Данъци за LLC в Колорадо: бизнес доход, данък върху продажбите и основи на подаването

Учредяването на LLC в Колорадо е само първата стъпка. След като бизнесът ви започне да работи, трябва да разберете как данъците на Колорадо и федералните данъци се прилагат към вашата компания, вашия доход, вашите служители и всякакви облагаеми продажби, които извършвате.

Правилната данъчна настройка зависи от това с какво се занимава вашето LLC, как се облага федерално, дали имате служители и дали продавате облагаеми стоки или услуги. В Колорадо това често означава да следите щатския данък върху дохода, данъка върху продажбите и ползването, данъците върху заплатите и прогнозните плащания, за да останете съвместими през цялата година.

Това ръководство обяснява основните данъчни правила, които собствениците на LLC в Колорадо трябва да познават, как работи федералното данъчно третиране на LLC и практическите стъпки за поддържане на организирани декларации.

Как се облага LLC в Колорадо

За федерални данъчни цели LLC е гъвкава структура. IRS обикновено третира LLC с един собственик като едноличен търговец по подразбиране и LLC с повече собственици като партньорство по подразбиране, освен ако собствениците не изберат корпоративно облагане.

Това означава, че самото LLC обикновено не плаща федерален данък върху дохода по същия начин като C корпорация. Вместо това печалбите обикновено преминават към собствениците и се декларират в техните лични декларации. На практика данъчният резултат зависи от структурата на LLC и от всички направени избори.

На щатско ниво може да се прилагат данък върху дохода и данък върху продажбите в Колорадо в зависимост от дейността на LLC. Ако вашият бизнес има служители, възникват и задължения за данъци върху заплатите.

Данък върху дохода в Колорадо за собственици на LLC

Колорадо налага щатски данък върху дохода върху облагаемия доход, а собствениците на LLC обикновено декларират бизнес дохода си в личните си декларации, когато LLC се облага като проходна структура.

Ставката на индивидуалния данък върху дохода в Колорадо е 4,40% от данъчната 2022 година нататък, според Colorado Department of Revenue. Тази ставка се прилага върху облагаемия доход след обичайните федерално-щатски корекции и всички приложими приспадания или кредити.

За собствениците на LLC ключовият момент е, че данъкът върху дохода в Колорадо обикновено не е отделен данък на ниво юридическо лице за самото LLC. Вместо това той често е част от личната данъчна декларация на собственика, когато LLC се облага като едноличен търговец, партньорство или S корпорация.

Ако вашето LLC е избрало да се облага като корпорация, правилата за подаване и плащане могат да се променят значително. В такъв случай вашият бизнес може да има корпоративни данъчни задължения вместо проходно облагане.

Федерални данъци, които обикновено засягат LLC

Федералните данъци често са най-объркващата част за новите собственици на LLC. Основният въпрос не е само дали LLC е регистрирано в Колорадо, а как IRS го класифицира.

Проходно облагане

LLC по подразбиране често се третира като проходна структура за федерални цели на доходното облагане. Това означава, че бизнес доходът обикновено преминава към собствениците, които го декларират в своите собствени данъчни декларации.

За много LLC с един собственик бизнес доходът се декларира в Schedule C. За LLC с повече собственици бизнесът обикновено се облага като партньорство, освен ако не се прилага друг избор.

Данък за самонаети лица

Ако активно работите в бизнеса и получавате доходи от него, може да дължите данък за самонаети лица върху своя дял от печалбата. IRS посочва, че ставката на данъка за самонаети лица е 15,3%, което покрива Social Security и Medicare.

Този данък е отделен от федералния данък върху дохода. Много собственици на LLC трябва да планират и за двата.

Федерален данък върху дохода

Освен данъка за самонаети лица, собствениците на LLC може да дължат и федерален данък върху дохода върху бизнес печалбите. Размерът зависи от общия ви облагаем доход, статуса на подаване, приспаданията, кредитите и това дали LLC е избрало различна данъчна класификация.

Данъци върху заплатите

Ако вашето LLC наема служители, може да се наложи да удържате и внасяте данъци върху заплатите, включително федерален данък върху дохода при източника и данъците Social Security и Medicare. Работодателите имат и допълнителни изисквания за отчетност и внасяне.

Данък върху продажбите в Колорадо за LLC

Данъкът върху продажбите в Колорадо е важен въпрос за LLC, които продават облагаеми стоки, а в някои случаи и облагаеми услуги.

Щатската ставка на данъка върху продажбите в Колорадо е 2,9%, но това е само част от общата ставка. Могат да се прилагат и местен данък върху продажбите, окръжен данък, данъци за специални райони и данъци на градове с home-rule статут. Реалната сума, която събирате, може да варира според местоположението.

С други думи, две LLC в Колорадо могат да имат много различни задължения по данък върху продажбите, дори ако продават сходни продукти, защото данъкът върху продажбите често се определя от правилата за дестинация или място на транзакцията.

Кога вашето LLC може да трябва да събира данък върху продажбите

Вашето LLC може да трябва да се регистрира, да събира и да внася данък върху продажбите, ако:

• продава облагаеми материални лични вещи;
• извършва продажби към Колорадо, които подлежат на щатски данък;
• оперира в юрисдикция с местни данъчни изисквания;
• има nexus или други регистрационни задължения съгласно закона на Колорадо.

Какво е облагаемо?

Колорадо обикновено облага материални лични вещи, а някои услуги също могат да бъдат облагаеми в зависимост от транзакцията. Тъй като облагаемостта може да зависи от конкретния продукт, услуга и юрисдикция, е важно да проверите правилата, преди да събирате или начислявате данък.

Данъкът върху ползването също е важен

Ако при облагаема покупка не е начислен данък върху продажбите, може да се прилага данък върху ползването. Колорадо третира данъка върху ползването като съпътстващ данък на данъка върху продажбите, който помага да се облагат покупки на облагаеми артикули, за които правилният данък върху продажбите не е бил събран при самата продажба.

Трябва ли LLC в Колорадо да подават отделни бизнес данъчни декларации?

Понякога да, понякога не. Отговорът зависи от това как е облагано LLC.

LLC с един собственик, облагано като disregarded entity, обикновено не подава отделна федерална декларация за доходите по подразбиране. Собственикът декларира бизнес дохода в личната си декларация.

LLC с повече собственици, облагано като партньорство, обикновено подава декларация за партньорство и издава данъчна информация за собствениците, когато това е необходимо.

Ако LLC избере S корпорация или C корпорация, правилата за подаване се променят и бизнесът може да трябва да подава корпоративни декларации.

За Колорадо личното подаване на данък върху дохода от собственика и бизнес подаванията за данък върху продажбите или заплатите може да са отделни задължения. Затова собствениците на LLC се нуждаят от данъчен календар, а не само от документите за регистрация на бизнеса.

Задължения за заплати и данъци при наемане на персонал

Ако вашето LLC в Колорадо има служители, данъчното съответствие става по-сложно.

Може да се наложи да:

• се регистрирате като работодател;
• удържате федерални и щатски данъци върху дохода от заплатите;
• плащате работодателската част от Social Security и Medicare;
• изпълнявате изискванията за данъка за безработица;
• поддържате ведомости и подавате необходимите декларации за данъците върху заетостта.

Наемането на служители може да помогне на бизнеса ви да расте, но добавя и повтарящи се данъчни срокове. Пропускането на декларации за заплати може бързо да доведе до санкции, затова е важно системата да бъде настроена правилно от самото начало.

Прогнозни данъци за собственици на LLC

Много собственици на LLC трябва да плащат прогнозни данъци през годината, вместо да чакат до годишния срок за подаване.

Прогнозните данъци са особено важни, ако доходът на LLC не подлежи на удържане при източника. Това често включва:

• собственици на LLC с един собственик;
• собственици на LLC с повече собственици, които получават проходен доход;
• независими изпълнители и други самонаети бизнес собственици.

Прогнозните плащания помагат да се покрият както федералният данък върху дохода, така и, когато е приложимо, данъкът върху дохода в Колорадо. Ако очаквате да дължите значителна сума при подаване, тримесечните плащания могат да намалят риска от санкции за недоплащане.

Контролен списък за съответствие с данъка върху продажбите за LLC в Колорадо

Ако вашето LLC продава облагаеми продукти или услуги, използвайте този контролен списък, за да останете организирани:

1. Потвърдете дали вашият продукт или услуга е облагаем в Колорадо.
2. Определете всеки град, окръг и специален район, където имате данъчни задължения.
3. Регистрирайте се за съответните данъчни сметки, преди да започнете да събирате данък.
4. Използвайте правилната ставка за всяка транзакция и локация.
5. Водете подробни записи за облагаеми и освободени продажби.
6. Подавате декларациите и внасяйте събрания данък навреме.
7. Преглеждайте редовно промените в ставките, тъй като местните ставки могат да се променят.

Колорадо също предоставя инструменти за намиране на данъчните ставки по местоположение, което е особено полезно, ако продавате на клиенти в множество юрисдикции.

Чести грешки при данъците на LLC в Колорадо

Много нови собственици на бизнес допускат едни и същи избежими грешки:

• смесват данъка върху продажбите и данъка върху дохода;
• забравят, че местните данъци върху продажбите в Колорадо могат да променят общата ставка;
• предполагат, че LLC автоматично се облага по един и същ начин за федерални цели;
• пропускат прогнозните данъчни плащания;
• не се регистрират като работодател преди да наемат персонал;
• не водят отделни записи за облагаеми и освободени продажби.

Тези грешки са скъпи, защото често се появяват едва след срок за подаване или данъчно уведомление.

Как Zenind помага на собствениците на LLC в Колорадо

Zenind помага на предприемачите да учредяват и управляват своите LLC с акцент върху яснота, съответствие и бързина. За собствениците на бизнес в Колорадо това означава да имате партньор по учредяване, който разбира административната страна на стартирането на компания и текущите задължения, които следват след одобрението на LLC.

Това може да включва помощ да останете организирани с документите за учредяване, нуждите от registered agent, годишните задължения и основата, която ви е необходима преди да започнат данъчните регистрации и подавания.

Един чист процес на учредяване не замества данъчния съвет, но прави много по-лесно изграждането на съвместим бизнес от първия ден.

ЧЗВ за данъците на LLC в Колорадо

Облага ли Колорадо дохода на LLC?

Колорадо облага облагаемия доход, а печалбите на LLC често се декларират чрез собствениците, когато LLC се третира като проходна структура за федерални цели.

Каква е ставката на щатския данък върху дохода в Колорадо?

Ставката на индивидуалния данък върху дохода в Колорадо е 4,40% от данъчната 2022 година нататък, според Colorado Department of Revenue.

Каква е щатската ставка на данъка върху продажбите в Колорадо?

Щатската ставка на данъка върху продажбите в Колорадо е 2,9%, но местните данъци могат да увеличат общата ставка в зависимост от местоположението.

Трябва ли собствениците на LLC да плащат данък за самонаети лица?

Често да. Ако активно работите в бизнеса и получавате печалби от него, може да дължите данък за самонаети лица върху доходите си.

Трябва ли LLC в Колорадо да събират данък върху продажбите?

Само ако продават облагаеми стоки или услуги и имат необходимите регистрационни или nexus задължения. Отговорът зависи от това какво продавате и къде го продавате.

Финален извод

Данъците за LLC в Колорадо са управляеми, когато разделите правилата на три групи: данък върху дохода, данък върху продажбите и данък върху заплатите. След като знаете как е класифицирано вашето LLC, какво продавате и дали имате служители, данъчната картина става много по-ясна.

Най-важният навик е да поддържате записите си актуални и да преглеждате данъчните си задължения преди крайния срок. Това е най-простият начин да намалите санкциите, да избегнете изненади и да запазите вашето LLC в Колорадо на стабилна основа.