Обяснение на тримесечните данъци: срокове, прогнозни плащания и често задавани въпроси за нови собственици на бизнес

Стартирането на бизнес променя начина, по който се занимавате с данъци. Ако преминете от служител към самонаето лице, учредите LLC или получавате доход от страничен бизнес, може да се наложи да правите прогнозни данъчни плащания през годината, вместо да чакате данъчния сезон.

За много основатели тримесечните данъци са една от първите административни изненади след учредяването на бизнес. Добрата новина е, че системата е управляемa, след като разберете основите: кой трябва да плаща, кога са падежите, колко да заделяте и как да избегнете често срещани грешки.

Това ръководство обяснява най-важното на разбираем език, за да можете да останете организирани, да намалите стреса и да поддържате бизнеса си в съответствие с изискванията.

Какво представляват тримесечните данъци?

Тримесечните данъци са прогнозни данъчни плащания, направени предварително през годината. Те са предназначени за доходи, върху които не се удържа автоматично данък, като например:

• Доходи от самостоятелна заетост
• Доходи от свободна практика
• Печалби на LLC, които преминават към собственика
• Доходи на независими изпълнители
• Доходи от допълнителна дейност

Ако сте служител, вашият работодател обикновено удържа федерален данък върху дохода, Social Security и Medicare от всяка заплата. Ако сте самонаето лице, вие носите отговорност да плащате тези суми сами чрез прогнозни данъчни плащания.

Терминът „тримесечни данъци“ е често използван, но IRS обикновено нарича тези плащания прогнозни данъци.

Кой обикновено трябва да прави прогнозни данъчни плащания?

Може да се наложи да правите прогнозни данъчни плащания, ако очаквате да дължите значителна сума данък при подаване на декларацията. Типични примери са:

• Еднолични търговци
• Собственици на еднолични LLC
• Съдружници в партньорство
• Акционери в S corporation в някои ситуации
• Независими изпълнители и фрийлансъри
• Собственици на бизнес с доход, който не е изцяло покрит от удръжки

Един бизнес не винаги плаща данъци на ниво дружество. При много малки бизнес структури доходът преминава към личната декларация на собственика. Това означава, че собственикът може да трябва да плаща прогнозни данъци през годината, дори ако самият бизнес не извършва отделни корпоративни данъчни плащания.

Кога са дължими тримесечните данъчни плащания?

Прогнозните данъчни плащания обикновено се дължат четири пъти годишно. Стандартните срокове са:

• 15 април
• 15 юни
• 15 септември
• 15 януари на следващата година

Ако падежната дата се пада в почивен ден или федерален празник, срокът обикновено се измества до следващия работен ден.

Важно за новите собственици на бизнес е, че априлското плащане не е само крайният срок за подаване. То често е и първият срок за прогнозен данък за текущата данъчна година. С други думи, може да се наложи да подадете индивидуалната си декларация и да направите прогнозно плащане приблизително по едно и също време, в зависимост от ситуацията.

Тъй като сроковете могат да се променят, винаги проверявайте актуалния график за съответната година в IRS преди да подадете плащане.

Как работят прогнозните данъци?

Прогнозните данъци се основават на това, което очаквате да дължите за годината. Тази оценка обикновено включва:

• Федерален данък върху дохода
• Данък за самостоятелна заетост, ако е приложимо
• Щатски данък върху дохода, ако щатът ви има такъв
• Допълнителни данъци, които се прилагат във вашия случай

Целта не е да изчислите окончателната си данъчна сметка перфектно от първия път. Целта е да платите достатъчно през годината, за да намалите риска от голям остатък за плащане или санкция за недоплащане при подаване на декларацията.

Много собственици на бизнес преглеждат приходите и разходите си всяко тримесечие и след това коригират прогнозните си плащания, ако резултатите на бизнеса се променят.

Плащат ли едноличните LLC тримесечни данъци?

Едноличното LLC обикновено се третира като pass-through структура за данъчни цели, освен ако не избере различна класификация. Това означава, че самото LLC обикновено не плаща федерален данък върху дохода като отделно дружество.

Вместо това собственикът отчита приходите и разходите от бизнеса в личната си данъчна декларация, често чрез Schedule C. Ако бизнесът реализира печалба, собственикът може да трябва да прави прогнозни данъчни плащания през годината.

Това е една от най-важните данъчни концепции за новите основатели: учредяването на LLC не премахва данъчните задължения. То променя правната структура и може да помогне при планирането на отговорността, но не премахва нуждата от планиране на данъците върху бизнес печалбите.

Колко трябва да заделяте за данъци?

Няма единен процент, който да работи за всеки бизнес, но много самонаети собственици се стремят да заделят част от всяко получено плащане, за да не бъдат изненадани по-късно.

Често използвано правило е да се заделят около 25% до 30% от дохода за данъци. Този диапазон може да бъде полезна отправна точка, особено в ранните етапи на бизнеса, когато все още не познавате точно данъчния си профил.

Вашата реална данъчна ставка зависи от няколко фактора, включително:

• Общ доход
• Бизнес разходи
• Данъчни закони на щата
• Статус на подаване
• Дали имате други доходи
• Дали се прилага данък за самостоятелна заетост

Ако не внесете достатъчно, може да бъдете санкционирани или да дължите голяма сума при подаване. Ако внесете повече, по-късно може да получите възстановяване, но паричният ви поток през годината може да е по-ограничен.

Практичен подход е да имате отделна сметка за данъчни спестявания и да прехвърляте пари в нея, когато приходите постъпват.

Какво ако имате само страничен бизнес?

Страничният бизнес също има значение за данъчни цели. Дори да печелите доход извън основната си работа, обикновено трябва да го декларирате.

Ако имате допълнителна дейност, прогнозните данъци може все пак да се прилагат в зависимост от това колко очаквате да дължите след отчитане на удръжките от основната ви работа и всички данъчни кредити. За някои хора удръжките от W-2 трудово възнаграждение са достатъчни, за да покрият почти целия дължим данък. За други доходът от страничен бизнес създава данъчна разлика, която трябва да бъде покрита чрез прогнозни плащания.

Също така е разумно да третирате страничния бизнес като истински бизнес от самото начало. Това означава да водите записи, да следите разходите и да разделяте бизнес и лични финанси, доколкото е възможно.

Как да разберете дали дължите прогнозни данъци?

IRS по принцип очаква прогнозни данъчни плащания, ако и двете условия са изпълнени:

• Очаквате да дължите данък върху доход, който не е предмет на удръжки.
• Очаквате дължимата сума да е над прага за подаване на прогнозни плащания.

Много нови собственици използват прост работен процес всяко тримесечие:

1. Прегледайте натрупания доход за годината до момента.
2. Извадете обичайните и необходими бизнес разходи.
3. Изчислете федералните и щатските данъци върху оставащата печалба.
4. Сравнете резултата с всички удръжки от работа по W-2.
5. Платете прогнозния остатък до крайния срок.

Този процес не е особено вълнуващ, но е ефективен. Колкото по-последователно преглеждате числата си, толкова по-лесно ще избягвате неприятни изненади.

Можете ли сами да подадете и платите прогнозните данъци?

Да. Много собственици на бизнес се справят сами с прогнозните плащания, особено в ранните етапи на бизнеса.

Обикновено можете да плащате електронно чрез одобрени от IRS системи и да подадете годишната си декларация чрез данъчен софтуер или с помощта на данъчен специалист.

Все пак бизнес данъците често са по-сложни от данъците на служителите. Може да имате приспадаеми разходи, разходи за домашен офис, километраж, задължения по ведомост за заплати, данък върху продажбите или изисквания на щатско ниво. Ако прекарвате твърде много време в опити да тълкувате данъчните правила, може да е по-ефективно да работите с квалифициран счетоводител или данъчен консултант.

Добър данъчен специалист може да ви помогне да:

• Изчислявате по-точно тримесечните плащания
• Идентифицирате приспадаеми бизнес разходи
• Намалите риска от санкции
• Подобрите навиците за водене на документи
• Подготвите годишното подаване

Често срещани грешки, които да избягвате

Новите собственици на бизнес често допускат едни и същи данъчни грешки. Избягването им може да спести време, пари и стрес.

1. Да чакате до данъчния сезон

Тримесечните данъци са предназначени да разпределят плащанията през годината. Ако изчакате до април, за да се замислите за тях, може да се изправите пред голяма сметка наведнъж.

2. Да смесвате бизнес и лични средства

Когато бизнес и личните транзакции са смесени, по-трудно е да изчислите точно печалбата и по-лесно се пропускат приспадания.

3. Да забравяте щатските данъци

Федералните данъци са само част от картината. В зависимост от това къде се намира бизнесът ви и къде реализирате доход, може да се наложи да планирате и щатски или местни данъци.

4. Да заделяте твърде малко кеш

Приходите не са същото като печалбата. Ако изразходвате всички постъпващи средства, преди да отделите данъците, може да не ви остане достатъчно, когато настъпи падежът.

5. Да игнорирате промените в доходите

Ако бизнесът ви расте бързо или се забавя, сумата на прогнозния ви данък може да трябва да се промени. Преглеждайте числата всяко тримесечие, вместо да разчитате на остаряла оценка.

Прост работен процес за тримесечните данъци

Ако искате повторяема система, използвайте този списък всяко тримесечие:

• Актуализирайте записите за приходите и разходите
• Преизчислете бизнес печалбата
• Изчислете данъка за самостоятелна заетост и данъка върху дохода
• Прегледайте удръжките от всяка друга работа
• Прехвърлете данъчната сума в спестявания
• Подайте прогнозното плащане преди крайния срок
• Запазете потвържденията за вашите файлове

Тази рутина не отнема много време, след като я включите в месечния или тримесечния си финансов процес.

Защо добрите данъчни навици са важни за основателите

Данъците не са просто задача по съответствие. Те са част от изграждането на стабилен бизнес.

Добрите данъчни навици ви помагат да:

• Защитите паричния поток
• Намалите стреса в края на годината
• Избегнете санкции и лихви
• Поддържате по-чисти финансови записи
• Вземате по-информирани решения за ценообразуване и разходи

За основатели, които учредяват LLC или стартират ново начинание, тези навици са особено важни през първата година. Колкото по-рано изградите данъчен процес, толкова по-лесно е да растете отговорно.

Заключение

Тримесечните данъци са нормална част от притежаването на бизнес или получаването на доход от самостоятелна заетост. След като разберете сроковете, изчислявате правилно доходите си и заделяте пари през годината, процесът става много по-управляем.

Ако започвате бизнес, използвайте първите месеци, за да изградите данъчна система, която работи за вашата дейност. Следете доходите внимателно, спестявайте последователно и преглеждайте числата си всяко тримесечие. Тази дисциплина ще направи данъчния сезон по-лесен и ще ви помогне да се съсредоточите върху растежа на бизнеса.

Zenind подкрепя предприемачите на етапа на учредяване и след това, като помага на основателите да изградят по-здрава основа за съответствие и бизнес операции.