Бизнес жүргізгенде жібермеу керек өзін-өзі жұмыспен қамту салығы бойынша 7 қате

Өз бизнесіңізді жүргізу сізге икемділік, бақылау және бәрін өз шарттарыңызбен құру мүмкіндігін береді. Бірақ ол сізге бұрын онша керек болмаған жаңа бір міндет те жүктейді: салықтық сәйкестік менеджері болу.

Өзін-өзі жұмыспен қамтыған кезде салық маусымы жылына бір рет болатын оқиға ғана емес. Ол табысты қадағалауды, ақша бөліп қоюды, дұрыс бизнес құрылымын таңдауды және шегерімдерді жіберіп алмауды қажет ететін жыл бойғы процесс. Ұсақ қателер тез арада қымбатқа түсуі мүмкін, әсіресе олар төлемді аз аудару айыппұлдарына, алынбай қалған шегерімдерге немесе күтпеген салық шотына әкелсе.

Жақсы жаңалық мынада: өзін-өзі жұмыспен қамту салығындағы қателердің көбі алдын алуға болады. Аздап жүйе құрып, дұрыс жоспарласаңыз, тәртіпті сақтап, күйзелісті азайтып, табысыңыздың көбірек бөлігін өзіңізде қалдыра аласыз.

1. Жеке және бизнес ақшаны араластыру

Жаңа бизнес иелері жиі жіберетін ең кең таралған қателердің бірі - бәріне бір шот қолдану. Бастапқыда бұл оңай көрінеді. Кейін түбіртектер жоғала бастайды, аударымдар шатасады, ал қай шығынның жеке, қайсысының бизнеске тиесілі екенін анықтау қиынға соғады.

Бизнес пен жеке қаржыны бөлек ұстау салыққа дайындықты әлдеқайда жеңілдетеді және құжаттарды ретімен жүргізуге көмектеседі. Сондай-ақ бұл сіздің бизнесіңіздің шын мәнінде қалай жұмыс істеп жатқанын анық көруге мүмкіндік береді.

Қарапайым шешім әдетте мыналарды қамтиды:

• Бизнеске арналған жеке чек шоты
• Салыққа резерв жинауға арналған бөлек бизнес жинақ шоты
• Тек компания шығындары үшін қолданылатын бизнес кредит картасы
• Кіріс пен шығынды санаттайтын бухгалтерлік жүйе

Егер сіз LLC немесе корпорация құрсаңыз, бұл бөлу одан да маңызды болады. Бөлек қаржы сіз бен бизнес арасындағы құқықтық және операциялық айырмашылықты күшейтеді.

2. Түскен әрбір долларды қадағаламау

Өзін-өзі жұмыспен қамтудан түсетін табыс көбіне бір ғана көзден келмейді. Сіз клиенттерден төлем алуыңыз, онлайн өнім сатуыңыз, жолдама табысын табуыңыз, депозит жинауыңыз немесе бірнеше платформа арқылы төлем өңдеуіңіз мүмкін. Егер бәрін қадағаламасаңыз, табысты байқамай толық көрсетпей қалу оңай.

Бұл бірнеше мәселе туғызады. Біріншіден, пайда есебін бұрмалайды. Екіншіден, салықтық болжамдарды дәлсіз етеді. Үшіншіден, кейін алатын нысандарыңызбен жазбаларыңыз сәйкес келмесе, сәйкестік мәселелерін тудыруы мүмкін.

Табысты қадағалаудың сенімді жүйесі мыналарды қамтуы керек:

• Төлем күні
• Клиент немесе сатып алушының аты
• Алынған сома
• Төлем тәсілі
• Шот немесе транзакция нөмірі
• Төлемнің депозит, аралық төлем немесе соңғы төлем екенін көрсету

Егер табысты жыл соңында қайта қалпына келтіруге тырыссаңыз, бір нәрсені өткізіп алу ықтималдығы әлдеқайда жоғары.

3. Түбіртектер мен шығын құжаттарын сақтамау

Салық шегерімі тек оны дәлелдей алсаңыз ғана құнды. Көптеген өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар бизнес шығындарын шегеруге болатынын біледі, бірақ кейін оларды растауға жеткілікті құжат сақтамайды.

Бұл мәселе, өйткені шегерімдер тек жадқа сүйенбейді. Сіз не сатып алғаныңызды, қашан сатып алғаныңызды, қанша тұратынын және оның бизнесіңіз үшін әдеттегі әрі қажет болғанын көрсететін жазбалар ұстауыңыз керек.

Жақсы құжаттарға мыналар кіреді:

• Түбіртектер мен шот-фактуралар
• Банк және кредит карта үзінділері
• Жүріп өткен қашықтық журналы
• Жазылымдар мен қызметтер жазбалары
• Шарттар мен қызмет көрсету келісімдері
• Қағаз түбіртектердің цифрлық көшірмелері

Ыңғайлы әдет - шығындарды апта сайын қарап, тіркеп отыру. Бұл салық кезінде бір жылдық транзакцияны сұрыптағаннан әлдеқайда оңай.

4. Болжамды салық төлемдерін елемеу

Қызметкерлердің көпшілігінде салық әр жалақыдан ұсталып қалады. Ал өзін-өзі жұмыспен қамтыған бизнес иелері әдетте ондай жағдайда болмайды. Бұл сізден жыл бойы федералдық табыс салығы мен өзін-өзі жұмыспен қамту салығына, ал кейде штат салығына да ақша бөліп қоюды талап етеді.

Егер болжамды салықты жоспарлауды ұмытсаңыз, нәтиже көбіне ақша ағынының тапшылығы болады. Қағаз жүзінде бизнес пайдалы көрінеді, бірақ салық шоты келген сәтте қолда ақша болмай қалады.

Мұндай жағдайдан сақтану үшін:

• Әр алған төлеміңіздің белгілі бір пайызын бөлек алып қойыңыз
• Салық резервіне арналған жеке жинақ шотын пайдаланыңыз
• Әр тоқсанда болжамды пайдаңызды қайта қарап шығыңыз
• Табыс айтарлықтай өзгерсе, болжамыңызды қайта есептеңіз

Егер табысыңыз тұрақсыз болса немесе бизнесіңізде маусымдық өсімдер болса, салық маманы қанша ақша жинау керегін анықтауға көмектеседі.

5. Бизнес құрылымын тым ерте қате таңдау

Көптеген өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар қарапайым болғандықтан жеке кәсіпкер ретінде бастайды. Бұл қысқа мерзімде орынды шешім болуы мүмкін, бірақ оны мәңгілік жалғыз нұсқа деп қарауға болмайды.

Бизнес құрылымы жауапкершілікке, әкімшілік жүктемеге және кейбір жағдайларда салыққа әсер етеді. Табыс деңгейіңіз бен мақсаттарыңызға қарай LLC құру немесе S corporation салық режимін таңдаудың артықшылықтары болуы мүмкін.

Негізгі түсінік мынадай:

• Жеке кәсіпкерлік - көптеген тәуелсіз жұмыс істейтін адамдар үшін әдепкі құрылым.
• LLC сіз бен бизнес арасындағы құқықтық бөліністі айқынырақ ете алады.
• S corporation таңдауы жарамды иелерге, бизнестің құрылымы мен негізделген жалақы деңгейіне байланысты, өзін-өзі жұмыспен қамту салығының бір бөлігін азайтуға көмектесуі мүмкін.

Бұл S corporation әрдайым дұрыс шешім дегенді білдірмейді. Қосымша ережелер, жалақы талаптары және сәйкестік міндеттері бар. Дұрыс құрылым табысыңызға, шығындарыңызға, штат ережелеріне және ұзақ мерзімді жоспарыңызға байланысты.

Егер сіз LLC немесе корпорация құруды ойласаңыз, Zenind процестің құрылымдық бөлігін ұйымдастыруға көмектесе алады, сонда сіз бизнесті анағұрлым ресми негізде дамыта аласыз. Салықтық салдарын білікті салық маманымен талқылау бәрібір маңызды, бірақ ұйымдық нысанды таңдау жалпы картинаның маңызды бөлігі болып қала береді.

6. Қолдануға болатын шегерімдерді өткізіп алу

Өзін-өзі жұмыспен қамтыған бизнес иелері қандай шығындарды шегеруге болатынын білмегендіктен жиі ақша жоғалтады. Бұл ең қымбат қателердің бірі, өйткені ол салық салынатын кірісті қажетсіз өсіреді.

Жиі кездесетін шегерімдерге мыналар кіруі мүмкін:

• Кеңсе жабдықтары мен құралдары
• Бағдарламалар мен жазылымдар
• Бизнеске пайдаланылатын интернет пен телефон шығындары
• Іскерлік іссапар мен қонақүй шығындары
• Бизнес мақсатындағы жүріс қашықтығы немесе көлік шығындары
• Маркетинг пен жарнама
• Кәсіби қызметтер
• Жұмысқа қатысты дағдыларды сақтайтын немесе жетілдіретін білім
• Егер талаптарға сай болса, үй кеңсесі шығындары
• Құқығыңыз болса, зейнетақы жоспарына жарналар
• Кейбір жағдайларда өзін-өзі жұмыспен қамту салығының бір бөлігі

Маңыздысы тек шегерімнің бар екенін білу емес. Оны ережеге сай қолдану да керек. Мысалы, үй кеңсесіне қатысты шегерімдердің нақты талаптары бар, ал аралас мақсатта қолданылатын шығындарды мұқият бөлу қажет.

Егер бір нәрсенің шегерімге жататынына сенімді болмасаңыз, декларация тапсырмас бұрын сұраңыз. Қазір дұрыс құжаттаған кейін оны дәлелдеуден әлдеқайда оңай.

7. Зейнетақы және денсаулыққа қатысты салықтық жоспарлауды елемеу

Салықтық жоспарлау тек биылғы шотты азайту ғана емес. Ол болашақ тұрақтылыққа дайындалу да.

Көптеген өзін-өзі жұмыспен қамтығандар зейнетақы жоспарлау мен денсаулыққа қатысты шегерімдерді кеңірек салық стратегиясының бөлігі ретінде пайдалануға болатынын ұмытады. Жағдайыңызға қарай, салықтық жеңілдігі бар зейнетақы шоттарын пайдаланып, ұзақ мерзімді жинақ қалыптастыра отырып, салық салынатын кірісті азайта аласыз.

Денсаулық сақтандыруы және басқа да жарамды медициналық шегерімдер де, егер сіз тиісті ережелерге сай болсаңыз, маңызды болуы мүмкін. Бұл жеңілдіктер жалпы салық жүктемесін азайтуға көмектеседі, бірақ тек алдын ала жоспарлаған жағдайда ғана.

Тек есеп тапсыру мерзімін емес, одан әрі кезеңді де ойлаған жөн. Алдын ала жоспарлайтын бизнес иесі көбіне өсімді салық тұрғысынан тиімдірек нәтижелермен ұштастыра алады.

8. Салық маусымы басталғанша ретке келтірмеу

Бизнес құжаттарын реттеуге ең нашар уақыт - декларация тапсыруға аз уақыт қалғанда.

Егер сіз бәрін салық маусымына қалдырсаңыз, қателесу, шегерімдерді өткізіп алу және есіңізге толық түспеген деректерге сүйену ықтималдығы артады. Сондай-ақ есептерді тазалау қажет болғандықтан бухгалтерлік көмекке көбірек ақша жұмсауыңыз мүмкін.

Жақсы тәсіл - қарапайым айлық тәртіп қалыптастыру:

• Банк және карта шоттарын салыстырып тексеру
• Табыстар мен шығындарды тіркеу
• Түбіртектер мен резервтік файлдарды сақтау
• Болжамды салыққа бөлінген соманы қарап шығу
• Жетіспейтін шот-фактуралар мен төленбеген клиенттерді тексеру
• Жыл басынан бергі пайда болжамын жаңарту

Мұның күрделі болуы міндетті емес. Тек тұрақты болуы керек.

Дұрыс бизнес құрылымы салық әдеттерін қалай жақсартады

Бизнесіңіздің артында шынайы операциялық құрылым болғанда салық қателерінен қашу оңайырақ болады. Сондықтан көптеген кәсіпкерлер қарапайым жеке кәсіпкерліктен шығып, LLC немесе корпорация құрады.

Ресми ұйымдық нысан сізге мыналарға көмектесе алады:

• Қаржыны жақсырақ бөлуге
• Есеп жүргізу дағдыларын нығайтуға
• Ақшаның бизнеске қалай кіріп-шығатынын анықтауға
• Жалақы төлеу немесе иесінің өтемақы ережелеріне дайындалуға
• Кәсіби салық және сәйкестік процесін қолдауға

Zenind кәсіпкерлерге бизнес құрылымын құруға және басқаруға көмектеседі, сондықтан олар уақытының көбін қағазбен емес, компанияны дамытуға жұмсай алады. Ұйымдық нысан барлық салық мәселесін бірден шешпесе де, жұмыс істеуге анағұрлым таза негіз береді.

Өзін-өзі жұмыспен қамту салығына арналған қарапайым чек-парақ

Салық маусымындағы күйзелісті азайтудың жылдам жолын іздесеңіз, мыналардан бастаңыз:

• Бизнес пен жеке шоттарды бөлек ұстаңыз
• Табылған немесе алынған сайын барлық табысты тіркеп жүріңіз
• Түбіртектер мен растайтын құжаттарды сақтаңыз
• Тоқсан сайынғы болжамды салыққа ақша бөліп отырыңыз
• Қазіргі ұйымдық нысаныңыз әлі де тиімді ме, соны қарап шығыңыз
• Дәлелдей алатын барлық шегерімді есепке алыңыз
• Есептерді кемінде айына бір рет салыстырып тексеріңіз
• Ережелер түсініксіз болғанда салық маманынан сұраңыз

Салықты ең жақсы жүргізетін бизнес әрдайым ең ірілері емес. Олар әдетте ертерек тәртіп орнатып, процесті қарапайым ұстайтындар.

Қорытынды ойлар

Өзін-өзі жұмыспен қамту салығы күрделі көрінуі мүмкін, бірақ ең жиі кездесетін қателердің алдын алуға болады. Құжаттарды ретімен жүргізіңіз, болжамды төлемдерді жоспарлаңыз, мақсатыңызға сай бизнес құрылымын таңдаңыз және шегерімдердің қолыңыздан сусып кетуіне жол бермеңіз.

Жыл бойы аздап тәртіп сақтау кейінірек сізге көп ақша мен жүйке үнемдеуі мүмкін. Егер LLC немесе корпорация құру берік негіз қалыптастыруға көмектессе, Zenind сол қадамды қолдап, сіздің бизнесіңізге қажет салықтық және қаржылық жүйелерді дамытуды жалғастыруға мүмкіндік береді.