Как започването на бизнес може да намали данъците ви: приспадания, разходи и съответствие

Започването на бизнес може да прави повече от това да създава нов доход. То може също така да отключи данъчни приспадания, които не са достъпни за повечето служители на трудов договор. За много нови основатели данъчният аспект е една от първите причини, поради които обмислят учредяване на LLC, корпорация или друг правен субект.

В същото време данъчните предимства работят само когато бизнесът е реален, организиран и управляван с цел печалба. IRS търси обичайни и необходими разходи, ясни записи и доказателства, че наистина се опитвате да изградите работещ бизнес.

Ако обмисляте да стартирате страничен проект, бизнес от вкъщи или стартъп на пълен работен ден, разбирането на данъчните правила може да ви помогне да вземате по-умни решения от самото начало.

Защо бизнес структурата може да влияе върху данъците

Правилно учреденият бизнес може да отдели бизнес финансите от личните и да създаде по-ясен начин за проследяване на разходите. Това разделение улеснява идентифицирането на приспадания, документирането на бизнес дейността и подаването на точни декларации.

По правило бизнес разходите подлежат на приспадане, когато са обичайни и необходими за вашата търговска или стопанска дейност. В терминологията на IRS „обичайни“ означава често срещани и приети във вашата област, а „необходими“ означава полезни и подходящи за работата, която извършвате.

Това не означава, че всеки разход подлежи на приспадане. Личните разходи си остават лични разходи. Но щом управлявате легитимен бизнес, списъкът с възможни приспадания става много по-широк, отколкото при човек, който се занимава с хоби.

Често срещани данъчно приспадаеми стартови разходи

Преди бизнесът ви да отвори врати, може да похарчите пари за проучване, планиране и подготовка. IRS третира много от тези разходи като стартови.

Примери често включват:

• Пазарно проучване и анкети сред клиенти
• Пътувания за оценка на локации или доставчици
• Реклама и маркетинг за старта
• Обучение за собствениците или първоначалния персонал
• Правни и счетоводни такси, свързани с учредяването
• Някои организационни разходи, свързани със създаването на субекта

Съгласно текущите указания на IRS бизнесът може да избере да приспадне до 5 000 долара стартови разходи и до 5 000 долара организационни разходи, при условие че се прилагат правила за намаляване, когато общите стартови или организационни разходи надвишават 50 000 долара. Всички останали допустими разходи по правило трябва да се амортизират.

Основният извод е, че тези разходи не се игнорират само защото бизнесът ви още не е отворил. Ако отговарят на условията, те все пак могат да осигурят ценна данъчна облекчение в ранния етап на бизнеса.

Оперативните разходи могат бързо да се натрупат

След като бизнесът стане активен, обикновените оперативни разходи често се превръщат в най-големия източник на приспадания. Това са ежедневните разходи за управление на компанията.

Често срещани примери включват:

• Канцеларски материали
• Абонаменти за софтуер
• Разходи за уебсайт и хостинг
• Професионални услуги
• Маркетинг и реклама
• Доставка и опаковане
• Банкови такси, свързани с бизнес сметки
• Застраховка за бизнеса

Тези разходи са важни, защото могат да намалят облагаемия доход в годината, в която са направени, при условие че са правилно документирани и свързани с бизнес дейността.

За малките бизнеси това може да има значима разлика във паричния поток. Всеки приспадаем долар намалява дохода, подлежащ на облагане, което оставя повече капитал за заплати, инвентар, оборудване или растеж.

Приспадане за домашен офис при допустими бизнеси

Бизнес, базиран вкъщи, може да има право на приспадане за домашен офис, ако пространството се използва редовно и изключително за бизнес цели.

Този стандарт е важен. Кухненска маса, която служи и за хранене, обикновено не отговаря на изискванията. Самостоятелна стая или ясно отделена зона, използвана само за бизнес, често има по-силно основание.

В зависимост от използвания метод допустимите данъкоплатци могат да приспаднат част от разходите за дома, като например:

• Наем или ипотечна лихва, когато е приложимо
• Данък върху недвижим имот
• Комунални услуги
• Застраховка на дома
• Ремонт и поддръжка
• Амортизация, ако се използва обичайният метод

IRS предлага и опростен метод за изчисляване на приспадането за домашен офис. Това може да намали административната работа, но не променя основните правила за допустимост. Пространството все пак трябва да отговаря на изискването за изключително и редовно използване.

За дистанционни основатели и самостоятелни предприемачи приспадането за домашен офис може да бъде едно от най-полезните данъчни предимства, но и едно от най-строго проверяваните. Добрата документация е задължителна.

Приспадания за автомобил, пътуване и храна

Бизнес пътуванията също могат да създадат възможности за приспадания, когато разходите са обичайни, необходими и свързани с работата.

Използване на автомобил

Ако използвате автомобил за бизнес цели, може да имате право да приспаднете бизнес частта от разходите за автомобила. Това може да стане чрез проследяване на реалните разходи или, в някои случаи, чрез стандартната ставка за пробег.

Бизнес шофирането може да включва пътувания за срещи с клиенти, закупуване на материали, посещение на обекти или придвижване до бизнес ангажименти.

Пътуване

Разходите за пътуване при легитимни бизнес командировки могат да бъдат приспадаеми, когато пътуването е предимно по бизнес причини. Това може да включва самолетни билети, настаняване, наземен транспорт и други необходими разходи за пътуване.

Хранене

Бизнес храненията също могат да бъдат приспадаеми в определени ситуации, но правилата са специфични. Храненето трябва да има реална бизнес цел и обикновено се приспада само бизнес частта.

Най-сигурният подход е да запазите касовата бележка, да отбележите бизнес целта и да документирате кой е присъствал и защо храненето е било необходимо.

Оборудване, софтуер и технологии

Съвременният бизнес често разчита на лаптопи, телефони, принтери, дизайнерски инструменти, счетоводен софтуер и друга технология. Много от тези покупки могат да бъдат приспадаеми, незабавно или чрез правила за амортизация, в зависимост от актива и начина му на използване.

Тази категория може да включва:

• Компютри и монитори
• Принтери и скенери
• Бизнес телефони
• Софтуер за дизайн и продуктивност
• Абонаментни инструменти за счетоводство, планиране или управление на клиенти
• Мебели, използвани в квалифицирано офис пространство

В някои случаи може да имате възможност да отчетете оборудването като разход по специални правила на IRS вместо да го амортизирате в продължение на няколко години. Точното третиране зависи от актива, структурата на бизнеса и момента на покупката.

Основният извод е прост: когато купувате инструменти, за да управлявате бизнеса, тези покупки могат да имат данъчна стойност, ако са правилно проследени и използвани за бизнес цели.

Правни, счетоводни и разходи за съответствие

Новите собственици на бизнес често имат нужда от помощ при регистрация, данъчна настройка, договори, счетоводство и годишни декларации. Тези разходи също могат да бъдат приспадаеми, когато са свързани с бизнеса.

Примери могат да включват:

• Такси за учредяване и регистрация на субекта
• Услуги на регистриран представител
• Счетоводна и bookkeeping поддръжка
• Такси за изготвяне на бизнес данъчни декларации
• Адвокатски хонорари за бизнес въпроси
• Такси за държавно съответствие и годишни отчети, когато са приложими

Това е една от причините много основатели да избират да учредят бизнеса си рано, вместо да работят неформално. Формалният субект може да улесни отделянето на разходите, документирането на дейността и спазването на изискванията.

Печалбата е по-важна от данъчните спестявания

Честа грешка е да се приема, че всяка дейност, която носи доход, автоматично се квалифицира като бизнес. IRS разглежда дали работите с истинско намерение за печалба.

Ако дадена дейност всъщност е хоби, приспаданията са ограничени и данъчното третиране се променя. IRS взема предвид фактори като:

• Дали водите точни книги и записи
• Дали работите по бизнес начин
• Дали отделяте значително време и усилия за дейността
• Дали разчитате на дохода
• Дали загубите са типични за стартовия етап
• Дали правите промени за подобряване на рентабилността

На практика това означава, че бизнесът трябва да изглежда и да се държи като бизнес. Отделна банкова сметка, фактури, уебсайт, договори, касови бележки и редовно търсене на клиенти помагат да се подкрепи тази позиция.

Започването на бизнес само за да се създадат разходи за приспадане е лоша стратегия. Данъчните спестявания имат значение само ако бизнесът е реален, организиран и създаден да работи дългосрочно.

Воденето на записи е това, което прави приспаданията защитими

Добро данъчно планиране без добри записи е слаба стратегия.

Ако искате да претендирате за приспадания с увереност, пазете:

• Касови бележки и фактури
• Банкови и кредитни извлечения
• Дневници за пробег
• Договори и комуникация с клиенти
• Записи за заплати и независими изпълнители
• Документи за учредяване и декларации за съответствие
• Бележки, показващи бизнес целта на разходите

Силното водене на записи не само подпомага приспаданията. То също така ви помага да разберете дали бизнесът е печеливш, кои разходи растат твърде бързо и къде може да подобрите маржовете си.

Как новите основатели могат да използват това стратегически

Най-добрата данъчна стратегия не е сляпото преследване на приспадания. Тя е изграждането на бизнес, структуриран правилно от самото начало.

Практическият подход изглежда така:

1. Учредете правилния субект според целите си.
2. Отворете отделни бизнес сметки.
3. Проследявайте стартовите разходи преди старта.
4. Категоризирайте всеки оперативен разход.
5. Дръжте бизнес и личните разходи отделени.
6. Преглеждайте записите редовно, вместо да чакате данъчния сезон.
7. Работете с данъчен специалист, когато бизнесът стане по-сложен.

Такава настройка прави две неща едновременно. Подобрява съответствието и улеснява улавянето на легитимни приспадания.

Основният извод

Да, започването на бизнес може да намали данъците ви, но само когато бизнесът е реален и разходите са правилно документирани. Стартови разходи, разходи за домашен офис, оборудване, пътувания, софтуер, правни такси и други обичайни и необходими разходи могат да помогнат за намаляване на облагаемия доход.

Най-ефективните основатели не разчитат само на данъчни облекчения. Те изграждат бизнес структура, която подкрепя рентабилността, съответствието и чистото счетоводство от самото начало.

Ако се подготвяте да стартирате LLC, корпорация или друго ново начинание, Zenind може да помогне да се ускорят стъпките по учредяване и съответствие, за да можете да се съсредоточите върху изграждането на бизнеса и извличането на данъчните предимства, които идват с него.