Тоқсан сайынғы салықтар түсіндірілді: мерзімдер, болжамды төлемдер және жаңа бизнес иелеріне арналған жиі қойылатын сұрақтар

Бизнесті бастау салықты төлеу тәртібін өзгертеді. Егер сіз қызметкер болудан өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамға өтсеңіз, LLC ашсаңыз немесе қосымша бизнес арқылы табыс тапсаңыз, салық маусымын күтпей, жыл бойы болжамды салық төлемдерін жасау қажет болуы мүмкін.

Көптеген құрылтайшылар үшін тоқсан сайынғы салықтар бизнесті құрғаннан кейінгі алғашқы әкімшілік тосынсыйлардың бірі болады. Жақсы жаңалық: кім төлеуі керек, төлем қашан жасалады, қанша ақша бөлу керек және қандай жиі қателіктерден сақтану қажет екенін түсінсеңіз, бұл жүйе басқаруға келеді.

Бұл нұсқаулық негіздерді қарапайым тілмен түсіндіреді, осылайша сіз істеріңізді реттеп, күйзелісті азайтып, бизнесіңіздің талаптарға сай болуын қамтамасыз ете аласыз.

Тоқсан сайынғы салықтар деген не?

Тоқсан сайынғы салықтар - жыл ішінде алдын ала жасалатын болжамды салық төлемдері. Олар автоматты ұсталым қолданылмайтын табыс түрлеріне арналған, мысалы:

• Өзін-өзі жұмыспен қамту табысы
• Фриланс табысы
• Иесіне өтетін LLC пайдасы
• Тәуелсіз мердігер табысы
• Қосымша іспен алынған бизнес табысы

Егер сіз қызметкер болсаңыз, жұмыс берушіңіз әдетте әр жалақыдан федералдық табыс салығын, Social Security және Medicare салықтарын ұстайды. Ал егер сіз өзін-өзі жұмыспен қамтыған болсаңыз, бұл сомаларды болжамды салық төлемдері арқылы өзіңіз төлеуге жауаптысыз.

«Тоқсан сайынғы салықтар» деген атау кең таралған, бірақ IRS бұл төлемдерді әдетте estimated tax payments, яғни болжамды салық төлемдері деп атайды.

Кімдер әдетте болжамды салық төлемдерін жасауы керек?

Егер декларация тапсырған кезде айтарлықтай салық қарызы болатынын күтсеңіз, болжамды салық төлемдерін жасау қажет болуы мүмкін. Көп кездесетін мысалдар:

• Жеке кәсіп иелері
• Бір мүшелі LLC иелері
• Серіктестіктің қатысушылары
• Кейбір жағдайларда S corporation акционерлері
• Тәуелсіз мердігерлер мен фрилансерлер
• Ұсталыммен толық жабылмайтын табысы бар бизнес иелері

Бизнес әрдайым салықты ұйым деңгейінде төлемейді. Көптеген шағын бизнес құрылымдарында табыс иесінің жеке декларациясына өтеді. Бұл бизнестің өзі бөлек корпоративтік салық төлемесе де, иесі жыл ішінде болжамды салық төлеуі мүмкін дегенді білдіреді.

Тоқсан сайынғы салық төлемдерінің мерзімі қашан?

Болжамды салық төлемдері әдетте жылына төрт рет төленеді. Стандартты мерзімдер:

• 15 сәуір
• 15 маусым
• 15 қыркүйек
• Келесі жылдың 15 қаңтары

Егер мерзім демалысқа немесе федералдық мерекеге түссе, соңғы күн әдетте келесі жұмыс күніне ауысады.

Жаңа бизнес иелері үшін маңызды жайт: сәуірдегі төлем тек декларация тапсыру мерзімі емес. Көбінесе ол ағымдағы салық жылы үшін алғашқы болжамды салық мерзімі де болады. Басқаша айтқанда, жағдайыңызға қарай, жеке декларацияны тапсыру мен болжамды төлемді бір уақытта жасау қажет болуы мүмкін.

Мерзімдер өзгеруі мүмкін болғандықтан, төлем жасамас бұрын сол жылдың кестесін IRS-тен міндетті түрде тексеріңіз.

Болжамды салықтар қалай жұмыс істейді?

Болжамды салықтар жыл соңында қанша төлеуіңіз мүмкін екеніне сүйеніп есептеледі. Бұл есепке әдетте мыналар кіреді:

• Федералдық табыс салығы
• Қолданылатын болса, өзін-өзі жұмыспен қамту салығы
• Егер сіздің штатыңызда бар болса, штаттық табыс салығы
• Жағдайыңызға қолданылатын басқа салықтар

Мақсат бірінші талпыныста салық сомасын дәл есептеу емес. Мақсат - жыл ішінде жеткілікті мөлшерде төлеп, декларация тапсырғанда үлкен қарыз немесе underpayment penalty қаупін азайту.

Көптеген бизнес иелері әр тоқсанда кіріс пен шығысты қарап, бизнес нәтижесі өзгерсе, болжамды төлемдерін соған қарай түзетеді.

Бір мүшелі LLC тоқсан сайын салық төлей ме?

Бір мүшелі LLC әдетте салық салу тұрғысынан pass-through entity болып есептеледі, егер ол басқа жіктелуге өтуді таңдамаған болса. Бұл LLC-нің өзі әдетте федералдық табыс салығын бөлек ұйым ретінде төлемейді дегенді білдіреді.

Оның орнына иесі бизнес табысы мен шығыстарын, көбіне Schedule C арқылы, жеке салық декларациясында көрсетеді. Егер бизнес пайда әкелсе, иесіне жыл бойы болжамды салық төлемдерін жасау қажет болуы мүмкін.

Бұл жаңа құрылтайшылар үшін ең маңызды салық ұғымдарының бірі: LLC құру салық міндеттемелерін жоймайды. Бұл құқықтық құрылымды өзгертеді және жауапкершілікті жоспарлауға көмектесуі мүмкін, бірақ бизнес табысынан салық жоспарлау қажеттігін алып тастамайды.

Салық үшін қанша ақша бөлу керек?

Барлық бизнеске бірдей жарайтын жалғыз пайыз жоқ, бірақ көптеген өзін-өзі жұмыспен қамтыған иелер әр төлемнің бір бөлігін кейін салыққа жеткілікті болу үшін бөлек сақтайды.

Кең таралған шамамен есеп - табыстың 25%-дан 30%-ына дейінін салыққа бөліп қою. Бұл әсіресе бизнестің басында, нақты салық бейнеңіз әлі толық қалыптаспай тұрғанда, жақсы бастапқы нүкте бола алады.

Нақты салық мөлшеріңіз бірнеше факторға байланысты:

• Жалпы табыс
• Бизнес шығыстары
• Штаттық салық заңдары
• Декларация тапсыру мәртебесі
• Басқа табысыңыздың болуы
• Өзін-өзі жұмыспен қамту салығының қолданылуы

Егер аз төлесеңіз, айыппұл немесе декларация тапсырған кезде үлкен қарыз туындауы мүмкін. Артық төлесеңіз, кейін қайтарым алуыңыз ықтимал, бірақ жыл ішіндегі ақша ағымы тар болуы мүмкін.

Тәжірибелік тәсіл - жеке tax savings есепшотын ашып, табыс түскен сайын соған ақша аударып отыру.

Егер сізде тек қосымша бизнес болса ше?

Қосымша бизнес те салық тұрғысынан маңызды. Егер сіз негізгі жұмысыңыздан бөлек табыс тапсаңыз да, оны әдетте декларацияда көрсетуіңіз керек.

Side hustle болса да, жұмыс орныңыздан ұсталған сома мен басқа кредиттерді ескергеннен кейін қанша қарыз қалатынына қарай болжамды салықтар қажет болуы мүмкін. Кейбір адамдар үшін W-2 жұмыстан ұсталым салықтың көп бөлігін немесе барлығын жабуға жеткілікті болады. Басқалар үшін қосымша бизнес табысы болжамды төлемдермен толықтырылуы тиіс салықтық алшақтық тудырады.

Сондай-ақ қосымша бизнесті басынан бастап шын мәнінде бизнес ретінде жүргізген дұрыс. Бұл есеп жүргізу, шығындарды қадағалау және бизнес пен жеке қаржыны мүмкіндігінше бөлек ұстау дегенді білдіреді.

Болжамды салық төлеу керегін қалай білесіз?

IRS әдетте мына екі шарттың екеуі де орындалса, болжамды салық төлемдерін күтеді:

• Ұсталым қолданылмайтын табысқа салық қарыз болатынын күтесіз.
• Қарыз сомасы болжамды төлемдерге арналған табалдырықтан жоғары болатынын күтесіз.

Көптеген жаңа иелер әр тоқсанда қарапайым жұмыс тәртібін қолданады:

1. Жыл басынан бергі кірісті қарап шығыңыз.
2. Әдеттегі және қажетті бизнес шығыстарын алып тастаңыз.
3. Қалған пайдаға федералдық және штаттық салықты шамалап есептеңіз.
4. Нәтижені W-2 жұмыстан ұсталған сомамен салыстырыңыз.
5. Болжамды қалдықты мерзіміне дейін төлеңіз.

Бұл процесс сәнді емес, бірақ тиімді. Сандарыңызды неғұрлым тұрақты қарап отырсаңыз, жағымсыз тосынсыйлардан соғұрлым оңай сақтанасыз.

Болжамды салықтарды өзіңіз тапсырып, төлей аласыз ба?

Иә. Көптеген бизнес иелері, әсіресе бизнестің бастапқы кезеңінде, болжамды төлемдерді өздері басқарады.

Әдетте IRS бекіткен жүйелер арқылы электронды түрде төлеуге болады, ал жылдық декларацияны салықтық бағдарламамен немесе кәсіби салық маманының көмегімен тапсыруға болады.

Дегенмен, бизнес салығы қызметкер салығына қарағанда күрделірек болады. Шығаруға болатын шығындар, home office шегерімі, жүгіріс есебі, payroll міндеттемелері, sales tax немесе штат деңгейіндегі талаптар болуы мүмкін. Егер салық ережелерін түсіндіруге тым көп уақыт жұмсап жатсаңыз, білікті бухгалтермен немесе салық кеңесшісімен жұмыс істеу тиімдірек болуы мүмкін.

Жақсы салық маманы сізге мыналарға көмектесе алады:

• Тоқсан сайынғы төлемдерді дәлірек есептеуге
• Шегерілетін бизнес шығындарын анықтауға
• Айыппұл қаупін азайтуға
• Есеп жүргізуді жақсартуға
• Жыл соңындағы декларацияға дайындалуға

Жіберілетін жиі қателіктер

Жаңа бизнес иелері жиі бірдей салық қателіктерін жібереді. Оларды болдырмау уақытты, ақшаны және күйзелісті үнемдейді.

1. Салық маусымын күту

Тоқсан сайынғы салықтар төлемді жыл бойына бөлуге арналған. Егер сіз сәуірге дейін бұл туралы ойламасаңыз, бірден үлкен шотқа тап болуыңыз мүмкін.

2. Бизнес пен жеке қаражатты араластыру

Бизнес және жеке транзакциялар араласып кетсе, пайданы дәл есептеу қиындайды және шегерімдерді өткізіп алу оңайырақ болады.

3. Штаттық салықтарды ұмыту

Федералдық салықтар - тек бір бөлігі ғана. Бизнесіңіз орналасқан жерге және табыс тапқан аймаққа байланысты штаттық немесе жергілікті салықтарды да жоспарлау қажет болуы мүмкін.

4. Ақшаны тым аз бөлу

Табыс - бұл пайда емес. Егер кірген ақшаның бәрін салыққа ақша қалдырмай жұмсап жіберсеңіз, төлем мерзімі келгенде жеткілікті қаражат қалмауы мүмкін.

5. Табыс өзгерістерін елемеу

Егер бизнесіңіз тез өссе немесе баяуласа, болжамды салық мөлшері де өзгеруі керек. Ескірген есепке сүйенбей, сандарды әр тоқсанда қайта қарап шығыңыз.

Қарапайым тоқсандық салық жұмысы

Егер қайталанатын жүйе керек болса, әр тоқсанда мына бақылау тізімін қолданыңыз:

• Кіріс пен шығыс жазбаларын жаңартыңыз
• Бизнес пайдасын қайта есептеңіз
• Өзін-өзі жұмыспен қамту және табыс салығын шамалаңыз
• Басқа жұмыстан ұсталымды тексеріңіз
• Салық сомасын жинақ шотына аударыңыз
• Болжамды төлемді мерзіміне дейін жіберіңіз
• Растау құжаттарын файлдарыңызда сақтаңыз

Бұл тәртіпті айлық немесе тоқсандық қаржы процесіне енгізсеңіз, көп уақыт алмайды.

Неліктен жақсы салық дағдылары құрылтайшылар үшін маңызды?

Салықтар тек талаптарға сай болу міндеті емес. Олар тұрақты бизнес құрудың бір бөлігі.

Жақсы салық дағдылары сізге мыналарға көмектеседі:

• Ақша ағымын қорғауға
• Жыл соңындағы күйзелісті азайтуға
• Айыппұлдар мен пайыздарды болдырмауға
• Қаржылық есептерді таза ұстауға
• Баға белгілеу мен шығындар туралы неғұрлым дұрыс шешім қабылдауға

LLC құрып жатқан немесе жаңа жоба бастаған құрылтайшылар үшін бұл дағдылар, әсіресе, бірінші жылы өте маңызды. Салық процесін неғұрлым ертерек орнатсаңыз, соғұрлым жауапкершілікпен өсіру оңайырақ болады.

Қорытынды

Тоқсан сайынғы салықтар - бизнес иесі болудың немесе өзін-өзі жұмыспен қамту табысын алудың қалыпты бөлігі. Мерзімдерді түсініп, табысыңызды дұрыс бағалап, жыл бойы ақша бөліп отырсаңыз, бұл процесс әлдеқайда жеңілдейді.

Егер сіз бизнес бастап жатсаңыз, алғашқы айларды операцияңызға сай келетін салық жүйесін құруға пайдаланыңыз. Табысты мұқият қадағалаңыз, ақша жинауды тұрақты әдетке айналдырыңыз және сандарды әр тоқсанда қайта қарап отырыңыз. Мұндай тәртіп салық маусымын жеңілдетіп, бизнесті дамытуға көбірек көңіл бөлуге көмектеседі.

Zenind құрылу кезеңіндегі және одан кейінгі кәсіпкерлерді қолдайды, құрылтайшыларға compliance пен бизнес операциялары үшін берік негіз қалыптастыруға көмектеседі.