11 Potongan Cukai yang Boleh Dipantau oleh Jurulatih Peribadi untuk Mengurangkan Pendapatan Bercukai

Jurulatih peribadi sering memikirkan tentang program latihan, hasil klien, dan membina reputasi yang kukuh. Perancangan cukai mungkin bukan bahagian paling menarik dalam perniagaan, tetapi ia boleh memberi kesan sebenar terhadap keuntungan. Jika anda bekerja sendiri, berkhidmat sebagai kontraktor bebas, atau mengurus studio latihan anda sendiri, memahami potongan cukai boleh membantu anda mengekalkan lebih banyak pendapatan yang anda peroleh.

Panduan ini menerangkan potongan cukai yang paling biasa untuk jurulatih peribadi, rekod yang perlu disimpan, dan sempadan antara perbelanjaan perniagaan yang sah dengan kos peribadi. Ia juga merangkumi beberapa cara praktikal untuk membina sistem kewangan yang lebih teratur untuk perniagaan latihan anda.

Siapa yang Boleh Menuntut Potongan Cukai sebagai Jurulatih Peribadi?

Secara umum, anda mungkin boleh menolak perbelanjaan jika anda beroperasi sebagai:

• Pemilik tunggal yang memfailkan Schedule C
• Kontraktor bebas yang menerima pendapatan 1099
• LLC yang dikenakan cukai sebagai entiti yang diabaikan atau perkongsian
• Syarikat atau S corporation yang membayar perbelanjaan perniagaan

Peraturan utama adalah mudah: potongan mestilah biasa dan perlu untuk perdagangan atau perniagaan anda. Biasa bermaksud perbelanjaan itu lazim dalam bidang kerja anda. Perlu bermaksud ia membantu dan sesuai untuk mengendalikan perniagaan.

Jika anda tidak pasti sama ada sesuatu kos layak, simpan resit dan semak dengan profesional cukai. Penyimpanan rekod yang baik selalunya membezakan antara potongan yang boleh digunakan dengan peluang yang terlepas.

1. Ruang Latihan dan Sewa Studio

Jika anda menyewa studio, menyewa ruang di gim, atau membayar pejabat yang digunakan untuk bertemu klien, kos tersebut selalunya boleh ditolak. Ini boleh termasuk:

• Sewa bulanan
• Yuran berkaitan pajakan
• Utiliti yang dibayar di bawah pajakan
• Kos pembersihan studio
• Deposit keselamatan yang tidak dipulangkan

Jika anda memiliki hartanah yang digunakan untuk perniagaan anda, faedah gadai janji mungkin boleh ditolak, walaupun bayaran prinsipal tidak. Jika anda berkongsi ruang dengan perniagaan lain, biasanya hanya bahagian perbelanjaan yang digunakan untuk perniagaan dikira.

Bagi jurulatih yang bekerja dari rumah, sebahagian ruang pejabat rumah juga mungkin layak jika ruang itu digunakan secara tetap dan eksklusif untuk perniagaan.

2. Peralatan Senaman dan Alat Latihan

Peralatan ialah salah satu perbelanjaan yang paling jelas bagi seorang jurulatih peribadi. Sama ada anda membeli item untuk studio persendirian, gim rumah, atau sesi bergerak, peralatan yang digunakan untuk perniagaan selalunya boleh ditolak.

Contohnya termasuk:

• Dumbbell dan kettlebell
• Band rintangan
• Medicine ball
• Bangku dan rak
• Mesin kardio
• Tali lompat dan alat ketangkasan
• Tikar, kon, dan pemasa
• Alat pemulihan yang digunakan dalam sesi klien

Sesetengah pembelian yang lebih besar mungkin perlu disusutnilaikan sepanjang masa dan bukannya ditolak sekaligus. Ia bergantung pada kos, jenis aset, dan peraturan cukai yang terpakai pada tahun anda membelinya.

3. Perisian dan Teknologi

Perniagaan latihan peribadi bergantung pada teknologi untuk penjadualan, pengebilan, komunikasi, dan pengurusan klien. Perbelanjaan ini biasanya boleh ditolak apabila digunakan untuk perniagaan.

Contoh biasa termasuk:

• Perisian penjadualan
• Platform pengurusan klien
• Perisian perakaunan
• Perisian penggajian
• Aplikasi program kecergasan
• Alat persidangan video
• Yuran pemprosesan pembayaran
• Storan awan dan alat perkongsian fail
• Yuran pengehosan laman web dan domain

Jika anda membeli komputer riba, tablet, kamera, atau mikrofon untuk kegunaan perniagaan, itu juga mungkin boleh ditolak. Apabila sesuatu item digunakan untuk tujuan perniagaan dan peribadi, biasanya hanya peratusan penggunaan perniagaan yang boleh dituntut.

4. Pemasaran dan Pengiklanan

Mengembangkan perniagaan latihan peribadi biasanya memerlukan promosi berterusan. Perbelanjaan pemasaran selalunya boleh ditolak sepenuhnya jika ia berkaitan dengan perniagaan anda.

Contohnya termasuk:

• Iklan media sosial
• Iklan enjin carian
• Risalah bercetak dan kad perniagaan
• Reka bentuk dan kemas kini laman web
• Fotografi dan video jenama
• Hadiah promosi
• Tajaan tempatan
• Alat pemasaran e-mel
• Kandungan tajaan atau kerjasama influencer

Jika anda membayar seseorang untuk membantu dengan penjenamaan, penulisan salinan, atau pengurusan kempen, yuran profesional tersebut juga mungkin dikira sebagai perbelanjaan pemasaran.

5. Pendidikan, Sijil, dan Latihan Berterusan

Profesional kecergasan sering perlu mengikuti sijil, pendidikan berterusan, dan amalan terbaik industri semasa. Kos ini selalunya boleh ditolak apabila ia mengekalkan atau meningkatkan kemahiran yang diperlukan dalam perniagaan semasa anda.

Kategori ini mungkin termasuk:

• Yuran pembaharuan sijil
• Kursus pendidikan berterusan
• Latihan CPR dan pertolongan cemas
• Bengkel dan seminar
• Yuran pendaftaran persidangan
• Keahlian industri yang berkaitan dengan pembangunan profesional
• Yuran peperiksaan untuk kelayakan yang diperlukan

Kos pendidikan yang menyediakan anda untuk kerjaya baharu dan bukannya meningkatkan kerjaya semasa diperlakukan secara berbeza, jadi tujuan latihan itu penting.

6. Pakaian Seragam dan Pakaian Pelindung

Jika perniagaan anda memerlukan pakaian khusus yang tidak sesuai dipakai setiap hari, kosnya mungkin boleh ditolak. Bagi jurulatih peribadi, ini boleh termasuk:

• Pakaian seragam berjenama
• Pakaian kejurulatihan yang diwajibkan
• Kelengkapan keselamatan
• Kasut khas atau item pelindung yang diperlukan untuk kerja

Pakaian senaman biasa yang boleh anda pakai di luar waktu kerja biasanya dianggap sebagai pakaian peribadi, walaupun anda memakainya terutamanya semasa sesi latihan.

7. Kenderaan, Mileage, dan Kos Perjalanan

Ramai jurulatih peribadi memandu untuk bertemu klien, ke gim, studio, atau acara luar tapak. Perjalanan perniagaan yang berkaitan dengan kerja latihan anda mungkin boleh ditolak.

Perbelanjaan pengangkutan yang berpotensi boleh ditolak termasuk:

• Mileage perniagaan menggunakan kereta peribadi anda
• Caj parkir untuk perjalanan perniagaan
• Tol
• Sewa kereta untuk perjalanan perniagaan
• Tambang penerbangan untuk persidangan atau acara profesional
• Hotel apabila perjalanan memerlukan bermalam
• Makanan semasa perjalanan perniagaan yang layak

Berulang alik dari rumah ke tempat kerja tetap secara umum tidak boleh ditolak. Perjalanan antara lokasi perniagaan atau ke tapak klien sementara diperlakukan secara berbeza, jadi log mileage adalah penting.

Pilih salah satu kaedah mileage yang diluluskan IRS dan jejak perjalanan secara konsisten. Aplikasi mileage, log odometer, atau rekod berasaskan kalendar boleh memudahkan perkara ini.

8. Premium Insurans

Insurans ialah kos perniagaan yang praktikal, terutamanya dalam profesion yang bergantung pada bimbingan dan arahan fizikal anda.

Bergantung pada struktur perniagaan dan perlindungan anda, anda mungkin boleh menolak:

• Insurans liabiliti am
• Insurans liabiliti profesional
• Insurans pampasan pekerja
• Insurans harta perniagaan
• Insurans liabiliti siber
• Premium insurans kesihatan untuk pembayar cukai yang bekerja sendiri yang layak

Jika anda mempunyai pekerja, beberapa kos insurans yang berkaitan dengan pekerja tersebut juga mungkin boleh ditolak. Simpan dokumen polisi dan bukti pembayaran bersama supaya anda boleh memadankan perbelanjaan dengan tahun cukai yang betul.

9. Perkhidmatan Profesional dan Yuran Perniagaan

Anda tidak perlu mengendalikan setiap bahagian perniagaan sendiri. Yuran untuk profesional luar selalunya boleh ditolak apabila ia menyokong operasi harian perniagaan latihan anda.

Contohnya termasuk:

• Perkhidmatan simpan kira
• Yuran penyediaan cukai
• Perkhidmatan guaman
• Yuran perundingan
• Perkhidmatan penggajian
• Yuran perbankan perniagaan
• Yuran pemprosesan pedagang
• Yuran pemfailan negeri untuk pematuhan perniagaan

Bagi pengasas yang sedang menubuhkan entiti perniagaan baharu, persediaan yang teliti boleh memudahkan kerja cukai dan pematuhan kemudian. Ramai jurulatih memilih struktur LLC atau korporat apabila mereka mahukan pemisahan yang lebih kemas antara kewangan peribadi dan perniagaan.

10. Perbelanjaan Pejabat Rumah

Jika anda bekerja dari rumah dan menggunakan ruang secara tetap dan eksklusif untuk perniagaan, anda mungkin layak menuntut potongan pejabat rumah. Ini boleh terpakai apabila anda menggunakan sebahagian rumah untuk tugas seperti:

• Menjadualkan klien
• Melakukan simpan kira
• Menyediakan program
• Menjalankan sesi maya
• Mengurus kerja pentadbiran

Perbelanjaan yang mungkin boleh ditolak termasuk sebahagian daripada:

• Sewa atau faedah gadai janji
• Utiliti
• Internet
• Insurans pemilik rumah atau penyewa
• Pembaikan yang berkaitan dengan kawasan pejabat
• Kos pembersihan untuk ruang perniagaan

Peraturannya khusus, dan ruang itu biasanya mesti digunakan hanya untuk perniagaan. Meja makan yang digunakan untuk makan keluarga dan kerja biasanya tidak akan layak.

11. Bekalan, Pencetakan, dan Kos Operasi Harian

Kos kecil yang berulang boleh bertambah dengan cepat sepanjang tahun. Perbelanjaan ini mudah terlepas pandang, tetapi selalunya layak sebagai perbelanjaan perniagaan biasa.

Contohnya termasuk:

• Botol air yang disediakan untuk klien
• Tuala dan bahan pembersih
• Kertas, dakwat pencetak, dan bekalan pejabat
• Borang kemasukan klien
• Buku nota dan papan klip
• Pos dan penghantaran
• Prop kecil yang digunakan dalam sesi
• Yuran keahlian atau langganan yang berkaitan dengan perniagaan

Item ini mungkin tidak besar secara individu, tetapi bersama-sama boleh mewujudkan potongan yang bermakna.

Perbelanjaan yang Biasanya Tidak Boleh Ditolak oleh Jurulatih Peribadi

Mengetahui perkara yang tidak boleh ditolak sama pentingnya dengan mengetahui perkara yang layak. Perbelanjaan peribadi biasa bukan potongan perniagaan.

Item yang biasanya tidak boleh ditolak termasuk:

• Pakaian peribadi biasa
• Berulang alik dari rumah ke tempat kerja tetap
• Denda dan penalti
• Rawatan perubatan peribadi yang tidak diperlukan untuk perniagaan
• Makanan tanpa tujuan perniagaan
• Percutian peribadi yang diselitkan sedikit kerja tidak formal
• Perbelanjaan yang telah dibayar balik oleh klien atau majikan

Jika sesuatu perbelanjaan mempunyai penggunaan peribadi dan perniagaan, hanya bahagian perniagaan yang boleh ditolak. Peruntukan yang teliti adalah penting.

Cara Menyimpan Rekod yang Lebih Baik Sepanjang Tahun

Penyimpanan rekod yang kukuh memudahkan pemfailan cukai dan mengurangkan risiko potongan yang terlepas. Sistem yang ringkas selalunya sudah memadai jika anda kekal konsisten.

Gunakan tabiat ini:

• Asingkan akaun bank perniagaan dan peribadi
• Simpan salinan resit secara digital
• Jejak mileage sebaik sahaja perjalanan berlaku, bukan beberapa bulan kemudian
• Simpan invois dan pengesahan langganan
• Kategorikan perbelanjaan setiap bulan
• Simpan dokumen cukai dalam satu folder selamat
• Selaraskan buku akaun secara berkala

Jika anda beroperasi sebagai LLC atau korporat, pembukuan yang kemas juga memudahkan anda menunjukkan bahawa perniagaan itu berasingan daripada kewangan peribadi anda.

Schedule C, Struktur Entiti, dan Perancangan Cukai

Ramai jurulatih peribadi bermula sebagai pemilik tunggal, tetapi ada yang akhirnya menubuhkan LLC atau memilih percukaian korporat untuk mewujudkan lebih banyak struktur di sekeliling perniagaan. Persediaan yang sesuai bergantung pada paras pendapatan, rancangan pertumbuhan, keperluan negeri, dan strategi cukai keseluruhan.

Entiti formal mungkin membantu dengan:

• Memisahkan kewangan perniagaan dan peribadi
• Menambah kredibiliti dengan klien dan vendor
• Mewujudkan proses pematuhan yang lebih teratur
• Menyokong pertumbuhan jangka panjang

Pemilihan entiti tidak menggantikan perancangan cukai. Walaupun dengan LLC atau korporat, anda masih memerlukan rekod yang kemas, kategori perbelanjaan yang jelas, dan pelan yang kukuh untuk cukai anggaran, penggajian, dan pemfailan tahunan.

Bila Perlu Bekerja dengan Profesional Cukai

Profesional cukai boleh membantu jika anda:

• Mempunyai pelbagai aliran pendapatan
• Melatih klien di beberapa lokasi
• Menggunakan pejabat rumah
• Membeli peralatan yang mahal
• Menggaji pembantu atau jurulatih lain
• Sedang memutuskan antara LLC, S corporation, atau struktur lain

Bimbingan profesional boleh membantu anda mengelakkan potongan yang terlepas dan mengurangkan kesilapan pemfailan. Itu penting apabila masa anda lebih baik digunakan untuk melatih klien daripada menyusun peraturan cukai.

Pengajaran Akhir

Jurulatih peribadi sering boleh mengurangkan pendapatan bercukai dengan menjejak perbelanjaan perniagaan yang betul sepanjang tahun. Sewa, peralatan, perisian, pengiklanan, insurans, mileage, pendidikan, dan perkhidmatan profesional ialah antara potongan yang paling biasa untuk disemak.

Strategi cukai yang paling kukuh tidak rumit: simpan rekod yang kemas, asingkan kewangan perniagaan, dan fahami kos mana yang benar-benar menyokong perniagaan anda. Dengan sistem yang konsisten, musim cukai menjadi jauh lebih mudah diurus.