Как да плащате по-малко данъци законно: Практическо ръководство за собственици на бизнес в САЩ, фрийлансъри и LLC

Плащането на по-малко данъци не означава да гоните хитри схеми или да разтягате правилата. За повечето собственици на бизнес в САЩ, фрийлансъри и самонаети професионалисти истинската възможност е много по-проста: изградете данъчно осъзнат бизнес от самото начало, водете чиста документация, изберете правилната структура и използвайте всички данъчни облекчения и кредити, на които имате законно право.

Това ръководство разглежда най-ефективните начини да намалите данъчната си тежест, без да прекрачвате границата. Независимо дали работите като едноличен търговец, LLC, партньорство, S корпорация или развиващ се малък бизнес, правилното планиране може да направи значима разлика в сумата, която запазвате.

Започнете с основите: данъците се определят от структурата и документацията

Преди да разглеждате конкретни облекчения, е полезно да разберете двата най-важни фактора за данъчния резултат:

1. Структурата на бизнеса ви
2. Качеството на счетоводството и документацията ви

Добрата структура ви помага да използвате правилните данъчни правила. Добрата документация ви помага да докажете разходите си, ако някога бъдете попитани за тях. Ако не правите нищо друго, отделете личните и бизнес финансите си, проследявайте всеки бизнес разход и пазете разписките подредени по категории.

Изберете правилната бизнес структура

Изборът на правна форма влияе върху това как се облага доходът, как се прилага данъкът за самонаети лица и колко гъвкаво може да бъде планирането ви.

Едноличен търговец

Това е най-простата структура, но предлага най-слабо отделяне между вас и бизнеса. Доходът обикновено се декларира в личната ви данъчна декларация и обикновено плащате данък за самонаети лица върху нетната печалба.

LLC

LLC може да осигури юридическо отделяне и оперативна гъвкавост. За данъчни цели еднолична LLC често се облага като едноличен търговец, освен ако не избере корпоративно третиране. Многолична LLC често се облага като партньорство, освен ако не избере друго.

Избор на S corporation

За някои печеливши малки бизнеси изборът на S corporation може да намали данъка за самонаети лица, като раздели дохода между заплата и разпределения. Това обаче не е автоматична икономия. Трябва да си плащате разумна заплата, да управлявате правилно payroll-а и да поддържате строга съответствие.

C corporation

C corporation може да има смисъл в определени ситуации на растеж или реинвестиране, но идва с различен данъчен профил и повече сложност. Тя не е правилният отговор за всеки основател.

Целта не е да изберете най-сложната форма. Целта е да изберете структура, която отговаря на нивото на доходите ви, плановете ви за растеж и административния ви капацитет.

Приспадайте всички обичайни и необходими бизнес разходи

IRS по принцип допуска приспадане на разходи, които са обичайни и необходими за вашата дейност. Това обхваща широк набор от реални разходи.

Често срещани приспадания включват:

• Реклама и маркетинг
• Бизнес софтуер и абонаменти
• Уеб хостинг и домейн такси
• Професионални услуги като правни, счетоводни и данъчни услуги
• Офис консумативи и оборудване
• Банкови такси и такси за обработка на плащания
• Бизнес застраховка
• Разходи за интернет и телефон, свързани с бизнес употреба
• Километри и автомобилни разходи при бизнес употреба
• Пътувания, свързани с бизнес дейности
• Конференции, продължаващо обучение и обучения
• Работа на подизпълнители и фрийлансъри
• Наем за офис или споделено работно пространство

Едно приспадане е полезно само ако е едновременно законно и документирано. Пазете фактурата, отбелязвайте бизнес целта и съхранявайте подкрепящите документи в последователна система.

Използвайте правилно приспадането за домашен офис

Ако работите от вкъщи, може да сте в състояние да приспаднете част от жилищните си разходи. Приспадането за домашен офис често е неразбрано, но може да бъде ценно, когато се използва правилно.

За да отговаряте на условията, пространството обикновено трябва да се използва редовно и изключително за бизнес. Обикновено можете да избирате между опростен метод и стандартен метод.

• Опростеният метод е по-лесен за изчисляване.
• Стандартният метод може да доведе до по-голямо приспадане, ако имате значителни разходи за домашен офис.

Правилният метод зависи от пространството ви, наема или ипотеката, комуналните услуги и готовността ви да поддържате документация.

Обмислете пенсионни планове като данъчна стратегия

Един от най-силните начини да намалите облагаемия доход е да внасяте средства в пенсионен план. Тази стратегия ви помага да спестявате за бъдещето, като същевременно намалява облагаемия доход за текущата година.

Възможните варианти включват:

• SEP IRA
• Solo 401(k)
• SIMPLE IRA

Кой план е най-подходящ зависи от дохода ви, дали имате служители и колко гъвкавост търсите. По-високодоходните лица често предпочитат Solo 401(k), защото позволява значителни вноски. Най-добрият избор трябва да се координира с данъчния ви консултант и настройките на payroll-а.

Не подценявайте данъчните ползи, свързани със здравето

Ако сте самонаети или притежавате малък бизнес, здравните разходи могат да бъдат значителен разход. В зависимост от ситуацията ви, може да имате право на:

• Приспадане на здравноосигурителни премии за самонаети лица
• Health Savings Account, ако отговаряте на условията
• Стратегии за медицински разходи, които се вписват в общата ви данъчна картина

Данъчните ползи, свързани със здравето, често зависят от начина на покритие и нивото на дохода ви, затова е разумно да проверите правилата преди края на годината.

Пътуванията, храненията и конференциите могат да се натрупат

Бизнес пътуванията могат да бъдат приспадаеми, когато са свързани с легитимна бизнес цел. Това може да включва самолетни билети, нощувки, транспорт на място и други необходими разходи за пътуване.

Разходите за храна са по-ограничени и изискват внимателна документация. В много случаи бизнес целта и участниците трябва да бъдат ясно записани. Развлеченията по принцип не се третират по същия начин като храната, така че не приемайте, че всичко, свързано със среща с клиент, е приспадаемо.

При конференции и образователни събития ключовият въпрос е дали дейността е свързана с текущия ви бизнес. Конференция, която подобрява уменията ви, разширява мрежата ви или подпомага развитието на бизнеса, може да отговаря на условията, ако е правилно документирана.

Проследявайте точно разходите за автомобил и километраж

Ако шофирате за бизнес цели, водете дневник на пробега. Това е един от най-лесните начини да защитите ценна данъчна отстъпка.

Може да използвате или:

• Стандартния метод за километраж
• Метод на реалните разходи

По-добрият вариант зависи от автомобила ви, процента бизнес употреба, разходите за гориво, поддръжката и навиците ви за документация. Важното е последователността. Изберете метод, който съответства на записите ви, и го прилагайте правилно.

Купувайте оборудване стратегически

По-големите покупки не винаги трябва да се амортизират бавно в продължение на много години. В зависимост от актива и данъчните правила, действащи в момента, може да сте в състояние да ускорите приспадането чрез разходване или bonus depreciation.

Това е важно за:

• Компютри и офис оборудване
• Машини
• Мебели
• Определен софтуер или технологични инвестиции
• Някои автомобили, използвани за бизнес

Ускоряването на приспаданията може да подобри паричния поток, особено в години, когато правите значителни инвестиции в бизнеса.

Планирайте времето на приходите и разходите целенасочено

Ако бизнесът ви има гъвкавост кога фактурира, плаща или купува, времето може да бъде реален данъчен лост.

Примери включват:

• Отлагане на доход към по-късна данъчна година, когато е уместно
• Ускоряване на приспадаеми разходи преди края на годината
• Планиране на големи покупки според рентабилността
• Преглед на прогнозните данъчни плащания, за да избегнете санкции и да управлявате паричния поток

Такъв тип планиране трябва да се прави внимателно. Целта не е да изкривявате счетоводството си. Целта е да съгласувате законния бизнес тайминг с данъчната си позиция.

Използвайте данъчни кредити, когато отговаряте на условията

Приспаданията намаляват облагаемия доход. Кредитите намаляват данъка долар за долар. Това прави кредитите особено ценни, когато бизнесът ви отговаря на условията.

Възможни примери включват:

• Кредити за научноизследователска и развойна дейност при допустима иновационна активност
• Енергийни кредити за квалифицирани инвестиции
• Кредити, свързани с наемане на персонал, в определени случаи
• Държавни и местни стимулиращи програми

Данъчните кредити често изискват подробна проверка на допустимостта и документация. Ако смятате, че бизнесът ви може да отговаря на условията, прегледайте правилата, преди да приемете, че кредитът е недостъпен.

Недвижимите имоти могат да създадат данъчни предимства, но само при правилно планиране

Някои собственици използват недвижими имоти като част от по-широка данъчна стратегия. В правилната ситуация бизнес имотите или инвестиционните имоти могат да предложат ползи от амортизация и други данъчни ефективности.

Възможни стратегии включват:

• Приспадания за амортизация
• Разпределение на домашен офис, когато е приложимо
• Cost segregation при по-големи недвижими активи
• Внимателно проследяване на ремонти срещу подобрения

Данъчното планиране при недвижими имоти може бързо да стане сложно. Грешната класификация или разпределение може да създаде проблеми по-късно, затова това е област, в която професионалният съвет е особено ценен.

Разберете данъка за самонаети лица и разумното възнаграждение

Много основатели се фокусират само върху данъка върху дохода, но данъкът за самонаети лица може да е също толкова важен.

Ако работите като едноличен търговец или в pass-through структура, част от доходите ви може да подлежи на данък за самонаети лица. За някои собственици на бизнес изборът на S corporation може да помогне за управлението на това бреме, но само ако payroll-ът и възнаграждението са организирани правилно.

Основното правило е просто: не можете да използвате избора на структура, за да избегнете плащането на разумна заплата, когато такава е изисквана. IRS очаква структурата на възнаграждението да отразява реалната работа, която извършвате.

Поддържайте строг контрол, за да остане данъчното планиране ефективно

Данъчните спестявания изчезват бързо, ако документацията ви е неясна или декларациите ви са подадени със закъснение. Добрата съответствие подкрепя всяка друга данъчна стратегия.

Това означава:

• Правилно учредяване на бизнеса
• Поддържане на актуални годишни декларации
• Водене на чисто счетоводство
• Отделяне на лични и бизнес транзакции
• Подаване на декларациите навреме
• Следене на държавните и федералните задължения

Тук може да помогне партньор за учредяване и съответствие. Zenind подкрепя основатели, които искат по-организиран старт, като улеснява изграждането на бизнес основа, която по-късно може да подпомогне по-умно данъчно планиране.

Практически годишен данъчен контролен списък

Използвайте този списък, за да сте крачка пред данъчния сезон:

• Преглеждайте структурата на бизнеса си всяка година
• Сверявайте счетоводните книги всеки месец
• Съхранявайте разписките веднага
• Проследявайте километража и пътуванията в реално време
• Изчислявайте прогнозните данъчни плащания на тримесечие
• Преглеждайте пенсионните вноски преди сроковете
• Проверявайте дали отговаряте на условията за някакви кредити
• Срещайте се с данъчен специалист преди края на годината

Колкото по-рано планирате, толкова повече опции обикновено имате.

Заключителни мисли

Плащането на по-малко данъци законно е най-вече въпрос на дисциплина, а не на тайни. Бизнесите, които се справят най-добре, обикновено са тези, които избират правилната структура, водят отлична документация, използват всяко валидно приспадане и вземат данъчни решения преди да изтече срокът.

Ако стартирате или развивате бизнес, започнете със здрава основа. Zenind може да ви помогне да учредите и поддържате тази основа, така че компанията ви да е готова за по-добро съответствие, по-чиста документация и по-ефективно данъчно планиране.