Жоғары табысы бар адамдарға арналған 10 ең жақсы салық шегерімі: практикалық нұсқаулық

Жоғары табыс салық есебін күрделендіруі мүмкін, бірақ ол салық салынатын кірісті заңды түрде азайтудың қосымша мүмкіндіктерін де береді. Ең бастысы — қай шегерімдер әлі де қолданылатынын, қай шығындарды itemize ету немесе құжатпен растау қажет екенін, әрі бизнес иелігі қосымша салық жоспарлау мүмкіндіктерін қай жерде аша алатынын білу.

Бұл нұсқаулық жоғары табысы бар адамдар үшін ең жиі қолданылатын салық шегерімдерін, IRS әдетте нені рұқсат ететінін және декларацияңызды қолдайтын жазбаларды қалай жүргізу керегін түсіндіреді. Егер сіз кірісті қосымша бизнес, кеңес беру қызметі немесе жауапкершілікті шектеу үшін құрылған компания арқылы тапсаңыз, тәртіпті бухгалтерлік есеп жүргізу одан да маңызды. Zenind кәсіпкерлерге АҚШ-та бизнес ұйымдарын құруға және басқаруға көмектеседі, бұл жеке және іскерлік қаржыны алғашқы күннен-ақ бөлек ұстауды жеңілдетуі мүмкін.

Жоғары табысы бар адам деген не?

IRS-тің жоғары табысы бар адамға арналған бір ғана ресми анықтамасы жоқ. Іс жүзінде бұл термин әдетте кірісі жоғары федералдық салық санаттарына түсетін немесе кейбір салық жеңілдіктерін азайтатын кезеңдік қысқартулар мен шектеулерге тап болатын салық төлеушілерді білдіреді.

Бұл маңызды, өйткені жоғары табысы бар адамдар төмен кірісті салық төлеушілер пайдалана алатын көптеген шегерімдер мен кредиттерге қол жеткізуден айырылады. Мәселе тек көбірек табуда емес. Мәселе — кірісті, шығындарды және құжаттаманы сізге рұқсат етілген әрбір шегерімді сақтап қалатындай етіп құрылымдауда.

1. Ипотекалық пайыздар

Көптеген жоғары табысы бар адамдар үшін ипотекалық пайыздар жеке декларациядағы ең ірі шегерімдердің бірі болып қала береді.

Егер сіз itemize жасасаңыз, қазіргі IRS ережелері мен қарыз лимиттеріне сәйкес келетін негізгі тұрғын үй немесе екінші үй бойынша төленген пайыздарды шегере аласыз. Бұл шегерім ипотека көлемі үлкен әрі пайыз төлемдері едәуір болатын қымбат тұрғын үй нарықтарында әсіресе пайдалы.

Ескеретін жайттар:

• Шегерім тек itemize жасаған жағдайда ғана қолданылады.
• Қайта қаржыландырылған қарызға арнайы тәртіп қолданылуы мүмкін.
• Несие берушіден алынған құжаттарды салық жазбаларымен бірге сақтау керек.

2. Штаттық және жергілікті салықтар

Штаттық және жергілікті салықтарға сіздің тапсыру жағдайыңызға және таңдаған опцияңызға байланысты табыс салығы, мүлік салығы, ал кей жағдайда сату салығы кіруі мүмкін.

Жоғары табысы бар адамдар көбіне штаттық және жергілікті салық шегерімдеріне қойылған федералдық лимитке тап болады, сондықтан бұл шегерім шексіз емес. Соған қарамастан, жоғары салық салынатын штаттарда тұратын немесе айтарлықтай мүлік салығын төлейтін жылжымайтын мүлік иелері үшін ол маңызды шегерім болып қала береді.

Бұл шегерімді тиімді басқару үшін:

• Мүлік салығы шоттарын және төлем күндерін қадағалаңыз.
• Штаттық болжамды салық төлемдерінің жазбаларын сақтаңыз.
• Жыл сайын itemize жасаудың стандартты шегерімнен тиімдірек екенін тексеріңіз.

3. Қайырымдылық жарналары

Қайырымдылыққа берілген қаражат білікті ұйымдарға жасалған және шегерімдерді itemize еткен жағдайда салық салынатын кірісті азайта алады.

Ақшалай сыйлықтарды құжаттау ең оңай, бірақ мүліктік емес қайырымдылықтар да дұрыс бағаланып, тіркелсе, жарамды болуы мүмкін. Стратегиялық түрде қайырымдылық жасайтын жоғары табысы бар адамдар itemize шегіне тиімдірек жету үшін қайырымдылық жарналарын бір салық жылына топтастыруды да қарастыра алады.

Жақсы құжаттамаға мыналар кіреді:

• Қайырымдылық түбіртектері және жазбаша растаулар
• Берілген мүлік үшін әділ нарықтық құнды дәлелдеу
• Қайырымдылық іс-шараларына бару үшін көлік жүргізсеңіз, жүгіріс журналы

4. Зейнетақы жоспарларына жарналар

Салыққа дейінгі зейнетақы жарналары салық салынатын кірісті азайтудың ең тиімді жолдарының бірі болып табылады.

Егер сізде дәстүрлі 401(k), 403(b) немесе ұқсас жұмыс беруші жоспарына қолжетімділік болса, салыққа дейінгі жарналар қазіргі салық салынатын кірісті азайтады және сонымен бірге зейнетақы жинағын қалыптастыруға көмектеседі. Жеке кәсіпкерлердің, бизнес құрылымына және жарамдылығына байланысты, solo зейнетақы жоспарлары арқылы қосымша мүмкіндіктері болуы мүмкін.

Неліктен бұл жоғары табысы бар адамдар үшін маңызды:

• Жарналар ағымдағы жылғы салық міндеттемесін азайтуы мүмкін.
• Жұмыс беруші ұсынатын және өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға арналған жоспарлардың ережелері әртүрлі болуы мүмкін.
• Жылдық лимиттер өзгереді, сондықтан жарна жасамас бұрын қолданыстағы IRS лимиттерін тексеріңіз.

5. Health savings account жарналары

Егер сіз тиісті жоғары франшизалы медициналық сақтандыру жоспарында болсаңыз, HSA күшті салықтық артықшылық бере алады.

HSA әдетте сирек кездесетін үштік пайда ұсынады: жарналар шегерілетін болуы мүмкін, өсім салықтық тұрғыда тиімді режимде жүруі мүмкін, ал білікті медициналық шығындарға арналған қаражатты алу салықсыз болуы мүмкін. Жоғары табысы бар адамдар үшін бұл әсіресе пайдалы, өйткені болашақ медицина шығындарына салық тиімді қор қалыптастырады.

HSA-ны тиімді пайдалану үшін:

• Медициналық жоспарыңыздың HSA-ға жарамды екенін растаңыз.
• Жылдық жарна лимиттерін қадағалаңыз.
• Барлық білікті шығындарға қатысты құжаттарды сақтаңыз.

6. Медициналық шығындар

Медициналық шығындар шегерімін пайдалану көп салық төлеуші ойлағаннан қиын, бірақ ірі жеке шығындары бар жоғары табысы бар адамдар үшін әлі де маңызды болуы мүмкін.

Жалпы алғанда, тек өтелмеген медициналық шығындар ғана, егер олар adjusted gross income-ға байланысты IRS шегінен асып кетсе және сіз itemize жасасаңыз, шегерімге жатуы мүмкін. Оған кейбір дәрігер қабылдаулары, рецепттер, тіс емдеуі, медициналық жабдықтар және басқа да білікті шығындар кіруі мүмкін.

Ең жақсы тәжірибе:

• Шот-фактураларды, түбіртектерді және Explanation of Benefits құжаттарын сақтаңыз.
• Өтелген және өтелмеген шығындарды бөлек ұстаңыз.
• Салық маусымын күтпей, жыл бойы есеп жүргізіңіз.

7. Бизнес шығындары

Бизнес жүргізетін, тәуелсіз кеңес беретін, фриланс істейтін немесе қосымша жобасы бар жоғары табысы бар адамдар үшін бизнес шегерімдері жеке шегерімдерге қарағанда әлдеқайда құнды болуы мүмкін.

Әдеттегі және қажетті бизнес шығындарына мыналар кіруі мүмкін:

• Бағдарламалық қамтамасыз ету және жазылымдар
• Кәсіби қызметтер
• Кеңсе керек-жарақтары
• Маркетинг және жарнама
• Іскерлік сапарлар
• Жүгіріс және көлік шығындары
• Бөлме талаптарға сай болса, home office шығындары
• Бизнеске қатысты сақтандыру

Дәл осы жерде ұйым құру және бухгалтерлік тәртіп ерекше маңызды. Zenind сияқты қызмет арқылы бөлек LLC немесе corporation құру бизнес қаржысын жеке қаржыдан бөлек ұстауға көмектеседі, бұл таза жазбалар мен салық дайындығын жеңілдетеді.

8. Self-employment tax шегерімі

Егер сіз self-employment кірісін алсаңыз, төлейтін self-employment tax-тың бір бөлігін шегере аласыз.

Бұл шегерім салықтың өзін жоймайды, бірақ декларацияңызда ішінара түзетуге мүмкіндік беру арқылы оның әсерін жеңілдетеді. Кеңес беру табысы, комиссиялар немесе бизнес пайдасы бар жоғары табысы бар адамдар үшін бұл шегерім едәуір болуы мүмкін.

Маңызды жайттар:

• Ол білікті self-employment кірісіне қолданылады.
• Ол бизнес шығындары шегерімінен бөлек қарастырылады.
• Таза кірісті дәл есептеу өте маңызды.

9. Self-employed адамдарға арналған медициналық сақтандыру жарналары

Self-employed салық төлеушілер өздері, жұбайы және асырауындағы адамдар үшін қоса алғанда, IRS талаптарын орындаса, білікті медициналық сақтандыру жарналарын шегере алады.

Бұл шегерім жұмыс беруші жоспары жоқ және жарналарды тікелей төлейтін жоғары табысы бар адамдар үшін әсіресе маңызды. Ол itemize жасамасаңыз да салық салынатын кірісті азайта алады.

Мыналарды сақтаған дұрыс:

• Сақтандыру жарнасы туралы мәлімдемелер
• Төлемді растау
• Шегерімге жарамдылықты көрсететін құжаттар

10. Энергияны үнемдейтін үйді жақсарту кредиттері және басқа ынталандырулар

Кейбір салық жеңілдіктері шегерім емес, кредит түрінде болады, бірақ олар да салықты тікелей азайта алады.

Үй иелігі бар жоғары табысы бар адамдар қазіргі заңға сәйкес белгілі бір энергия үнемдейтін жаңартуларға, таза энергия инвестицияларына немесе басқа жарамды жақсартуларға байланысты кредиттерге ие болуы мүмкін. Кредит ережелері шегерімдерге қарағанда жиі өзгереді, сондықтан нақты бір жеңілдікке сүйенбес бұрын әрдайым соңғы IRS нұсқаулығын тексеріңіз.

Жоғары табысы бар адамдар әдетте пайдалана алмайтын шегерімдер

Әр шығын да шегерілмейді, тіпті ол табыс табуға немесе табысты сақтауға байланысты сияқты көрінсе де.

Жиі шегерілмейтін шығындарға мыналар жатады:

• Жеке клуб жарналары және әлеуметтік мүшеліктер
• Үй мен тұрақты жұмыс орныңыз арасындағы қатынау шығындары
• Жеке тұрғын үйге арналған homeowners insurance жарналары
• Жеке көңіл көтеру шығындары
• Өтелген медициналық шығындар
• Бизнес қызметіне тікелей байланысты емес жеке тұрмыстық шығындар

Егер шығынның жеке ме, әлде бизнеске қатысты ма екеніне сенімді болмасаңыз, оны талап етпес бұрын мақсатын нақты құжаттаған дұрыс.

Жоғары табысы бар адамдар салық жазбаларын қалай ұйымдастыруы керек

Жақсы құжаттама көбіне заңды шегерім мен қабылданбайтын шегерімнің арасындағы айырмашылықты анықтайды.

Тиімді жүйе мыналарды қамтуы керек:

• Түбіртектер мен шот-фактуралардың цифрлық көшірмелері
• Жеке және бизнес банктік шоттарды бөлек ұстау
• Жыл бойы транзакцияларды санаттау
• Көлік пайдалануға арналған жүгіріс журналы
• Қайырымдылық сыйлықтарын жазбаша растаулар
• Зейнетақы және HSA жарналары бойынша жыл соңындағы қорытындылар

Егер сіз компания басқаратын болсаңыз, таза бухгалтерия міндетті емес, ол қажет. Ол шегерімдерді қолдайды, салық тапсыруды жеңілдетеді және жеке және бизнес шығындарын араластырмауға көмектеседі.

Шегерімдерді жақсартатын салық жоспарлау стратегиялары

Жоғары табысы бар адамдар көбіне салық тапсыру маусымын күтпей, жыл соңына дейін жоспарлаудан пайда көреді.

Пайдалы стратегияларға мыналар кіреді:

• Қажет болған жағдайда шегерілетін шығындарды бір салық жылына топтастыру
• Белгіленген мерзімге дейін зейнетақы жарналарын көбейту
• Itemize жасаудың standard deduction-нан тиімдірек екенін тексеру
• Қайырымдылық сыйлықтарын стратегиямен уақыттау
• Бонус, кеңес беру ақысы және тарату кірістерінің уақытын ескеру
• Бизнес пен жеке шығындарды басынан бастап бөлу

Құрылтайшылар мен жеке жұмыс істейтіндер үшін ұйым құру табыстың қалай өтетінін, шығындардың қалай бақыланатынын және жазбаларыңыздың декларацияны қаншалықты жақсы қолдайтынын да әсер етуі мүмкін. Zenind кәсіпкерлерге АҚШ-та бизнес ұйымдарын құруға және өсу барысында тәртіпті сақтауға көмектеседі.

Салық маманымен қашан жұмыс істеу керек

Егер сіздің табысыңыз жалақы, кеңес беру табысы, жалға беру табысы, equity compensation немесе pass-through бизнес табысы сияқты бірнеше қабаттан тұрса, салық маманы пайдалы болуы мүмкін.

Келесі жағдайларда кәсіби көмек қарастырған жөн:

• Сізде бірнеше табыс көзі болса
• Сіз жыл сайын itemize жасасаңыз
• Сіз бизнес немесе side hustle жүргізсеңіз
• Сізде ірі қайырымдылық немесе медициналық шығындар болса
• Шегерімнің рұқсат етілгеніне сенімді болмасаңыз
• IRS тарапынан тексеріске себеп болуы мүмкін қателерден сақтанғыңыз келсе

Қорытынды ойлар

Жоғары табысы бар адамдар да салық жүктемесін азайта алады, бірақ ең тиімді шегерімдер жоспарлауды, құжаттаманы және ережелерді анық түсінуді талап етеді.

Ең күшті мүмкіндіктер әдетте мына салалардан келеді:

• Ипотекалық пайыздар
• Штаттық және жергілікті салықтар
• Қайырымдылық жарналары
• Зейнетақы жоспарларына жарналар
• HSA жарналары
• Білікті медициналық шығындар
• Бизнес шығындары
• Self-employment шегерімдері
• Self-employed адамдарға арналған медициналық сақтандыру жарналары
• Энергияға қатысты салықтық ынталандырулар

Қаржыңыз қаншалықты құрылымдалған болса, сізге тиесілі әрбір шегерімді талап ету және растай алмайтын шығындарды қоспау соғұрлым жеңіл болады. Кәсіпкерлер үшін бұл дұрыс бизнес ұйымын құрудан және алғашқы күннен бастап нақты жазбалар жүргізуден басталады.

Жиі қойылатын сұрақтар

Жоғары табысы бар адамдар үшін ең үлкен салық шегерімі қандай?

Ең үлкен шегерім сіздің жағдайыңызға байланысты. Көптеген жоғары табысы бар адамдар үшін ипотекалық пайыздар, штаттық және жергілікті салықтар, зейнетақы жарналары және бизнес шығындары ең елеулі үнемдеуді береді.

Жоғары табысы бар адамдар әрқашан itemize жасауы керек пе?

Жоқ. Жоғары табысы бар адамдар жыл сайын itemize жасауды standard deduction-пен салыстыруы керек. Егер itemized deductions standard deduction-тен аспаса, itemize жасау пайдалы болмауы мүмкін.

Қосымша бизнес шығындарын шегере аламын ба?

Иә, егер шығындар қарапайым, қажетті және заңды бизнес қызметі үшін дұрыс құжатталған болса. Жеке және бизнес қаржысын анық бөлу маңызды.

Салық кредиттері шегерімдерден жақсы ма?

Әдетте иә. Кредиттер төленетін салықты тікелей азайтады, ал шегерімдер салық салынатын кірісті азайтады. Екеуі де маңызды, бірақ кредиттер әдетте доллар-доллар бойынша үлкенірек пайда береді.

Zenind бизнес иелеріне қалай көмектесе алады?

Zenind кәсіпкерлерге АҚШ-та бизнес ұйымдарын құруға және тәртіпті сақтауға көмектеседі, бұл бөлек жазбаларды жүргізуді, шегерімдерді қолдауды және уақыт өте таза салық үдерісін қалыптастыруды жеңілдетуі мүмкін.