Әрбір жаңа ЖШС иесі білуі тиіс шағын бизнес салық шегерімдері

Бизнес бастау қызықты, бірақ бірінші жыл көбіне жаңа бір қиындық әкеледі: қандай шығындар салық салынатын кірісті азайта алатынын түсіну. Көптеген кәсіпкерлер үшін салық маусымындағы күйзеліс пен басқаруға болатын салық маусымының айырмашылығы ұйымшылдыққа, құжаттарды сақтауға және қандай шығындар бизнес шегеріміне жарамды болуы мүмкін екенін білуге тіреледі.

Егер сіз ЖШС немесе басқа шағын бизнес құрылымын құрған болсаңыз не құруды жоспарлап жүрсеңіз, салық шегерімдерінің негіздерін үйрену — ең дұрыс қадамдардың бірі. Компанияны дұрыс құру — тек алғашқы қадам. Бизнесіңіз құрылғаннан кейін, шығындарды қалай қадағалайтыныңыз, қаржыны қалай бөлек ұстайтыныңыз және жазбаларды қалай жүргізетініңіз жыл соңындағы салық нәтижесіне нақты әсер етеді.

Бұл нұсқаулық шағын бизнеске арналған жиі кездесетін салық шегерімдерін, қандай құжаттарды сақтау керегін және жаңа бизнес иелері бірінші күннен бастап қалай таза қаржылық жүйе құра алатынын түсіндіреді.

Бизнес шегерімі деген не

Бизнес шегерімі, яғни салықтық шегерім, — бұл бизнес кірісінен шегерілуі мүмкін әдеттегі және қажетті шығын. Қарапайым тілмен айтқанда, егер сіз бизнесті жүргізу үшін ақша жұмсасаңыз, ол шығын бизнес қызметімен тікелей байланысты болып, тиісті құжаттармен расталса, шегерімге жатуы мүмкін.

Бұл барлық шығын жарамды дегенді білдірмейді. Бизнес иесі болғаныңыз үшін жеке шығындар салықтан шегерілмейді. Негізгі сұрақ — шығынның басым бөлігі бизнес мақсатына жұмсалды ма және оны құжаттармен дәлелдей аласыз ба.

Жиі қолданылатын құжаттарға мыналар кіреді:

• Түбіртектер
• Шот-фактуралар
• Банк немесе несие картасы үзінділері
• Жол жүру журналы
• Жиналыс жазбалары немесе күнтізбе жазбалары
• Келісімшарттар мен жазылым құжаттары

Құжаттарды дұрыс жүргізу маңызды, өйткені шегерімдер тек оларды салық дайындау кезінде немесе жазбаларыңыз тексерілген жағдайда растай алсаңыз ғана пайдалы болады.

Неліктен жаңа ЖШС иелері бұған ерте назар аударуы керек

Көптеген жаңа бизнес иелері түбіртектерді тек салық маусымында реттей бастайды. Мұндай тәсіл әдетте жіберіп алынған шегерімдерге, асығыс бухгалтерияға және қажетсіз күйзеліске әкеледі.

Шығындарды басынан бастап қадағалау сізге мыналарға көмектеседі:

• Бизнес пен жеке шығындарды бөлек ұстау
• Салық тапсыруға арналған жазбаларды таза сақтау
• Қаражатыңыздың қайда кетіп жатқанын түсіну
• Заңды шегерімдерді жіберіп алмау
• Ұзақ мерзімді сәйкестікті қолдайтын әдеттер қалыптастыру

Егер бизнесіңізді Zenind арқылы құрған болсаңыз, сенімді әрі жүйелі компания құру жолында маңызды қадам жасадыңыз. Келесі қадам — жыл бойы жазбаларыңыз таза болып тұратындай қарапайым қаржылық тәртіп орнату.

Шағын бизнеске арналған жиі кездесетін салық шегерімдері

Төмендегі санаттар шағын бизнес иелері шегере алуы мүмкін ең жиі кездесетін шығындардың қатарына жатады. Нақты салықтық тәртіп бизнес құрылымына, орналасқан жеріңізге және шығынның қалай қолданылғанына байланысты, сондықтан егжей-тегжейін білікті салық маманымен нақтылап алған дұрыс.

1. Бизнеске арналған тамақтану

Бизнеске арналған тамақтану көбіне бизнесіңіздің белсенді жүргізілуімен тікелей байланысты болса, ішінара шегерімге жатуы мүмкін. Мысалы, клиентпен, жеткізушімен, мердігермен немесе кеңесшімен бірге ішілген ас, егер кездесудің нақты бизнес мақсаты болса, жарамды болуы мүмкін.

Тамақтану шегерімін қолдау үшін мына мәліметтерді сақтаңыз:

• Күні мен сомасы
• Мейрамхана немесе жеткізушінің атауы
• Қатысқандар тізімі
• Кездесудің бизнес мақсаты

Шығын есебіне жазылған қысқа ескерту кейін үлкен айырмашылық жасауы мүмкін. IRS әдетте тамақтану шығынын бизнес қызметімен байланыстыратыны анық көрінетін құжаттаманы күтеді.

2. Іссапар шығындары

Жұмысқа байланысты сапарлар сіздің әдеттегі жұмыс орныңыздан тыс жерде болуы және бизнесіңіз үшін қажет болуы жағдайында бизнес шығыны ретінде жарамды болуы мүмкін.

Жиі шегерілетін іссапар шығындарына мыналар кіруі мүмкін:

• Әуе билеті немесе пойыз билеті
• Қонақүй немесе тұру ақысы
• Жалға алынған көлік немесе такси/rideshare шығындары
• Жол ақылары мен тұрақ ақысы
• Салық ережелеріне сәйкес іссапар кезіндегі тамақтану

Сапардың басты мақсаты бизнес болуы тиіс екенін есте сақтаңыз. Егер сапар ішінара жеке мақсатқа арналса, тек бизнес бөлігі ғана жарамды болуы мүмкін. Айқын маршрут, конференция бағдарламасы, кездесу кестесі немесе клиентпен кездесу журналы шегерімді дәлелдеуге көмектеседі.

3. Жарнама және маркетинг

Бизнесіңізді таныту үшін қолданылған кез келген шығын жарнама немесе маркетинг ретінде шегерілуі мүмкін. Бұл өсіп келе жатқан компаниялар үшін ең кең және пайдалы шегерім санаттарының бірі.

Мысалдарға мыналар жатады:

• Веб-сайт әзірлеу
• Ақылы жарнама
• Әлеуметтік желідегі ілгерілету
• Электрондық пошта маркетингі құралдары
• Флайер мен буклет басып шығару
• Демеушілік
• Инфлюенсер немесе серіктестік маркетинг шығындары
• Вебинарлар немесе іс-шаралар үшін ілгерілету төлемдері

Егер сіз көрінімді арттыруға инвестиция салып жатсаңыз, шығын осы санатқа жатуы әбден мүмкін. Тек шығынның жеке қолдануға емес, бизнеске қатысты екеніне көз жеткізіңіз.

4. Кеңсе керек-жарақтары мен жабдықтар

Күнделікті ұсақ сатып алулар көпшілік иелер ойлағаннан да тез жиналады. Қаламдар, принтер қағазы, дәптерлер, жіберу материалдары және ұқсас керек-жарақтар бизнес үшін пайдаланылса, жиі шегерімге жатуы мүмкін.

Компьютерлер, мониторлар, принтерлер немесе кеңсе жиһазы сияқты ірі заттар құны мен қолданылатын салық ережелеріне қарай басқа тәртіппен қарастырылуы мүмкін. Кейбір сатып алулар бірден шығыс ретінде танылса, басқалары уақыт өте амортизациялануы керек болуы мүмкін.

Жабдықтарды есепке алу тәртібі әртүрлі болуы мүмкін болғандықтан, тұтыну тауарларын жоғары құнды активтерден бөлек жүргізген дұрыс.

5. Бағдарламалық жасақтама және цифрлық құралдар

Қазіргі бизнес жазылымдар мен бағдарламалық жасақтамаға қатты сүйенеді. Бұл қайталанатын шығындар жиі назардан тыс қалады, бірақ маңызды шегерім болуы мүмкін.

Мысалдар:

• Бухгалтерлік бағдарлама
• CRM платформалары
• Жобаларды басқару құралдары
• Дизайн бағдарламалары
• Электрондық пошта маркетингі қызметтері
• Электрондық коммерция құралдары
• Бұлттық сақтау
• Бизнес өнімділік қосымшалары

Егер жазылым бизнесіңізді жүргізуге, жарнамалауға, басқаруға немесе талдауға көмектессе, ол шегерілетін операциялық шығын болуы мүмкін.

6. Кәсіби қызметтер

Жаңа бизнес иесі ретінде сәйкестікті сақтауға немесе тиімді өсуге көмектесетін мамандарды жалдауыңыз мүмкін. Мұндай шығындар компаниямен анық байланысты болса, әдетте бизнес шығыны болып саналады.

Мысалдарға мыналар кіреді:

• Бухгалтерлер немесе салық дайындаушылар
• Есепшілер
• Заңгерлер
• Бизнес кеңесшілері
• Тіркелген агент қызметтері
• Компания құруға қолдау көрсететін қызметтер

ЖШС құрып жатқан кәсіпкерлер үшін кәсіби қолдау ерекше пайдалы болуы мүмкін. Бизнесіңізді дұрыс құруға көмектесетін қызметтер жазбаларды реттеуді жеңілдетіп, жеке және бизнес қызметтің заңдық бөлінуін сақтауға көмектеседі.

7. Үй кеңсесі шығындары

Егер үйіңіздің бір бөлігін тек және тұрақты түрде бизнес үшін пайдалансаңыз, үй кеңсесі шегеріміне құқылы болуыңыз мүмкін. Бұл қашықтан жұмыс істейтін негізін қалаушылар, кеңесшілер, фрилансерлер және шағын командалар үшін кең тараған шегерім.

Үй кеңсесіне қатысты мүмкін шығындарға мыналар кіруі мүмкін:

• Жал ақысының немесе ипотекалық пайыздың бір бөлігі
• Коммуналдық қызметтер
• Интернет
• Үй сақтандыруы
• Кеңсе кеңістігіне қатысты жөндеу жұмыстары

Ережелер нақты, ал жұмыс орны әдетте бизнес үшін тұрақты әрі тек қана пайдаланылуы тиіс. Қонақ бөлме ретінде де қолданылатын бос бөлме талапқа сай келмеуі мүмкін. Тек жұмысқа арналған бөлмедегі жеке үстел бұрышы стандартқа сай келу ықтималдығы жоғары.

8. Жүріс қашықтығы мен көлік шығындары

Егер көлігіңізді бизнес үшін пайдалансаңыз, көлікке байланысты шығындарды шегере аласыз. Бұл стандартты жүгіріс шегерімі немесе нақты көлік шығындары болуы мүмкін, бұл қолданылған әдіске және бизнесіңіздің нақты жағдайына байланысты.

Бизнес сапарларын мұқият тіркеңіз, соның ішінде:

• Жол жүру күні
• Бастапқы және соңғы орындар
• Жүрілген қашықтық
• Сапар мақсаты

Бизнес жүргізуге мысал ретінде клиентпен кездесу, жеткізушіге бару, тауар жеткізу, нетворкинг іс-шарасына қатысу немесе уақытша жұмыс орнына бару жатады. Үйден тұрақты кеңсеге дейінгі жол, әдетте, жарамды болмайды.

9. Сақтандыру сыйақылары

Бизнес сақтандыруы көбіне жұмыс істеудің маңызды бөлігі болып саналады. Бизнесіңіз бен қамту түріне байланысты сыйақылар кәдімгі бизнес шығыны ретінде шегерілуі мүмкін.

Мысалдарға мыналар кіруі мүмкін:

• Жалпы азаматтық жауапкершілік сақтандыруы
• Кәсіби жауапкершілік сақтандыруы
• Коммерциялық мүлік сақтандыруы
• Киберсақтандыру
• Қызметкерлерді сақтандыру өтемі
• Бизнес үзілуінен қорғау

Сақтандыру тек тәуекелден қорғау емес. Көптеген компаниялар үшін бұл ашық қалудың және клиенттерге жауапкершілікпен қызмет көрсетудің бір бөлігі.

10. Жал ақысы мен коммуналдық төлемдер

Егер сіз кеңсе, сауда, қойма немесе студия кеңістігін жалға алсаңыз, ол бизнес операциялары үшін пайдаланылған жағдайда жал ақысы жиі шегерімге жатады. Сол кеңістікке қатысты коммуналдық төлемдер де жарамды болуы мүмкін.

Бұл санатқа мыналар кіруі мүмкін:

• Кеңсе жал ақысы
• Қойма жал ақысы
• Коммуналдық төлемдер
• Интернет және телефон қызметі
• Бірлескен жұмыс кеңістігі мүшелігі

Тағы да, мұндай шығындардың тек бизнес бөлігі ғана есепке алынуы керек. Жалдау шартын, шоттарды және төлем жазбаларын бір жерде сақтаңыз.

11. Білім беру және оқыту

Курстар, сертификаттар, вебинарлар және бизнеске арналған оқыту қазіргі бизнесіңізде қолданылатын дағдыларды сақтауға немесе жетілдіруге көмектессе, шегерімге жатуы мүмкін.

Бұған мыналар кіруі мүмкін:

• Сала конференциялары
• Онлайн курстар
• Кәсіби сертификаттар
• Бизнес кітаптары мен нұсқаулықтары
• Семинарлар мен воркшоптар

Мүлде жаңа кәсіпке немесе бизнеске дайындайтын оқыту басқаша қарастырылуы мүмкін, сондықтан мақсатын мұқият құжаттаңыз.

12. Стартап шығындары

Бизнес бастағанда табыс түсе бастағанға дейін де шығындар болады. Кейбір стартап шығындары шығын ретінде танылуы немесе амортизациялануы мүмкін, бұл шығынның сипаты мен уақытына байланысты.

Жиі кездесетін стартап шығындарына мыналар кіреді:

• Нарықты зерттеу
• Құқықтық тіркеу шығындары
• Бастапқы жарнама
• Ерте кезеңдегі бағдарламалық жасақтама сатып алулары
• Домен тіркеу
• Брендинг және логотип әзірлеу
• Іске қосу алдындағы кеңес беру

Сондықтан компанияны ертерек құрып, бастапқы шығындардың бәрін жеке қаржыдан бөлек ұстау пайдалы.

Шегерімдерді дұрыс қадағалау жолы

Шегерім санаттарын білу — жұмыстың жартысы ғана. Нақты пайда дұрыс есеп жүргізуден келеді.

Тиімді жүйе мыналарды қамтуы тиіс:

Бизнес және жеке қаржыны бөлек ұстаңыз

Арнайы бизнес банк шотын және қажет болса бизнес несие картасын ашыңыз. Транзакцияларды араластыру бухгалтерияны қиындатып, салық кезінде мәселелер туғызады.

Түбіртектерді бірден сақтаңыз

Есте сақтауға сүйенбеңіз. Жазбалар жоғалмауы үшін сандық түбіртек құралдарын, электрондық поштаға жіберуді немесе қарапайым бұлттық қалтаны пайдаланыңыз.

Шығындарды бірізді санаттаңыз

Есеп кітаптарыңыз таза болуы үшін ай сайын бірдей санаттарды қолданыңыз. Бірізді санаттар бухгалтеріңізге деректерді қарап, есепті дайындауды жеңілдетеді.

Жол жүру мен сапарларды болған сәтте тіркеңіз

Жол жүру журналын кейіннен емес, нақты уақыт режимінде жүргізу әлдеқайда оңай. Қосымша қолданба немесе қолмен жазылған журнал пайдаланып, әр сапардан кейін жаңартып отырыңыз.

Ай сайын шоттарды салыстырып тексеріңіз

Жыл соңына дейін жиналып қалмас үшін, ай сайын үзінділеріңізді қарап шығыңыз: жетіспейтін түбіртектерді, қайталанған төлемдерді немесе қате санаттарды дер кезінде анықтайсыз.

Жиі жіберілетін қателер

Тәжірибелі бизнес иелері де болдырмауға болатын салық қателіктерін жібереді. Мына мәселелерге абай болыңыз:

• Жеке шығындарды бизнес шегерімі ретінде көрсету
• Сатып алудың бизнес мақсатын құжаттамау
• Жеке және бизнес шоттарын араластыру
• Ұсақ қайталанатын жазылымдарды елемеу
• Жазбаларды жыл соңына дейін реттемей жүру
• Жол жүру немесе үй кеңсесі шығындарын ескермеу
• Әр шығын толық шегеріледі деп ойлау

Шегерім тек заңды әрі құжатталған жағдайда ғана құнды. Таза есеп сізді қорғайды және салық дайындауды жылдамдатады.

Zenind бұл процесте қалай көмектеседі

Компанияны дұрыс құру салық пен сәйкестікті басқаруға мықты негіз береді. Zenind кәсіпкерлерге бизнес құрылымын орнатуға көмектеседі, бұл бизнес қызметін жеке қаржыдан бөлек ұстауды және басынан бастап жақсы бухгалтерлік әдеттер қалыптастыруды жеңілдетеді.

Бұл құрылым маңызды, өйткені компанияңызда айқын жазбалар, арнайы шоттар және тұрақты операциялар болғанда салық шегерімдерін қадағалау оңайырақ болады. Егер сіз ЖШС бастап жатсаңыз немесе жаңа бизнесті ресми түрде қалыптастырып жатсаңыз, заңды тұлға құрылымын дұрыс реттеу кейін уақыт үнемдеуге көмектеседі.

Қорытынды

Шағын бизнеске арналған салық шегерімдері, әсіресе қызметтің алғашқы жылдарында, айтарлықтай әсер етуі мүмкін. Дұрыс рәсімделсе, бизнеске арналған тамақтану, іссапар, жарнама, бағдарламалық жасақтама, кәсіби қызметтер, үй кеңсесі шығындары, жүріс қашықтығы, сақтандыру және стартап шығындарының бәрі салық салынатын кірісті азайтуға көмектеседі.

Ең тиімді тәсіл қарапайым: бизнесіңізді дұрыс құрыңыз, бизнес және жеке қаржыны бөлек ұстаңыз және шығындарды болған сәтінде құжаттаңыз. Осындай негіз болса, салық маусымы әлдеқайда жеңіл өтеді.

Көпшілік иелер үшін мақсат — мүмкін болатын барлық шегерімді қуалау емес. Мақсат — заңды шығындарды қамтитын, сәйкестікті қолдайтын және бизнестің кедергісіз өсуіне көмектесетін сенімді жүйе құру.