Miten nettovarallisuus lasketaan: käytännön opas yrityksen omistajille

Nettovarallisuutesi tunteminen antaa selkeän kuvan taloudellisesta tilanteestasi. Yrityksen omistajille tällä luvulla on vielä suurempi merkitys, koska se voi vaikuttaa lainahakemuksiin, henkilökohtaiseen taloussuunnitteluun, verojen valmisteluun ja siihen, miten erotat henkilökohtaiset ja yrityksen talousasiat toisistaan.

Jos olet perustamassa tai pyörittämässä yritystä, nettovarallisuuden ymmärtäminen auttaa sinua tekemään parempia päätöksiä vähemmällä arvailulla. Se näyttää, mitä omistat, mitä olet velkaa ja kuinka paljon todellista varallisuutta olet tähän mennessä rakentanut.

Mitä nettovarallisuus tarkoittaa

Nettovarallisuus on varojesi ja velkojesi välinen erotus.

• Varat ovat asioita, jotka omistat ja joilla on arvoa.
• Velat ovat velvoitteita tai summia, jotka olet velkaa.

Peruskaava on yksinkertainen:

Nettovarallisuus = Kokonaisvarat - Kokonaisvelat

Positiivinen nettovarallisuus tarkoittaa, että varasi ylittävät velkasi. Negatiivinen nettovarallisuus tarkoittaa, että olet velkaa enemmän kuin mitä omistat.

Miksi nettovarallisuus on tärkeä yrityksen omistajille

Nettovarallisuus ei ole vain henkilökohtaisen talouden mittari. Se voi vaikuttaa siihen, miten lainanantajat, sijoittajat ja neuvonantajat arvioivat taloudellista vahvuuttasi kokonaisuutena.

Yrityksen omistajille nettovarallisuus voi olla tärkeä, koska:

• Lainanantajat voivat tarkastella henkilökohtaista taloutta arvioidessaan startupin tai pienen yrityksen lainaa.
• Mahdollisuutesi antaa henkilökohtaisia takauksia voi riippua varoistasi.
• Henkilökohtaisten ja yrityksen talousasioiden erillään pitäminen tekee kirjanpidosta selkeämpää ja luotettavampaa.
• Nettovarallisuuden seuraaminen ajan kuluessa auttaa näkemään, toimivatko taloudelliset päätöksesi.
• Selkeä taloudellinen kokonaiskuva auttaa eläkesuunnittelussa, säästötavoitteissa ja riskienhallinnassa.

Kun perustat LLC-yhtiön tai corporationin, yrityksen kirjanpidon erottaminen henkilökohtaisesta kirjanpidosta on erityisen tärkeää. Selkeä erottelu helpottaa sekä henkilökohtaisen nettovarallisuutesi että yrityksesi taloudellisen aseman ymmärtämistä.

Vaihe 1: Listaa varasi

Aloita kokoamalla kaikki omistamasi varat. Ole perusteellinen. Puuttuvat kohteet voivat vääristää lopputulosta.

Yleisiä vararyhmiä

• Käteinen
• Käyttötilit
• Säästötilit
• Talletustodistukset
• Osakkeet ja ETF-rahastot
• Sijoitusrahastot
• Joukkovelkakirjat ja valtion arvopaperit
• Eläketilit, kuten 401(k), IRA tai eläke
• Pysyvien henkivakuutusten takaisinostoarvo
• Kiinteistöt
• Ajoneuvot
• Yritysomistukset
• Arvokas henkilökohtainen omaisuus, kuten korut, keräilyesineet tai laitteet

Käytä realistisia arvoja

Käytä mahdollisuuksien mukaan nykyistä markkina-arvoa, ei alkuperäistä hankintahintaa. Esimerkiksi:

• Käytä kodin kohdalla tuoretta arviota tai paikallisia vertailukauppoja.
• Käytä auton kohdalla nykyisiä jälleenmyyntiarvon lähteitä.
• Käytä sijoitustileillä viimeisintä tiliotteen saldoa.
• Käytä yritysomistuksille varovaista arviota, jos yhtiöllä ei ole julkista arvostusta.

Jos olet epävarma jostakin arvosta, dokumentoi oletuksesi. Tarkkuus on tärkeää, mutta myös johdonmukaisuus on tärkeää.

Vaihe 2: Listaa velkasi

Seuraavaksi laske yhteen kaikki velkasi. Ota mukaan sekä lyhytaikaiset että pitkäaikaiset velvoitteet.

Yleisiä velkaryhmiä

• Asuntolainojen jäljellä olevat saldot
• Autolainat
• Opintolainat
• Luottokorttivelat
• Henkilökohtaiset lainat
• Kodin omistusarvoon liittyvät lainat tai luottolimiitit
• Yrityslainat, joista olet antanut henkilökohtaisen takauksen
• Verovelat
• Lääkelaskut
• Muut maksamattomat velvoitteet

Varmista, ettet unohda velkoja, jotka on helppo sivuuttaa. Yrityksen omistajat erottavat tilinsä joskus niin hyvin, että henkilökohtaiset takaukset, verovelat tai yhteisomistuksessa oleviin varoihin liittyvät velat unohtuvat.

Vaihe 3: Laske loppusumma

Kun sinulla on molemmat listat, vähennä velat varoista.

Esimerkkilaskelma

Oletetaan, että sinulla on:

• Käteinen ja säästöt: 18 000 $
• Sijoitukset: 52 000 $
• Eläketilit: 110 000 $
• Kodin oma pääoma: 140 000 $
• Ajoneuvon arvo: 20 000 $
• Muu henkilökohtainen omaisuus: 10 000 $

Kokonaisvarasi olisivat 350 000 $.

Oletetaan nyt, että velkasi ovat:

• Asuntolainan saldo: 125 000 $
• Autolaina: 8 000 $
• Luottokorttivelka: 4 000 $
• Opintolaina: 12 000 $

Kokonaisvelkasi olisivat 149 000 $.

350 000 $ - 149 000 $ = 201 000 $

Nettovarallisuutesi olisi 201 000 $.

Vaihe 4: Päätä, kuinka usein päivität sen

Nettovarallisuus on hyödyllisintä, kun seuraat sitä johdonmukaisesti. Yksittäinen laskelma on hyödyllinen, mutta toistuva laskenta kertoo todellisen kehityksen.

Käytännöllinen aikataulu on:

• Kuukausittain, jos haluat seurata henkilökohtaista taloutta tarkasti
• Neljännesvuosittain, jos arvioit yrityksen ja kotitalouden taloutta yhdessä
• Vuosittain, jos haluat kevyemmän mutta silti hyödyllisen kokonaiskuvan

Mitä useammin päivität luvut, sitä paremmin huomaat kulutuksen, velkojen lyhentämisen, säästöjen kasvun ja varojen muutokset.

Yleisiä virheitä, joita kannattaa välttää

Nettovarallisuuslaskelma on hyödyllinen vain, jos se perustuu kunnollisiin oletuksiin. Varo näitä yleisiä virheitä:

1. Ostohinnan käyttäminen nykyarvon sijaan

Auto, koti tai laite ei välttämättä ole enää sen arvoinen, mitä siitä alun perin maksoit. Käytä realistista nykyarvoa.

2. Velkojen unohtaminen

Henkilökohtaisiin takauksiin liittyvä velka, verot ja jatkuvat luottolimiitit voivat helposti unohtua.

3. Yrityksen liikevaihdon laskeminen henkilökohtaiseksi varallisuudeksi

Liikevaihto ei ole sama asia kuin henkilökohtainen nettovarallisuus. Rahan täytyy olla omistettuna, säilytettynä ja käytettävissä, jotta se voidaan laskea varaksi.

4. Yritys- ja henkilökohtaisten talousasioiden sekoittaminen

Jos yrityksen ja henkilökohtaiset kulut sekoittuvat, nettovarallisuuslaskelmasta tulee epäluotettavampi.

5. Epälikvidien varojen sivuuttaminen

Koti, ajoneuvo tai yksityinen yritysomistus voi olla arvokas, mutta kaikkea arvoa ei ole helppo muuttaa nopeasti käteiseksi.

Henkilökohtainen nettovarallisuus vs. yrityksen nettovarallisuus

Nämä liittyvät toisiinsa, mutta ovat eri asioita.

Henkilökohtainen nettovarallisuus

Tämä sisältää henkilökohtaiset varasi ja velkasi. Se on versio, jota useimmat lainanantajat ja taloussuunnittelijat tarkastelevat arvioidessaan yksilön taloutta.

Yrityksen nettovarallisuus

Tämä tarkoittaa yrityksen varojen ja velkojen erotusta. Yrityksen tase on oikea paikka laskea se.

Jos olet perustaja tai yksin omistaja, nämä kaksi voivat tuntua toisiinsa kytkeytyviltä, mutta ne kannattaa silti seurata erikseen. Tämä erottelu on erityisen tärkeää, jos toimit LLC-yhtiön tai corporationin kautta.

Miten yrityksen omistaja voi parantaa nettovarallisuuttaan

Nettovarallisuuden parantaminen tarkoittaa yleensä yhtä kahdesta asiasta: varojen kasvattamista tai velkojen vähentämistä.

Vähennä velkaa suunnitelmallisesti

Korkean koron velkojen maksaminen pois tuottaa usein nopeimman vaikutuksen. Keskity velvoitteisiin, jotka maksavat eniten ajan myötä.

Kokoa likvidejä säästöjä

Käteinen ja lähes käteiseksi muutettavat varat parantavat joustavuutta. Ne auttavat selviytymään yllättävistä tilanteista ilman lisälainan tarvetta.

Sijoita säännöllisesti

Pitkäjänteinen sijoittaminen voi kasvattaa varallisuuspohjaasi, etenkin kun siihen yhdistyy kurinalainen riskienhallinta.

Pidä yritys erillään

Säilytä yrityksen ja henkilökohtaiset tilit erillään. Tämä tukee selkeämpää kirjanpitoa, helpompaa veroilmoittamista ja tarkempaa nettovarallisuuslaskelmaa.

Arvioi suuret varat säännöllisesti uudelleen

Asuntojen, ajoneuvojen, laitteiden ja yritysomistusten arvo voi muuttua. Päivittäminen auttaa pitämään nettovarallisuutesi merkityksellisenä.

Millainen nettovarallisuus on hyvä

Yhtä yleispätevää tavoitetta ei ole. Vahva nettovarallisuus riippuu:

• iästäsi
• tulojasi vakaudesta
• yrityksesi vaiheesta
• velkataakasta
• taloudellisista tavoitteistasi
• riskinsietokyvystäsi

Joillekin omistajille kohtuullinen positiivinen nettovarallisuus on vahva lähtökohta. Toisille tavoitteena voi olla likvidien varojen kasvattaminen, vipuvaikutuksen pienentäminen tai eläköitymiseen tai laajentumiseen valmistautuminen.

Parempi kysymys ei ole: "Mikä nettovarallisuuteni pitäisi olla?" Vaan: "Liikkuuko nettovarallisuuteni oikeaan suuntaan?"

Yksinkertainen nettovarallisuuslomake

Käytä tätä perusrakennetta oman laskelmasi pohjana:

Varat

• Käteinen:
• Käyttötili:
• Säästötili:
• Sijoitukset:
• Eläketilit:
• Kiinteistöt:
• Ajoneuvot:
• Yritysomistus:
• Muut varat:

Kokonaisvarat:

Velat

• Asuntolaina:
• Autolainat:
• Luottokortit:
• Opintolainat:
• Henkilökohtaiset lainat:
• Maksettavat verot:
• Muut velat:

Kokonaisvelat:

Nettovarallisuus

Kokonaisvarat - Kokonaisvelat = Nettovarallisuus

Voit pitää tämän taulukkolaskennassa, taloussovelluksessa tai yksinkertaisessa muistiinpanossa. Paras tapa on se, jota todella päivität säännöllisesti.

Milloin kannattaa hakea ammattilaisen apua

Jos taloutesi on monimutkainen, ammattilainen voi auttaa sinua selvittämään, mikä lasketaan mukaan, mitä kannattaa arvostaa erikseen ja miten asioita seurataan oikein.

Harkitse ammattilaisen apua, jos sinulla on:

• useita yrityksiä
• kiinteistösijoituksia
• kumppanuus tai omistusosuus yksityisessä yhtiössä
• merkittäviä verovelvoitteita
• perintösuunnitteluun liittyviä huolia
• monimutkaisia velkarakenteita

Yrityksen perustamisessa ja kirjanpidossa Zenind auttaa yrittäjiä rakentamaan selkeämmän perustan alusta alkaen. Kun yhtiörakenne, asiakirjat ja yrityksen kirjanpito ovat järjestyksessä, on helpompi erottaa yrityksen talous henkilökohtaisesta taloudesta ja pitää nettovarallisuuslaskelma tarkkana.

Loppupäätelmät

Nettovarallisuuden laskeminen on suoraviivaista, mutta sen tekeminen hyvin vaatii kurinalaisuutta. Kerää nykyarvot, ota mukaan kaikki olennaiset velat ja pidä yrityksen sekä henkilökohtaiset talousasiat erillään.

Yrityksen omistajille nettovarallisuus on enemmän kuin pelkkä numero taulukossa. Se on käytännöllinen työkalu edistymisen mittaamiseen, riskien vähentämiseen ja parempien taloudellisten päätösten tekemiseen ajan myötä.