Pengurangan Pajak untuk Realtor: Panduan Praktis untuk Menurunkan Tagihan Pajak Anda

Profesional real estat sering bekerja sebagai kontraktor independen, pemilik usaha kecil, atau operator broker. Fleksibilitas ini dapat membuka peluang pajak yang berarti, tetapi hanya jika pengeluaran dicatat dengan benar dan dilaporkan pada pos yang tepat.

Jika Anda seorang realtor, agen real estat, atau pemilik brokerage, memahami biaya bisnis yang dapat dikurangkan dapat membantu Anda menyimpan lebih banyak penghasilan. Kuncinya adalah membedakan antara biaya bisnis yang biasa dengan pengeluaran pribadi, menjaga pencatatan yang kuat, dan memilih struktur bisnis yang mendukung pengelolaan keuangan yang rapi sejak awal.

Panduan ini menjelaskan pengurangan pajak yang paling umum bagi realtor, pengeluaran apa saja yang biasanya tidak memenuhi syarat, cara mengatur catatan, dan bagaimana pembentukan bisnis yang tepat dapat membuat musim pajak lebih mudah.

Siapa yang Dapat Mengklaim Pengurangan Pajak Realtor?

Sebagian besar pengurangan pajak realtor berlaku untuk profesional wiraswasta dan pemilik usaha. Jika Anda menerima pendapatan komisi, beroperasi sebagai kontraktor independen, atau menjalankan brokerage Anda sendiri, Anda mungkin dapat mengurangkan biaya biasa dan diperlukan yang digunakan untuk menghasilkan pendapatan tersebut.

Secara umum, pengeluaran yang dapat dikurangkan harus:

• Biasa untuk bidang usaha Anda
• Diperlukan untuk operasi bisnis Anda
• Langsung terkait dengan menghasilkan pendapatan atau mempertahankan bisnis Anda

Karyawan mungkin memiliki lebih sedikit pilihan pengurangan dibandingkan kontraktor independen, tergantung pada aturan pajak yang berlaku saat ini. Karena perlakuan pajak dapat berbeda berdasarkan pengaturan kerja dan jenis entitas Anda, sebaiknya konfirmasikan situasi Anda dengan profesional pajak yang berkualifikasi.

Pengurangan Pajak yang Paling Umum untuk Realtor

Di bawah ini adalah beberapa pengeluaran paling umum yang mungkin dapat dikurangkan oleh profesional real estat.

1. Komisi dan Biaya Referensi

Jika Anda mengoperasikan brokerage atau membayar komisi kepada agen lain, pembayaran tersebut biasanya merupakan biaya bisnis. Biaya referensi yang dibayar untuk menghasilkan bisnis juga dapat memenuhi syarat jika merupakan bagian dari operasi normal dan didokumentasikan dengan baik.

Simpan catatan rinci tentang:

• Tanggal pembayaran
• Penerima
• Alasan pembayaran
• Perjanjian atau faktur pendukung

2. Perlengkapan Kantor dan Biaya Administrasi Sehari-hari

Pembelian kecil yang mendukung bisnis Anda sering kali dapat dikurangkan. Ini mencakup item seperti:

• Kertas, folder, amplop, dan biaya kirim
• Tinta dan toner printer
• Perlengkapan meja kerja
• Buku catatan dan binder
• Kartu nama dan alat tulis
• Biaya kebersihan dan pemeliharaan kantor

Peralatan yang lebih besar mungkin memerlukan perlakuan pajak yang berbeda tergantung pada cara pengelompokannya. Komputer, furnitur, dan sistem kantor mungkin disusutkan atau dibebankan sesuai aturan pajak yang berlaku.

3. Teknologi dan Perangkat Lunak

Real estat sangat bergantung pada teknologi. Banyak alat digital yang digunakan untuk mengelola klien, listing, penjadwalan, dan komunikasi dapat memenuhi syarat sebagai pengurangan bisnis.

Contoh umum meliputi:

• Platform CRM
• Perangkat lunak email marketing
• Alat lead generation
• Perangkat lunak akuntansi dan pembukuan
• Sistem manajemen transaksi
• Biaya hosting situs web dan domain
• Alat tanda tangan elektronik
• Aplikasi pelacak jarak tempuh

Jika suatu alat digunakan untuk keperluan pribadi dan bisnis, biasanya hanya bagian yang digunakan untuk bisnis yang dapat dikurangkan.

4. Pemasaran dan Periklanan

Pemasaran adalah salah satu pengeluaran berkelanjutan terbesar bagi banyak realtor. Dalam banyak kasus, biaya iklan normal dapat dikurangkan jika digunakan untuk mempromosikan bisnis Anda.

Contohnya meliputi:

• Iklan online
• Promosi media sosial
• Desain dan pemeliharaan situs web
• Layanan SEO
• Flyer properti dan kartu pos
• Papan halaman depan dan banner
• Fotografi dan video untuk listing
• Pakaian bermerek atau signage yang digunakan untuk promosi

Catatan pemasaran yang terdokumentasi dengan baik sangat berguna karena banyak kampanye melibatkan beberapa vendor, langganan, atau biaya berulang.

5. Biaya Kendaraan dan Jarak Tempuh

Profesional real estat sering berkendara untuk menunjukkan properti, inspeksi, open house, pertemuan klien, dan keperluan terkait properti lainnya. Berkendara untuk bisnis dapat dikurangkan jika dilacak dengan benar.

Anda mungkin dapat mengurangkan biaya kendaraan menggunakan salah satu dari:

• Metode jarak tempuh standar, atau
• Metode biaya aktual

Metode terbaik bergantung pada penggunaan kendaraan Anda, kebiasaan pencatatan, dan aturan pajak yang berlaku saat ini. Catatan jarak tempuh bisnis harus mencakup:

• Tanggal perjalanan
• Lokasi awal dan akhir
• Tujuan perjalanan
• Jarak yang ditempuh

Perjalanan rutin dari rumah ke tempat kerja tetap umumnya tidak dapat dikurangkan. Namun, berkendara antara lokasi bisnis dapat memenuhi syarat jika perjalanan tersebut berhubungan dengan bisnis.

6. Biaya Home Office

Jika Anda menggunakan sebagian rumah Anda secara eksklusif dan teratur untuk bisnis, Anda mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan home office. Ini dapat bernilai besar bagi realtor yang mengelola komunikasi klien, dokumen, dan penjadwalan dari rumah.

Biaya home office yang mungkin dapat dikurangkan meliputi:

• Persentase sewa atau bunga hipotek
• Utilitas
• Asuransi pemilik rumah
• Perbaikan dan pemeliharaan yang terkait dengan area kantor
• Layanan internet yang digunakan untuk bagian bisnis

Ruang tersebut biasanya harus digunakan secara eksklusif untuk bisnis. Meja dapur yang juga dipakai sebagai ruang kerja keluarga biasanya tidak akan memenuhi syarat.

7. Jasa Profesional

Layanan pendukung bisnis sering kali dapat dikurangkan jika membantu Anda menjalankan atau mengembangkan bisnis real estat.

Contohnya meliputi:

• Biaya akuntansi dan pembukuan
• Biaya persiapan pajak
• Layanan hukum
• Konsultasi bisnis
• Layanan penggajian
• Layanan koordinasi transaksi
• Layanan staging atau desain jika digunakan untuk tujuan bisnis

Catatan yang baik penting di sini, terutama jika penyedia layanan menagih untuk pekerjaan bisnis sekaligus pribadi.

8. Biaya Pendidikan dan Lisensi

Menjaga lisensi tetap aktif dan mengikuti perubahan industri dapat menciptakan pengeluaran yang dapat dikurangkan.

Potensi pengurangan dapat mencakup:

• Kursus pendidikan berkelanjutan
• Biaya perpanjangan lisensi
• Seminar real estat
• Konferensi industri
• Keanggotaan profesional
• Program pelatihan yang terkait dengan pekerjaan Anda saat ini

Pendidikan tersebut harus menjaga atau meningkatkan keterampilan yang sudah Anda gunakan dalam bisnis Anda. Pelatihan yang memenuhi syarat untuk profesi baru diperlakukan berbeda dan mungkin tidak dapat dikurangkan dengan cara yang sama.

9. Perjalanan dan Perjalanan Terkait Bisnis

Perjalanan yang secara langsung terkait dengan aktivitas bisnis dapat memenuhi syarat sebagai pengurangan jika didokumentasikan dengan benar.

Biaya perjalanan yang berpotensi dapat dikurangkan meliputi:

• Tiket pesawat atau transportasi lokal
• Akomodasi
• Makan bisnis yang tunduk pada aturan yang berlaku
• Biaya pendaftaran konferensi
• Transportasi antar janji bisnis saat bepergian

Perjalanan harus terutama untuk bisnis, bukan liburan pribadi dengan beberapa aktivitas kerja tambahan. Simpan agenda, kuitansi, dan catatan yang menunjukkan tujuan bisnis dari perjalanan tersebut.

10. Biaya Komunikasi

Biaya telepon dan internet sangat penting bagi sebagian besar realtor. Jika Anda menggunakan ponsel, koneksi internet, atau layanan komunikasi untuk bisnis, bagian yang digunakan untuk bisnis mungkin dapat dikurangkan.

Ini dapat mencakup:

• Paket ponsel
• Paket data
• Layanan internet
• VoIP atau sistem telepon bisnis
• Layanan penjawab

Jika perangkat atau paket yang sama digunakan untuk keperluan pribadi dan bisnis, pisahkan biayanya antara keduanya dengan cara yang wajar dan dapat dipertanggungjawabkan.

11. Asuransi dan Perlindungan Bisnis

Beberapa biaya asuransi yang terkait dengan bisnis Anda dapat memenuhi syarat sebagai pengurangan.

Contohnya dapat mencakup:

• Asuransi tanggung jawab umum
• Perlindungan errors and omissions
• Asuransi tanggung jawab profesional
• Asuransi properti bisnis
• Perlindungan keamanan siber atau data

Pengeluaran ini sangat penting bagi agen dan broker yang menangani data klien, kontrak, dan pembayaran.

12. Biaya Bank dan Pemrosesan Pembayaran

Biaya yang terkait dengan operasi keuangan bisnis sering kali terlewatkan. Ini dapat mencakup:

• Biaya rekening giro bisnis
• Biaya pemrosesan merchant
• Biaya platform pembayaran
• Biaya transfer kawat
• Bunga pinjaman atas utang bisnis, jika diizinkan

Memisahkan rekening pribadi dan bisnis membuat pengurangan ini jauh lebih mudah diidentifikasi dan didukung.

Pengeluaran yang Biasanya Tidak Dapat Dikurangkan oleh Realtor

Tidak semua biaya yang terkait dengan pekerjaan real estat memenuhi syarat sebagai pengurangan bisnis. Beberapa item yang umum tidak dapat dikurangkan meliputi:

• Biaya hidup pribadi
• Perjalanan rutin dari rumah ke tempat kerja tetap
• Denda lalu lintas dan penalti
• Pakaian pribadi yang cocok untuk dipakai sehari-hari
• Makan pribadi yang tidak terkait dengan perjalanan bisnis atau pertemuan klien
• Biaya hiburan yang tidak dapat dikurangkan berdasarkan aturan yang berlaku
• Biaya yang sudah diganti oleh klien atau pemberi kerja

Aturan dasarnya sederhana: jika biayanya bersifat pribadi, rutin, atau tidak langsung terkait dengan operasi bisnis, biasanya tidak dapat dikurangkan.

Cara Menjaga Catatan yang Lebih Baik Sepanjang Tahun

Pencatatan yang kuat adalah perbedaan antara laporan pajak yang rapi dan kepanikan di bulan April. Profesional real estat harus membangun sistem yang mencatat pengeluaran saat terjadi.

Sistem pencatatan yang praktis harus mencakup:

• Rekening bank bisnis khusus
• Kartu kredit bisnis terpisah
• Penyimpanan kuitansi digital
• Log jarak tempuh yang diperbarui setiap minggu
• Kategorisasi pengeluaran setiap bulan
• Salinan kontrak, faktur, dan kuitansi
• Catatan yang menunjukkan tujuan bisnis dari perjalanan atau pembelian

Semakin awal Anda membuat sistem ini, semakin sedikit waktu yang Anda habiskan untuk merekonstruksi transaksi nanti.

Mengapa Struktur Bisnis Penting bagi Realtor

Cara bisnis Anda disusun dapat memengaruhi bagaimana Anda mengatur catatan, membayar diri sendiri, dan menyiapkan pajak. Banyak profesional real estat memulai sebagai pemilik tunggal, sementara yang lain membentuk LLC atau memilih struktur korporasi untuk alasan tanggung jawab dan administratif.

Struktur bisnis yang baik dapat membantu Anda:

• Memisahkan keuangan pribadi dan bisnis
• Menyajikan catatan yang lebih rapi kepada akuntan Anda
• Menciptakan pengaturan operasional yang lebih profesional
• Bersiap untuk pertumbuhan atau ekspansi tim di masa depan

Jika Anda baru memulai bisnis real estat, membentuk entitas yang tepat sejak awal dapat menyederhanakan pekerjaan back office yang mendukung pelacakan pengurangan pajak. Zenind membantu para pendiri membentuk entitas bisnis di AS secara efisien, yang dapat menjadi langkah awal yang berguna sebelum membangun alur kerja pembukuan dan pajak.

Cara Realtor Biasanya Melaporkan Pengurangan pada SPT

Banyak profesional real estat wiraswasta melaporkan pendapatan dan pengeluaran bisnis pada formulir pajak bisnis yang sesuai dengan situasi mereka. Proses pelaporan yang tepat bergantung pada struktur Anda, apakah Anda pemilik tunggal, LLC, kemitraan, atau korporasi, serta bagaimana pemilihan pajak Anda diatur.

Secara umum, Anda sebaiknya:

• Melaporkan semua pendapatan bisnis
• Mengkategorikan pengeluaran secara konsisten
• Menyimpan dokumen pendukung untuk setiap pengurangan
• Menggunakan perangkat lunak pajak atau profesional untuk mengurangi kesalahan
• Melakukan rekonsiliasi buku sebelum mengajukan pajak

Jika Anda memiliki penyusutan, biaya kendaraan, pengurangan home office, atau struktur entitas yang lebih kompleks, bantuan pajak profesional sering kali sepadan dengan biayanya.

Tips Perencanaan Pajak Praktis untuk Realtor

Realtor cenderung memiliki pendapatan yang berubah-ubah, lonjakan musiman, dan banyak biaya operasional kecil. Perencanaan yang baik dapat mengurangi kejutan.

Gunakan kebiasaan berikut untuk tetap terorganisasi:

• Tinjau pengeluaran setiap bulan, bukan menunggu sampai akhir tahun
• Sisihkan sebagian dari setiap komisi untuk pajak
• Lacak jarak tempuh segera setelah perjalanan terjadi
• Simpan kuitansi segera setelah pembelian
• Pisahkan langganan berulang dari biaya satu kali
• Tinjau kembali pengurangan Anda setelah perubahan besar pada bisnis

Jika bisnis Anda sedang berkembang, mungkin juga masuk akal untuk meninjau apakah struktur Anda saat ini masih sesuai dengan tujuan Anda.

Kapan Perlu Bekerja dengan Profesional Pajak

Profesional pajak dapat sangat membantu jika Anda:

• Menerima pendapatan dari beberapa sumber
• Mengoperasikan brokerage atau tim
• Menggunakan home office
• Memiliki biaya perjalanan atau kendaraan yang signifikan
• Ingin bantuan memilih struktur entitas yang efisien pajak
• Membutuhkan panduan tentang pengurangan yang sebagian pribadi dan sebagian bisnis

Biaya nasihat profesional dapat diimbangi oleh dokumentasi yang lebih baik, lebih sedikit kesalahan pelaporan, dan strategi pajak yang lebih jelas.

Penutup

Pengurangan pajak dapat memberikan perbedaan yang berarti bagi realtor, tetapi hanya jika biaya bisnis dicatat dengan cermat dan dilaporkan dengan benar. Kebiasaan yang paling penting sederhana: pisahkan rekening, simpan kuitansi, catat jarak tempuh, dan tinjau keuangan Anda sepanjang tahun.

Jika Anda membangun bisnis real estat dari awal, membentuk entitas yang tepat dan menyiapkan pencatatan yang rapi sejak awal dapat membuat semuanya lebih mudah di kemudian hari. Dengan struktur yang tepat dan sistem pembukuan yang disiplin, Anda dapat lebih sedikit memikirkan musim pajak dan lebih fokus pada penutupan transaksi serta pertumbuhan bisnis Anda.

FAQ

Apakah realtor dapat mengurangkan biaya yang terkait dengan komisi?

Ya, jika biayanya biasa, diperlukan, dan langsung terkait dengan bisnis. Dokumentasi sangat penting.

Apakah pengurangan home office tersedia bagi realtor?

Mungkin saja, jika ruang tersebut digunakan secara eksklusif dan teratur untuk bisnis. Fakta situasi Anda sangat menentukan.

Apakah realtor perlu menyimpan setiap kuitansi?

Ya, untuk setiap pengeluaran yang ingin Anda kurangkan. Salinan digital biasanya diperbolehkan jika terbaca dan terorganisasi.

Apakah realtor baru sebaiknya membentuk LLC sebelum musim pajak?

Membentuk LLC dapat membantu memisahkan keuangan bisnis dan pribadi, tetapi struktur terbaik bergantung pada tujuan Anda. Layak ditinjau lebih awal bersama profesional pembentukan usaha dan pajak.