Данъци върху бизнеса и продажбите в Оклахома за LLC: какво трябва да знаят собствениците

Създаването на LLC в Оклахома ви дава гъвкавост в начина, по който управлявате и облагате бизнеса си, но не премахва данъчните ви задължения. На практика едно LLC в Оклахома може да трябва да се съобразява с щатски данък върху дохода, данък върху продажбите, данък върху употребата, данък върху заплатите и федерален данък върху самонаетите лица. Точната комбинация зависи от това как е структурирана компанията, какво продава и дали има служители.

Това ръководство разглежда основните данъци, които собствениците на LLC в Оклахома трябва да разбират, както и стъпките, които помагат да се поддържат подредени декларациите и да се сведат до минимум санкциите.

Как се облага едно LLC в Оклахома

За повечето собственици ключовата данъчна концепция е преминаващото облагане. LLC обикновено не се облага на ниво дружество по начина, по който се облага корпорация тип C. Вместо това печалбите обикновено преминават към собствениците и се декларират в техните лични данъчни декларации.

Това не означава, че LLC е освободено от данъци. Означава, че самият бизнес често е носител на отчетност, а собственикът е този, който плаща данъка върху дохода от печалбата. В зависимост от данъчния избор на LLC, компанията може да бъде третирана като:

• Игнорирано образувание, ако има един собственик и не е избран корпоративен режим
• Партньорство, ако има няколко собственици и не е избран корпоративен режим
• Корпорация тип S или C, ако LLC избере корпоративно третиране пред IRS

Подходящото данъчно третиране зависи от приходите, нивото на печалба, структурата на собствеността и дългосрочния план за бизнеса.

Щатски данъци в Оклахома, за които LLC трябва да следи

Данъчната комисия на Оклахома посочва, че бизнеса може да се наложи да се занимава с данък върху продажбите и употребата, данък удръжки и други категории данъци в зависимост от дейността. Можете да прегледате ресурсите за бизнес данъци на щата.

Данък върху продажбите в Оклахома

Ако вашето LLC продава облагаеми стоки или облагаеми услуги в Оклахома, може да се наложи да събирате данък върху продажбите от клиентите и да го превеждате на щата и на всички приложими местни юрисдикции.

Щатската ставка на данъка върху продажбите в Оклахома е 4,5%, а върху нея може да се начисляват и местни данъци върху продажбите. Тъй като местните ставки варират по градове и окръзи, общата ставка може да се различава значително от едно място до друго. Данъчната комисия на Оклахома поддържа страница с информация за данък върху продажбите и употребата и ресурси за ставки, за да помогне на бизнеса да определи правилната сума.

По принцип планирането на данъка върху продажбите трябва да отговори на следните въпроси:

• Облагаемо ли е това, което продавате в Оклахома?
• Къде се приписва продажбата за данъчни цели?
• Прилагат ли се градски или окръжни данъци към щатската ставка?
• Трябва ли да се регистрирате за разрешително за данък върху продажбите преди да извършвате облагаеми продажби?

Ако вашето LLC работи както онлайн, така и на място, въпросът с данъка върху продажбите става още по-важен. Много фирми предполагат, че само физическите магазини трябва да събират данък върху продажбите, но това невинаги е вярно. Облагаемият статус на продуктите или услугите, а не само местоположението на бизнеса, е това, което има значение.

Данък върху употребата в Оклахома

Данъкът върху употребата често се прилага, когато купувате облагаеми стоки извън Оклахома и ги внасяте в щата за използване в бизнеса си. Ако продавачът не е начислил данък върху продажбите в Оклахома, вашето LLC може да дължи данък върху употребата вместо това.

Това е най-важно, когато компанията купува оборудване, офис мебели, инвентар или друга облагаема собственост от продавач извън щата. Данъчната комисия на Оклахома третира данъка върху употребата като съпътстващ данък на данъка върху продажбите, така че бизнесите, които купуват от отдалечени доставчици, не бива да го пренебрегват.

Най-просто казано: ако при облагаема покупка не е събран данък върху продажбите в Оклахома, данъкът върху употребата може да запълни тази разлика.

Удръжки и данъци върху заплатите в Оклахома

Ако вашето LLC наеме служители, влизат в сила данъците върху заплатите. В такъв случай бизнесът може да трябва да удържа щатски данък върху дохода на Оклахома от заплатите, да удържа федерален данък върху дохода и да изпълнява други задължения на работодател.

Федералната система за данъци върху заплатите също изисква работодателите да съпоставят определени данъци за Social Security и Medicare. IRS обяснява основните отговорности при трудовите данъци.

Обикновено спазването на правилата за заплатите включва:

• Регистрация като работодател, когато това е необходимо
• Удържане на данък върху дохода от заплатите на служителите
• Внасяне на удържаните данъци по график
• Подаване на отчети за заплатите и годишни формуляри за възнаграждения
• Плащане на данъци от страна на работодателя за Social Security, Medicare и свързаната с безработица отговорност, когато е приложимо

Дори малко LLC може да попадне под правилата за заплати веднага след наемането на първия служител. Ако не сте сигурни дали даден работник трябва да бъде класифициран като служител или като независим изпълнител, струва си да изясните това, преди да започнете плащанията.

Франчайз данък в Оклахома

Оклахома действително събира франчайз данък от корпорациите, но LLC обикновено са освободени. Данъчната комисия на Оклахома посочва това ясно в своите насоки за други данъци.

Това освобождаване е една от причините много собственици да избират структура LLC. Но не бъркайте освобождаването от франчайз данък с общо данъчно освобождаване. Вашето LLC може все още да дължи данък върху продажбите, данък върху употребата, данък върху заплатите или федерални данъци, свързани с доходите.

Ако по-късно преминете към корпоративен режим или изберете облагане като корпорация тип C, данъчният ви профил може да се промени значително.

Федерални данъци за собствениците на LLC в Оклахома

Федералните данъчни задължения обикновено са по-важни, отколкото новите собственици на LLC очакват. LLC може да намали административната сложност, но в повечето случаи не премахва федералния данък върху дохода или данъка върху самонаетите лица.

Федерален данък върху дохода

Ако вашето LLC се третира като преминаващо образувание, бизнес доходът се декларира в данъчните декларации на собствениците, а не се облага на ниво дружество. Това означава, че собствениците са отговорни за федерален данък върху дохода върху своя дял от печалбата, след приспадане на разходите и допустимите бизнес разходи.

Формулярът за отчитане зависи от данъчната класификация на LLC:

• Едноличните LLC обикновено се отчитат чрез Приложение C, освен ако не изберат различно третиране
• Многосъсобствените LLC обикновено се отчитат чрез партньорска декларация, освен ако не изберат различно третиране
• LLC, които изберат статут на корпорация тип S или C, следват правилата за тези образувания

Методът на счетоводство, приспаданията и структурата на възнагражденията могат съществено да променят данъчния резултат, така че едно и също предприятие може да има много различни данъчни задължения в зависимост от начина, по който е организирано.

Данък върху самонаетите лица

Повечето активни собственици на LLC също дължат данък върху самонаетите лица върху бизнес доходите. IRS обяснява, че този данък се прилага върху доходите от самостоятелна заетост, а текущата ставка е 15,3%. Можете да прегледате указанията на IRS за данъка върху самонаетите лица.

Тази ставка от 15,3% обикновено включва:

• 12,4% за Social Security
• 2,9% за Medicare

Този данък често изненадва новите собственици на LLC, защото е отделен от обикновения данък върху дохода. Той се прилага върху доходите от самостоятелна заетост на собственика, а не върху LLC като отделен данъкоплатец в типичната структура с преминаващо облагане.

Оценъчни данъци

Много собственици на LLC трябва да плащат предварителни, или прогнозни, данъци през годината, вместо да чакат данъчния сезон. IRS посочва, че хората, които работят за собствена сметка, обикновено трябва да правят прогнозни данъчни плащания, и тези плащания могат да покриват както данък върху дохода, така и данък върху самонаетите лица.

Прогнозните данъци са особено важни, ако:

• Вашето LLC няма удържане на данъци за собственика чрез заплата
• Бизнесът ви е печеливш
• Получавате доход извън LLC, върху който не се удържа изцяло данък
• Очаквате да дължите както федерален данък върху дохода, така и данък върху самонаетите лица

Ако платите твърде малко през годината, може да се сблъскате с лихви или санкции. За много собственици най-лесният начин да останат в крак с прогнозните данъчни задължения е да заделят процент от всеки приход или от месечната печалба.

Може ли LLC да намали данъка върху самонаетите лица?

Понякога. Допустимо LLC може да избере облагане като корпорация тип S, което може да намали данъка върху самонаетите лица върху част от бизнес дохода. Основната идея е собственикът да си изплаща разумна заплата и да получава допълнителни печалби като разпределения, върху които данъкът върху самонаетите лица не се прилага по същия начин.

Тази стратегия може да спести средства, но работи само когато бизнесът е достатъчно стабилен, за да поддържа заплати, счетоводство и изисквания за съответствие. Освен това тя не е автоматична. IRS и данъчните специалисти обръщат сериозно внимание на това дали възнаграждението е разумно и дали изборът е подходящ за компанията.

Ако обмисляте избор на корпоративен режим тип S, сравнете възможните данъчни спестявания с допълнителните разходи за подаване на декларации и за заплати.

Кога едно LLC в Оклахома трябва да се регистрира за данъчни сметки

Най-честият повод за данъчна регистрация е дейността, а не самото учредяване. Самото създаване на LLC не означава винаги, че веднага дължите всички данъци, но след като компанията започне да работи, правилата могат да се променят бързо.

Вашето LLC може да трябва да се регистрира, когато:

• Започне да продава облагаеми продукти или услуги
• Наеме служители
• Извършва облагаеми покупки от доставчици извън щата
• Избере корпоративно данъчно третиране
• Стане отговорно за удържане на данъци

Много по-лесно е да създадете правилните сметки преди първата продажба, отколкото по-късно да поправяте пропуснати декларации.

Често срещани данъчни грешки на собствениците на LLC в Оклахома

Няколко повтарящи се грешки създават по-голямата част от проблемите за новите LLC:

• Да се предполага, че LLC е автоматично без данъци
• Да не се събира данък върху продажбите при облагаеми сделки
• Да се пренебрегва данъкът върху употребата при покупки от други щати
• Да се смесват тегления на собственика с приходите на бизнеса в счетоводството
• Да се забравят прогнозните данъци
• Да се пропускат данъчните отчети за заплати след наемане на първия служител
• Да се предполага, че франчайз данъкът се прилага за LLC по същия начин, както за корпорациите

Повечето от тези грешки могат да бъдат избегнати с основен данъчен календар, чиста счетоводна структура и редовно водене на книги.

Практически данъчен контролен списък за LLC в Оклахома

Използвайте този списък като отправна точка:

• Потвърдете как вашето LLC се облага за федерални цели
• Регистрирайте се за разрешително за данък върху продажбите, ако продавате облагаеми стоки или услуги
• Прегледайте местните правила за данък върху продажбите за всяко място, където извършвате дейност
• Проследявайте покупките, които могат да създадат задължения за данък върху употребата
• Заделяйте средства за федерален данък върху дохода и данък върху самонаетите лица
• Правете тримесечни прогнозни данъчни плащания, ако това се изисква
• Настройте системи за заплати преди да наемете служители
• Съхранявайте копия от фактури, касови бележки, сертификати за освобождаване и данъчни декларации

Ако бизнесът ви расте стабилно, месечен данъчен преглед може да предотврати неприятни изненади. Данъчното съответствие е много по-лесно, когато се управлява непрекъснато, а не само веднъж годишно.

Кога да потърсите професионална помощ

Трябва да обмислите професионална данъчна помощ, ако вашето LLC:

• Работи в повече от един град или окръг в Оклахома
• Продава смесица от облагаеми и освободени продукти или услуги
• Има служители, независими изпълнители или и двете
• Очаква високи печалби и може да има полза от избор на облагане като корпорация тип S
• Купува инвентар или оборудване от доставчици извън щата
• Има нужда от помощ за отделяне на възнаграждението на собственика от печалбите на бизнеса

Данъчен специалист може също да ви помогне да определите дали дадена сделка е облагаема, кои формуляри за подаване се прилагат и дали структурата на вашето LLC все още отговаря на бизнес целите ви.

Заключителни мисли

Данъчното съответствие за LLC в Оклахома е управляемо, след като разделите различните нива: данък върху продажбите, данък върху употребата, данък върху заплатите, щатски данък върху дохода и федерален данък върху самонаетите лица. Ключът е да разберете кои данъци се прилагат към вашия бизнес модел и да се регистрирате, събирате и превеждате правилно от самото начало.

За много собственици най-добрият подход е да третират данъчното съответствие като част от процеса по стартиране на бизнеса, а не като нещо второстепенно. Ако създавате LLC в Оклахома и искате ясен път за стартиране, Zenind може да ви помогне да изградите съответстваща основа и да останете организирани с растежа на компанията ви.

Често задавани въпроси

Всички LLC в Оклахома ли плащат данък върху продажбите?

Не. LLC събира данък върху продажбите само ако продава облагаеми стоки или облагаеми услуги в Оклахома и трябва да се регистрира за данък върху продажбите.

Плащат ли LLC в Оклахома франчайз данък?

По принцип не. Франчайз данъкът в Оклахома се прилага за корпорации, докато LLC обикновено са освободени.

Собствениците на LLC трябва ли да плащат данък върху самонаетите лица?

Обикновено да, ако активно получават бизнес доход чрез структура LLC с преминаващо облагане.

Трябва ли LLC в Оклахома да правят прогнозни данъчни плащания?

Често да, особено когато собствениците нямат достатъчно удържане и бизнесът генерира облагаема печалба.

Къде трябва да проверя официалните правила?

Започнете с Данъчната комисия на Оклахома и страниците на IRS за данъка върху самонаетите лица и прогнозните данъци.