¿Qué es un solicitante de la empresa? Declaración BOI, normas de FinCEN y qué cambió en 2025

Un solicitante de la empresa es una persona vinculada a la presentación que crea o registra una empresa ante una oficina estatal o tribal de presentación. El término se hizo ampliamente conocido con la Corporate Transparency Act (CTA) y la norma de declaración de información sobre beneficiarios reales (BOI).

Para muchos emprendedores, la expresión parece más complicada de lo que es. En la práctica, se refiere a la persona que presenta el documento de constitución y, en algunos casos, a la persona que dirige esa presentación. El impacto exacto en la obligación de declarar depende de cuándo se constituyó la empresa, dónde se constituyó y de si se trata de una entidad nacional o extranjera conforme a la norma actual de FinCEN.

Según la orientación vigente de FinCEN, las entidades constituidas en EE. UU. están exentas de la declaración BOI. Eso significa que la mayoría de las nuevas empresas estadounidenses no necesitan informar sobre los solicitantes de la empresa en absoluto. El concepto de solicitante de la empresa sigue siendo relevante para las entidades extranjeras que se registran para operar en Estados Unidos y que continúan sujetas a la declaración BOI.

Solicitante de la empresa: la definición básica

En el marco BOI de FinCEN, un solicitante de la empresa no es lo mismo que un beneficiario real.

• Un beneficiario real es, por lo general, la persona que posee o controla la empresa.
• Un solicitante de la empresa está vinculado al acto de constitución o registro.

FinCEN limita la categoría de solicitante de la empresa a hasta dos personas:

1. La persona que presenta directamente el documento que crea o registra la empresa.
2. Si interviene más de una persona, la persona principalmente responsable de dirigir o controlar la presentación.

Esto significa que no todas las personas implicadas en la creación de una empresa pasan a ser solicitantes de la empresa. La norma se centra en las personas con responsabilidad directa en la presentación, no en todo el equipo de asesoramiento.

Por qué importa el término

El requisito relativo al solicitante de la empresa se diseñó para ayudar a identificar quién estaba detrás de la presentación de una nueva entidad. En el régimen original de declaración BOI, esta información ayudaba a FinCEN a vincular una empresa con las personas implicadas en su creación.

Para los propietarios de negocios, la pregunta práctica era sencilla: ¿Quién presentó realmente la documentación de constitución y quién dirigió esa presentación?

Esa distinción importaba porque muchas empresas se constituyen a través de abogados, contables, agentes registrados, plataformas de presentación en línea o servicios de constitución. FinCEN quería una forma limitada y coherente de identificar a las personas relevantes.

Quién puede ser solicitante de la empresa

Un solicitante de la empresa puede ser varios tipos de personas, según cómo se haya gestionado la constitución:

• Un fundador que presenta personalmente el documento de constitución
• Un empleado de un servicio de constitución que presenta el documento
• Un abogado o un asistente jurídico que presenta directamente en nombre de un cliente
• Una persona que supervisa y dirige la presentación cuando intervienen varias personas

La cuestión clave no es el cargo. La cuestión clave es el papel en el proceso real de presentación.

Ejemplos de escenarios de solicitante de la empresa

1. El fundador presenta el documento directamente

Si el fundador presenta personalmente ante el estado la solicitud de una LLC o una sociedad, ese fundador es el solicitante de la empresa.

Si no interviene nadie más en dirigir o controlar la presentación, puede haber un solo solicitante de la empresa.

2. Un servicio de constitución presenta la solicitud para el fundador

Si el fundador prepara los datos de constitución e instruye a un proveedor de servicios para que presente el documento, el fundador puede ser la persona principalmente responsable de dirigir la presentación. La persona del proveedor de servicios que presenta directamente el documento también puede ser un solicitante de la empresa.

Esta es una estructura habitual en los flujos de constitución en línea.

3. Un abogado prepara y presenta el documento

Si un abogado presenta directamente el documento de constitución, el abogado puede ser un solicitante de la empresa. Si otra persona del despacho es principalmente responsable de dirigir la presentación, esa persona también puede ser declarable según los hechos.

4. Proceso de presentación en equipo

A veces una persona prepara la documentación, otra la aprueba y una tercera la presenta. En ese caso, FinCEN se centra en las dos personas más directamente vinculadas con la propia presentación.

Qué cambió en 2025

FinCEN emitió una orientación actualizada en 2025 que cambió de forma significativa el panorama de la declaración.

La actualización más importante para los fundadores estadounidenses es esta: las empresas constituidas en Estados Unidos ya no están obligadas a declarar el BOI a FinCEN conforme a la norma actual.

Ese cambio significa que la mayoría de las entidades nacionales ya no necesitan preocuparse por la declaración del solicitante de la empresa en absoluto.

El concepto sigue siendo relevante para las entidades extranjeras que se registran para operar en Estados Unidos. Esas entidades aún pueden tener que identificar a un solicitante de la empresa si entran dentro de las normas de declaración vigentes.

Cuándo es relevante hoy la declaración del solicitante de la empresa

La declaración del solicitante de la empresa es ahora mucho más limitada que cuando se puso en marcha la declaración BOI.

Por lo general, es relevante cuando una empresa:

• Está constituida conforme a la legislación de un país extranjero
• Se registra para operar en Estados Unidos
• No reúne los requisitos para una exención
• Entra dentro de los plazos y requisitos actuales de FinCEN

Para una LLC, una sociedad o cualquier otra constitución nacional estándar en EE. UU., la respuesta práctica suele ser mucho más sencilla: el requisito de solicitante de la empresa del BOI no se aplica conforme a la norma actual de FinCEN.

Información que antes se declaraba sobre un solicitante de la empresa

Cuando la declaración era obligatoria, las empresas normalmente debían facilitar información identificativa sobre cada solicitante de la empresa, como:

• Nombre legal completo
• Fecha de nacimiento
• Dirección comercial o residencial, según la norma y el contexto de la presentación
• Un número identificativo único de un documento de identificación aceptado
• Una imagen del documento de identificación en algunos supuestos de presentación

Los campos exactos dependían del sistema de declaración utilizado y de las instrucciones aplicables en ese momento.

Errores comunes que hay que evitar

Confundir a los solicitantes de la empresa con los beneficiarios reales

Son conceptos diferentes. Un solicitante de la empresa ayuda a constituir o registrar la sociedad. Un beneficiario real la posee o controla.

Suponer que todas las personas del equipo de constitución son solicitantes de la empresa

La norma es limitada. Solo son relevantes la persona que presenta directamente y, si procede, la persona principalmente responsable de dirigir la presentación.

Suponer que un solicitante de la empresa siempre debe declararse

Eso ya no es cierto para las empresas constituidas en EE. UU. conforme a la norma actual de FinCEN.

Basarse en resúmenes antiguos del BOI

La orientación sobre BOI cambió en 2025. Es posible que artículos anteriores sigan describiendo una obligación de declaración para empresas nacionales que ya no existe.

Por qué siguen siendo importantes los registros de constitución precisos

Aunque la mayoría de las empresas estadounidenses ya no presentan informes BOI, seguir manteniendo buenos registros de constitución sigue siendo útil.

Conviene conservar:

• La fecha de constitución
• El acuse de recibo de la presentación o el documento de constitución sellado
• Los nombres de las personas que prepararon y presentaron la solicitud
• Cualquier aprobación interna o instrucción relacionada con la presentación
• Los datos del agente registrado y de la presentación estatal

Estos registros ayudan con el cumplimiento interno, la apertura de cuentas bancarias, el alta fiscal y futuras modificaciones.

Cómo ayuda Zenind en la constitución de empresas en EE. UU.

Zenind ayuda a los fundadores a constituir empresas en EE. UU. de forma eficiente y a mantener el proceso de constitución organizado desde el principio.

Eso importa porque unos registros de constitución claros reducen la confusión más adelante. Cuando sabe exactamente quién preparó la solicitud, quién la presentó y cuándo entró en vigor la empresa, resulta más fácil gestionar tareas de cumplimiento, presentaciones estatales y administración empresarial.

Para los fundadores que crean una LLC o una sociedad en EE. UU., la mejor estrategia de cumplimiento es sencilla:

• Constituir la empresa correctamente
• Mantener organizados los datos de la presentación
• Hacer seguimiento de las obligaciones a nivel estatal
• Revisar cualquier cambio en la normativa federal antes de actuar con base en orientaciones antiguas

Puntos clave

• Un solicitante de la empresa está vinculado a la presentación de constitución o registro, no a la propiedad.
• FinCEN reconoce generalmente hasta dos solicitantes de la empresa.
• El requisito de solicitante de la empresa es ahora mucho más limitado que al principio.
• Según la orientación vigente de FinCEN, las empresas constituidas en EE. UU. están exentas de la declaración BOI.
• Las entidades extranjeras registradas para operar en EE. UU. aún pueden tener que considerar la declaración del solicitante de la empresa.

Si está constituyendo una empresa en EE. UU., céntrese en una configuración correcta de la entidad y en las normas de cumplimiento vigentes, no en suposiciones obsoletas sobre el BOI.

Preguntas frecuentes

¿Es un solicitante de la empresa lo mismo que un agente registrado?

No. Un agente registrado recibe notificaciones y comunicaciones oficiales. Un solicitante de la empresa está vinculado a quién presentó o dirigió la presentación del documento de constitución.

¿Puede un fundador ser solicitante de la empresa?

Sí, si el fundador presenta directamente el documento de constitución o es principalmente responsable de dirigir esa presentación.

¿Siguen declarando los solicitantes de la empresa las LLC de EE. UU.?

No, no conforme a la norma actual de FinCEN para empresas constituidas en Estados Unidos.

¿Sigue importando en algo la declaración del solicitante de la empresa?

Sí, para ciertas entidades extranjeras que se registran para operar en Estados Unidos y para comprender la orientación histórica del BOI.