang berlaku dalam situasi Anda. Barang yang lebih besar sering diperlakukan sebagai aset modal dan disusutkan dari waktu ke waktu. Artinya, biaya dipulihkan secara bertahap, bukan sekaligus.

Prinsip yang sama berlaku untuk perbaikan besar. Mengganti cermin yang rusak biasanya berbeda dengan merenovasi seluruh studio atau memasang sistem lantai baru. Jika ragu, pisahkan penggantian rutin dari peningkatan jangka panjang.

3. Perbaikan dan Pemeliharaan

Biaya perbaikan sering kali dapat dikurangkan jika hanya menjaga ruang atau peralatan tetap berfungsi tanpa secara material meningkatkan atau memperpanjang masa pakai aset.

Contohnya dapat meliputi:

• Memperbaiki cable machine yang rusak
• Mengganti bagian lantai yang aus
• Memperbaiki masalah HVAC
• Menservis sistem suara atau pencahayaan
• Pengecatan sentuhan ulang dan pemeliharaan rutin

Peningkatan diperlakukan berbeda dari perbaikan. Jika suatu proyek menambah nilai, menyesuaikan ruang untuk penggunaan baru, atau secara signifikan memperpanjang masa pakai, biayanya mungkin perlu dikapitalisasi.

4. Utilitas, Internet, dan Layanan Telepon

Bisnis kebugaran bergantung pada listrik, air, pemanas, pendingin, layanan internet, dan sering kali jalur telepon bisnis. Biaya operasional rutin ini biasanya dapat dikurangkan jika digunakan untuk bisnis.

Untuk studio yang menjalankan penjadwalan digital, kelas streaming, pemesanan online, atau komunikasi jarak jauh dengan klien, tagihan internet dan telepon bisa menjadi cukup besar. Jika Anda menggunakan satu koneksi telepon atau internet untuk bisnis dan pribadi, simpan catatan yang menunjukkan bagaimana Anda mengalokasikan bagian bisnisnya.

5. Iklan dan Pemasaran

Pemasaran adalah salah satu potongan paling berharga bagi bisnis kebugaran yang sedang berkembang. Jika pengeluaran dirancang untuk menarik klien, kemungkinan besar dapat dikurangkan.

Contoh umum meliputi:

• Iklan media sosial
• Iklan mesin pencari
• Desain dan pemeliharaan situs web
• Alat email marketing
• Selebaran dan banner cetak
• Merchandise promosi
• Kampanye referral
• Fotografi dan produksi video untuk iklan

Semakin kuat merek Anda, semakin penting untuk melacak biaya pemasaran secara terpisah agar Anda dapat melihat apa yang berhasil dan apa yang tidak.

6. Upah, Pembayaran Kontraktor, dan Pajak Gaji

Jika Anda mempekerjakan pelatih, staf resepsionis, manajer, atau staf kebersihan, upah mereka dapat menjadi biaya bisnis yang dapat dikurangkan. Pajak gaji dan manfaat tertentu bagi karyawan juga dapat dikurangkan.

Banyak bisnis kebugaran kecil juga bekerja sama dengan kontraktor independen seperti instruktur yoga, coach nutrisi, terapis pijat, atau pelatih spesialis. Pembayaran kepada kontraktor juga bisa dapat dikurangkan, tetapi klasifikasi pekerja sangat penting. Salah mengklasifikasikan karyawan sebagai kontraktor dapat menimbulkan masalah pajak dan kepatuhan.

Jika Anda bekerja dengan kontraktor, gunakan perjanjian tertulis dan kirimkan formulir pajak yang sesuai bila diwajibkan.

7. Asuransi

Asuransi adalah kategori biaya penting lainnya bagi gym dan studio kebugaran. Bergantung pada model bisnis Anda, cakupan yang dapat dikurangkan dapat mencakup:

• Asuransi tanggung jawab umum
• Asuransi tanggung jawab profesional
• Asuransi properti
• Asuransi kompensasi pekerja
• Asuransi siber
• Asuransi kendaraan niaga
• Cakupan gangguan bisnis

Asuransi melindungi bisnis dan arus kasnya, jadi ada baiknya meninjau cakupan setiap tahun untuk memastikan masih sesuai dengan operasional Anda.

8. Jasa Profesional

Sebagian besar pemilik bisnis kebugaran membutuhkan bantuan eksternal pada suatu titik. Biaya yang dibayarkan kepada profesional sering kali dapat dikurangkan jika terkait langsung dengan bisnis.

Hal itu dapat mencakup:

• Akuntan
• Bookkeeper
• Jasa penyusun pajak
• Pengacara
• Penyedia payroll
• Konsultan bisnis
• Penasihat HR

Bantuan profesional bisa sangat berharga jika Anda sedang memilih struktur entitas, merekrut karyawan pertama, atau berkembang dari satu studio menjadi beberapa lokasi.

9. Perangkat Lunak dan Biaya Merchant

Bisnis kebugaran modern biasanya bergantung pada alat digital. Platform penjadwalan, sistem manajemen klien, perangkat lunak akuntansi, perangkat lunak email, dan platform kursus online semuanya mungkin dapat dikurangkan sebagai biaya bisnis.

Biaya pemrosesan pembayaran dari penyedia kartu kredit dan sistem point-of-sale juga cepat bertambah. Biaya ini mudah terlewat karena sering dipotong otomatis dari setoran Anda. Tinjau laporan merchant secara rutin agar pembukuan Anda sesuai dengan kondisi sebenarnya.

10. Perjalanan Bisnis dan Biaya Kendaraan

Jika Anda bepergian untuk konferensi, program sertifikasi, acara industri, atau bertemu vendor dan pemilik properti, beberapa biaya perjalanan mungkin dapat dikurangkan. Perjalanan harus memiliki tujuan bisnis yang jelas, dan Anda harus menyimpan catatan yang mendukung tujuan tersebut.

Jika Anda menggunakan kendaraan untuk urusan bisnis, pengantaran, kunjungan ke lokasi klien, atau mengambil perlengkapan, jarak tempuh atau biaya aktual kendaraan mungkin dapat dikurangkan tergantung metode yang digunakan dan fakta situasinya. Log mileage sangat penting.

Perjalanan dari rumah ke tempat usaha reguler umumnya tidak dapat dikurangkan, jadi pastikan catatan Anda membedakan antara perjalanan harian biasa dan perjalanan bisnis yang sesungguhnya.

11. Pelatihan, Sertifikasi, dan Pendidikan Berkelanjutan

Profesional kebugaran sering perlu terus belajar. Pendidikan berkelanjutan dapat dikurangkan jika menjaga atau meningkatkan keterampilan yang diperlukan dalam bisnis Anda saat ini.

Contohnya dapat meliputi:

• Sertifikasi personal trainer
• Pelatihan yoga atau Pilates
• Pembaruan kelas group fitness
• Kursus CPR dan keselamatan
• Seminar anatomi dan ilmu olahraga
• Kursus bisnis atau pemasaran yang terkait dengan operasional kebugaran

Pendidikan yang memenuhi syarat untuk pekerjaan atau bisnis baru diperlakukan berbeda, jadi dokumentasikan tujuan setiap kursus dengan cermat.

12. Biaya Home Office

Beberapa pemilik bisnis kebugaran menjalankan sebagian bisnis dari rumah, meskipun sesi latihan dilakukan di tempat lain. Jika Anda menggunakan sebagian rumah secara rutin dan eksklusif untuk bisnis, Anda mungkin dapat mengklaim potongan home office.

Ini dapat berlaku untuk pekerjaan administratif, penjadwalan klien, pembukuan, pembuatan konten, dan perencanaan program. Potongan home office tidak berlaku hanya karena Anda sesekali bekerja dari rumah. Ruang tersebut harus memenuhi aturan IRS yang berlaku.

13. Asuransi Kesehatan untuk Wiraswasta dan Kontribusi Pensiun

Jika Anda bekerja sendiri, premi asuransi kesehatan Anda mungkin memenuhi syarat untuk potongan sesuai aturan yang berlaku. Hal ini bisa sangat bernilai bagi pemilik tunggal dan banyak bisnis yang dikelola pemilik.

Selain itu, kontribusi ke program pensiun seperti SEP IRA atau Solo 401(k) dapat memberikan keuntungan pajak sekaligus membantu Anda membangun keamanan finansial jangka panjang. Potongan dan penangguhan pajak ini bisa sangat berguna bagi bisnis yang sedang tumbuh dengan arus kas yang tidak merata.

14. Biaya Start-up dan Organisasi

Jika bisnis kebugaran Anda baru diluncurkan, beberapa biaya start-up mungkin dapat dikurangkan atau diamortisasi tergantung pada jenis pengeluaran dan waktunya. Itu dapat mencakup riset pasar, iklan awal, persiapan hukum, dan biaya pembentukan tertentu.

Pembentukan dan kepatuhan bisnis tidak secara otomatis menciptakan potongan pajak, tetapi cara Anda menstrukturkan perusahaan dapat membuat pembukuan, payroll, dan pelaporan pajak lebih rapi. Bagi banyak pendiri, membentuk LLC atau corporation sejak awal membantu menciptakan sistem yang lebih terorganisasi untuk memisahkan keuangan pribadi dan bisnis.

Pengeluaran yang Sering Terlewat oleh Pemilik Bisnis Kebugaran

Banyak pemilik fokus pada biaya yang jelas dan melupakan biaya kecil berulang yang diam-diam menumpuk sepanjang tahun. Tinjau pembukuan Anda untuk potongan yang terlewat seperti:

• Jasa kebersihan
• Handuk dan biaya laundry
• Dispenser air dan air kemasan untuk klien
• Perlengkapan ruang ganti
• Seragam bermerek atau pakaian staf yang diwajibkan untuk bekerja
• Alat penyimpanan berkas dan pengelolaan dokumen
• Lisensi, izin, dan perpanjangan
• Biaya merchant cash advance atau biaya bank yang terkait dengan rekening bisnis
• Alat kecil dan barang habis pakai yang digunakan staf atau klien

Melewatkan pengeluaran ini tidak hanya memengaruhi tagihan pajak Anda. Hal itu juga membuat profitabilitas bisnis Anda tidak tergambar dengan akurat.

Kebiasaan Pencatatan yang Melindungi Potongan Anda

Sebuah potongan hanya berguna jika Anda dapat mendukungnya. Catatan yang baik sama pentingnya dengan pengeluarannya sendiri.

Bangun kebiasaan ini ke dalam rutinitas Anda:

• Gunakan rekening bank bisnis dan kartu kredit bisnis yang terpisah
• Simpan tanda terima untuk pembelian, perbaikan, perjalanan, dan pelatihan
• Simpan invoice dan kontrak untuk kontraktor dan vendor
• Catat mileage secara langsung, bukan merekonstruksinya nanti
• Pisahkan pembelian modal dari pengeluaran rutin dalam pembukuan Anda
• Rekonsiliasi rekening setiap bulan
• Simpan salinan digital dokumen penting di satu tempat

Jika Anda menunggu sampai musim pajak untuk merapikan semuanya, Anda akan melewatkan potongan dan meningkatkan risiko kesalahan.

Kesalahan Umum yang Perlu Dihindari

Pemilik bisnis kebugaran sering melakukan kesalahan pajak yang sama dari tahun ke tahun:

• Mencampur pengeluaran pribadi dan bisnis pada kartu yang sama
• Mengurangkan peningkatan sebagai perbaikan
• Lupa mendokumentasikan pembayaran kontraktor
• Mengabaikan biaya kecil berulang seperti langganan perangkat lunak
• Mengklaim perjalanan tanpa tujuan bisnis yang jelas
• Mengabaikan pembukuan sampai akhir tahun
• Gagal merencanakan pajak estimasi kuartalan

Tinjauan bulanan yang sederhana dapat mencegah sebagian besar masalah ini.

Penutup

Potongan pajak tidak menggantikan penetapan harga yang baik, retensi yang kuat, atau operasional yang efisien, tetapi potongan dapat memperbaiki laba bersih dan membebaskan kas untuk pertumbuhan. Untuk bisnis kebugaran, keuntungan terbesar biasanya berasal dari pelacakan biaya bisnis yang biasa secara konsisten: sewa, peralatan, pemasaran, payroll, asuransi, perangkat lunak, dan pendidikan.

Jika Anda sedang memulai perusahaan kebugaran baru, menyiapkan struktur hukum dan kepatuhan yang tepat sejak hari pertama dapat mempermudah pengelolaan pajak di kemudian hari. Zenind membantu para pengusaha membentuk entitas bisnis di AS dan tetap terorganisasi agar pekerjaan back office tidak menjadi sesuatu yang terabaikan.

Semakin disiplin pencatatan Anda, semakin mudah untuk mengklaim potongan yang berhak Anda dapatkan dan mempertahankan lebih banyak pendapatan yang dihasilkan bisnis Anda.