25 Kesalahan Umum pada SPT yang Perlu Dihindari di Musim Pelaporan Ini

Mengajukan SPT seharusnya menjadi proses yang sederhana, tetapi kesalahan kecil saja bisa memperlambat pengembalian pajak, memicu pemberitahuan dari IRS, atau menimbulkan stres yang tidak perlu. Banyak masalah pada SPT sebenarnya dapat dihindari jika wajib pajak meluangkan waktu untuk meninjau laporan dengan cermat, menunggu seluruh dokumen pajak, dan memeriksa kembali detailnya sebelum mengajukan.

Panduan ini membahas 25 kesalahan umum pada SPT, mengapa hal itu penting, dan cara menghindarinya. Baik Anda menyiapkan SPT sendiri maupun bekerja dengan profesional pajak, dasar-dasar ini dapat membantu Anda mengajukan dengan lebih percaya diri dan dengan lebih sedikit kejutan.

Mengapa ketelitian SPT penting

SPT yang berisi kesalahan mungkin tetap diproses, tetapi kekeliruan dapat menyebabkan keterlambatan, penolakan, perhitungan yang dikoreksi, atau pemberitahuan lanjutan. Beberapa kesalahan bersifat kecil. Namun, ada juga yang dapat memengaruhi jumlah pengembalian pajak, kelayakan Anda atas kredit pajak, atau apakah IRS menerima SPT tanpa pemeriksaan tambahan.

Bagi pemilik usaha dan wajib pajak wiraswasta, risikonya sering lebih tinggi karena pendapatan dapat berasal dari banyak sumber, pengurang pajak bisa lebih kompleks, dan kewajiban pelaporan dapat melampaui satu formulir tahunan saja. Pencatatan yang rapi dan proses peninjauan yang disiplin membantu mengurangi risiko tersebut.

25 kesalahan umum pada SPT

1. Mengajukan sebelum semua dokumen pajak diterima

Salah satu kesalahan yang paling mudah terjadi adalah mengajukan terlalu cepat. Formulir W-2, 1099, laporan pialang, dan catatan penghasilan lainnya mungkin baru diterima setelah Anda mulai menyiapkan SPT. Jika Anda mengajukan sebelum menerima semuanya, Anda bisa lupa mencantumkan penghasilan atau melaporkan jumlah yang salah.

2. Menggunakan status pengajuan yang salah

Status pengajuan memengaruhi tarif pajak, potongan standar, dan kelayakan atas kredit tertentu. Memilih status yang salah dapat mengubah hasil SPT. Jika lebih dari satu status tampak memungkinkan, tinjau aturannya dengan cermat sebelum mengajukan.

3. Salah mengeja nama

Nama wajib pajak harus cocok persis dengan catatan Social Security Administration. Bahkan perbedaan ejaan kecil dapat menyebabkan ketidaksesuaian dan menimbulkan masalah pemrosesan.

4. Nomor Social Security yang salah

Nomor Social Security yang tidak tepat adalah salah satu penyebab umum penolakan SPT dan pemberitahuan dari IRS. Setiap nama dan nomor pada SPT harus diperiksa karakter demi karakter sebelum diajukan.

5. Tanggal lahir tanggungan yang salah

Jika Anda mengklaim tanggungan, tanggal lahir mereka harus diinput dengan benar. Kesalahan di sini dapat mengganggu kelayakan kredit dan pemeriksaan identitas lainnya.

6. Kesalahan perhitungan

Kesalahan penjumlahan, pengurangan, dan perkalian masih sering terjadi. Perangkat lunak e-filing dapat mengurangi risiko, tetapi tetap bijak untuk meninjau angka akhir sebelum mengirimkan SPT.

7. Lupa melaporkan semua penghasilan

Bagi banyak wajib pajak, gaji hanya sebagian dari keseluruhan penghasilan. Bunga, dividen, penghasilan freelance, pekerjaan sampingan, penghasilan sewa, dan pendapatan lain juga harus dimasukkan bila diwajibkan. Penghasilan yang terlewat dapat memicu pemberitahuan dari IRS di kemudian hari.

8. Melaporkan jumlah penghasilan yang salah

Bahkan ketika penghasilan sudah dilaporkan, jumlahnya bisa saja salah input. Ini sering terjadi ketika wajib pajak mengetik angka secara manual daripada membandingkan setiap formulir satu per satu.

9. Mengabaikan penghasilan wiraswasta

Jika Anda bekerja sebagai kontraktor independen, konsultan, pekerja gig, atau pemilik usaha perseorangan, Anda mungkin menerima penghasilan yang tidak dikenai pemotongan pajak payroll reguler. Lupa memasukkannya dapat menimbulkan masalah pelaporan yang kurang.

10. Salah mengklasifikasikan pekerja atau biaya

Pemilik usaha harus berhati-hati saat memisahkan pembayaran karyawan, pembayaran kontraktor, dan biaya usaha. Kesalahan klasifikasi dapat mendistorsi SPT dan menimbulkan masalah kepatuhan.

11. Mengklaim tanggungan yang tidak memenuhi syarat

Aturan tanggungan lebih kompleks daripada yang banyak orang kira. Usia, hubungan, dukungan finansial, tempat tinggal, dan status pengajuan semuanya bisa berpengaruh. Jika seorang tanggungan tidak memenuhi persyaratan, kredit terkait dapat ditolak.

12. Membiarkan tanggungan yang sama diklaim dua kali

Klaim tanggungan ganda sering terjadi dalam rumah tangga yang bercerai atau berpisah, atau ketika beberapa anggota keluarga mengira orang lain yang berhak mengklaim. Hanya satu wajib pajak yang memenuhi syarat yang dapat mengklaim tanggungan tersebut.

13. Memasukkan alamat yang salah

Alamat surat yang salah mungkin tidak selalu memengaruhi pemrosesan, tetapi dapat menimbulkan masalah jika IRS perlu mengirim pemberitahuan atau jika cek pengembalian pajak dikirim melalui pos. Pastikan alamat selalu terbaru dan lengkap.

14. Memasukkan informasi rekening bank yang salah

Setoran langsung biasanya adalah cara tercepat untuk menerima pengembalian pajak, tetapi hanya berhasil jika routing number dan nomor rekening benar. Satu angka yang salah dapat mengirim dana ke rekening yang keliru atau menunda pembayaran.

15. Lupa menandatangani SPT

SPT yang tidak ditandatangani tidak sah. Jika Anda mengajukan bersama, biasanya kedua pasangan harus menandatangani. E-filing biasanya mengurangi risiko ini karena langkah penandatanganan sudah menjadi bagian dari pengajuan.

16. Tidak melampirkan formulir atau jadwal yang diperlukan

SPT dapat dianggap tidak lengkap jika jadwal atau lampiran yang diwajibkan tidak disertakan. Contoh yang umum termasuk formulir terkait penghasilan usaha, cakupan kesehatan, kredit pendidikan, atau pelaporan capital gain.

17. Memilih jumlah kredit yang salah

Kredit pajak bisa sangat bernilai, tetapi juga sering menjadi sumber kesalahan. Jika Anda mengklaim kredit tanpa memenuhi semua persyaratan, IRS dapat mengurangi atau menolak kredit tersebut.

18. Salah menghitung kredit pajak yang dapat dikembalikan

Kredit pajak yang dapat dikembalikan dapat menambah pengembalian pajak meskipun tidak ada pajak yang terutang. Karena kelayakan bergantung pada penghasilan, detail rumah tangga, dan aturan lainnya, perhitungan yang salah dapat memengaruhi hasil akhir.

19. Lupa merekonsiliasi pembayaran di muka

Jika Anda menerima pembayaran di muka untuk kredit atau tunjangan tertentu selama tahun berjalan, jumlah itu mungkin perlu direkonsiliasi pada SPT. Jika terlewat, bisa muncul kesalahan pada pajak terutang atau jumlah pengembalian.

20. Memasukkan informasi dari tahun pajak yang salah

Sangat mudah mengambil angka dari SPT atau laporan tahun sebelumnya. Selalu pastikan Anda menggunakan formulir, laporan, dan catatan pendukung untuk tahun yang benar.

21. Tidak memeriksa setiap halaman sebelum mengajukan

Sebagian wajib pajak hanya meninjau bagian atas SPT dan menganggap sisanya sudah benar. Itu keliru. Jadwal, lembar kerja, dan formulir pendukung sering memuat detail yang menentukan apakah SPT akurat.

22. Mengajukan dengan perangkat lunak atau formulir yang sudah usang

Aturan dan formulir pajak dapat berubah. Menggunakan perangkat lunak lama atau formulir lama dapat menyebabkan kesalahan pengajuan, kolom yang hilang, atau perhitungan yang tidak akurat.

23. Mengabaikan pesan penolakan e-file

Jika SPT ditolak secara elektronik, pesan penolakan bukan bacaan opsional. Biasanya pesan tersebut menunjukkan masalah yang harus diperbaiki sebelum SPT dapat diterima.

24. Lupa menyimpan catatan cadangan

SPT hanya sebaik catatan yang mendasarinya. Simpan kuitansi, log jarak tempuh, faktur, laporan bank, catatan payroll, dan dokumen pendukung agar Anda dapat memverifikasi angka jika muncul pertanyaan di kemudian hari.

25. Gagal segera memperbaiki kesalahan

Jika Anda menemukan kesalahan setelah mengajukan, jangan berasumsi kesalahan itu akan diperbaiki sendiri. Beberapa masalah dapat diselesaikan otomatis oleh IRS, sementara yang lain mungkin memerlukan SPT amandemen atau tanggapan lain. Semakin cepat Anda meninjau masalahnya, semakin mudah untuk menanganinya.

Daftar periksa praktis sebelum mengajukan

Gunakan daftar periksa ini untuk mengurangi kesalahan yang sebenarnya bisa dihindari:

• Tunggu semua formulir pajak dan laporan penghasilan yang diharapkan.
• Pastikan status pengajuan Anda sebelum memasukkan informasi lainnya.
• Cocokkan nama, nomor Social Security, dan tanggal lahir dengan teliti.
• Tinjau setiap sumber penghasilan, termasuk pekerjaan sampingan dan penghasilan investasi.
• Periksa kembali potongan, kredit, dan biaya usaha.
• Pastikan routing number dan nomor rekening benar jika Anda ingin setoran langsung.
• Pastikan SPT sudah ditandatangani dan lengkap.
• Simpan salinan SPT yang diajukan dan dokumen sumber.

Kapan perlu mengajukan amendemen

Tidak setiap kesalahan memerlukan SPT amandemen. Beberapa kesalahan perhitungan atau lampiran yang hilang mungkin ditangani selama pemrosesan IRS. Namun, masalah lain seperti penghasilan yang terlewat atau kesalahan status pengajuan mungkin memerlukan koreksi formal.

Jika Anda menemukan masalah setelah mengajukan, tinjau panduan IRS untuk SPT amandemen dan tentukan apakah koreksi diperlukan. Bertindak cepat dapat mengurangi kebingungan dan membantu mencegah masalah yang lebih besar di kemudian hari.

Tips pengajuan untuk pemilik usaha

Pemilik usaha, anggota LLC, dan wajib pajak wiraswasta sering menghadapi lebih banyak peluang terjadinya kesalahan pada SPT karena situasi pajaknya lebih kompleks. Ada beberapa kebiasaan yang membantu:

• Pisahkan keuangan usaha dan pribadi.
• Catat penghasilan dan biaya sepanjang tahun, bukan hanya saat musim pajak.
• Simpan kuitansi dan salinan digital dokumen pendukung.
• Tinjau pembayaran kontraktor dan catatan payroll sebelum mengajukan.
• Rekonsiliasi laporan akhir tahun dengan catatan pembukuan Anda.

Bagi entrepreneur yang sedang membentuk perusahaan baru, kebiasaan kepatuhan yang baik dimulai jauh sebelum musim pajak. Pencatatan yang akurat, struktur entitas yang rapi, dan pengajuan yang terorganisasi membuat pekerjaan pajak tahunan jauh lebih mudah.

Penutup

Sebagian besar kesalahan pada SPT dapat dicegah. Kuncinya adalah melambat sejenak, memverifikasi detail, dan menggunakan proses peninjauan yang terstruktur sebelum Anda mengajukan. Waktu tambahan itu dapat membantu Anda menghindari keterlambatan pengembalian pajak, mengurangi korespondensi dari IRS, dan mengajukan SPT yang lebih akurat sejak awal.

Jika Anda menjalankan usaha, tetap terorganisasi sepanjang tahun sama pentingnya dengan mengajukan dengan benar di musim semi. Catatan yang rapi, peninjauan yang cermat, dan dukungan yang tepat membuat musim pajak lebih mudah dikelola dan tidak terlalu menegangkan.