Таза актив құнын қалай есептеу керек: бизнес иелері үшін практикалық нұсқаулық

Таза актив құныңызды білу қаржылық жағдайыңызға анық шолу береді. Бизнес иелері үшін бұл көрсеткіш одан да маңызды, өйткені ол несиеге өтінімдерге, жеке қаржылық жоспарлауға, салық дайындауға және жеке қаржыны бизнестен бөлек ұстауға әсер етуі мүмкін.

Егер сіз компания құрып жатсаңыз немесе оны басқарып жүрсеңіз, таза актив құнын түсіну белгісіздікті азайтып, жақсы шешім қабылдауға көмектеседі. Ол сіздің нені иеленетініңізді, қанша қарызыңыз бар екенін және осы уақытқа дейін қаншалықты нақты байлық жинағаныңызды көрсетеді.

Таза актив құны деген не

Таза актив құны - бұл активтеріңіз бен міндеттемелеріңіздің айырмасы.

• Активтер - құны бар және өзіңіз иеленетін нәрселер.
• Міндеттемелер - сіз өтейтін қарыздар немесе берешектер.

Негізгі формула қарапайым:

Таза актив құны = Жалпы активтер - Жалпы міндеттемелер

Таза актив құны оң болса, активтеріңіз қарыздарыңыздан көп деген сөз. Теріс болса, қарызыңыз иеленген мүлкіңізден көп.

Неліктен таза актив құны бизнес иелері үшін маңызды

Таза актив құны тек жеке қаржы көрсеткіші емес. Ол несие берушілер, инвесторлар және кеңесшілер сіздің жалпы қаржылық тұрақтылығыңызды қалай бағалайтынына әсер етуі мүмкін.

Бизнес иелері үшін таза актив құны мына себептер бойынша маңызды болуы мүмкін:

• Несие берушілер стартап немесе шағын бизнес несиесін бағалағанда жеке қаржыны тексеруі мүмкін.
• Жеке кепілдік беру қабілетіңіз активтеріңізге байланысты болуы мүмкін.
• Жеке және компания қаржысын бөлек ұстау есеп жүргізуді таза әрі сенімді етеді.
• Таза актив құнын уақыт өте қадағалау қаржылық шешімдеріңіздің тиімділігін көруге көмектеседі.
• Қаржы жағдайының анық көрінісі зейнетақы жоспарлауына, жинақ мақсаттарына және тәуекелді басқаруға көмектеседі.

Егер сіз LLC немесе корпорация құрсаңыз, бизнес жазбаларын жеке жазбалардан бөлек жүргізу әсіресе маңызды. Таза бөліну жеке таза актив құнын да, компанияңыздың қаржылық жағдайын да түсінуді жеңілдетеді.

1-қадам: Активтеріңізді тізімдеңіз

Алдымен өзіңізге тиесілі барлық активті жинақтаңыз. Мұқият болыңыз. Бір нәрсені жіберіп алу соңғы нәтижені бұрмалауы мүмкін.

Жиі кездесетін актив санаттары

• Қолма-қол ақша
• Ағымдағы шоттар
• Жинақ шоттары
• Депозиттік сертификаттар
• Акциялар және ETF-тер
• Инвестициялық қорлар
• Облигациялар және қазынашылық бағалы қағаздар
• 401(k), IRA немесе зейнетақы сияқты жинақтаушы шоттар
• Тұрақты өмірді сақтандыру полистеріндегі ақшалай құн
• Жылжымайтын мүлік
• Көлік құралдары
• Бизнестегі меншік үлесі
• Зергерлік бұйымдар, коллекциялық заттар немесе жабдық сияқты құнды жеке мүлік

Нақты құндарды пайдаланыңыз

Мүмкін болса, бастапқы сатып алу бағасын емес, ағымдағы нарықтық құнды қолданыңыз. Мысалы:

• Үй үшін соңғы бағалау немесе жергілікті салыстырмалы сатылымдарды пайдаланыңыз.
• Көлік үшін қазіргі қайта сату анықтамаларын пайдаланыңыз.
• Инвестициялық шоттар үшін соңғы есептегі қалдықты алыңыз.
• Бизнестегі үлес үшін, егер компанияның жария нарықтық бағасы болмаса, сақтыққа негізделген бағалауды қолданыңыз.

Құнға сенімді болмасаңыз, жорамалыңызды құжаттаңыз. Дәлдік маңызды, бірақ тұрақтылық та маңызды.

2-қадам: Міндеттемелеріңізді тізімдеңіз

Келесі қадамда қарыздарыңыздың бәрін қосыңыз. Қысқа және ұзақ мерзімді міндеттемелердің екеуін де енгізіңіз.

Жиі кездесетін міндеттеме санаттары

• Ипотека қалдығы
• Автонесие
• Студенттік несие
• Несие картасы бойынша берешек
• Жеке несиелер
• Үй капиталына қатысты несиелер немесе кредит желілері
• Жеке кепілдік берген бизнес несиелері
• Төленбеген салықтар
• Медициналық шоттар
• Басқа өтелмеген міндеттемелер

Оңай еленбей қалатын міндеттемелерді ұмытпаңыз. Бизнес иелері кейде шоттарды соншалықты бөлек жүргізеді, сондықтан жеке кепілдіктерді, салық міндеттемелерін немесе бірлесіп иеленетін мүлікке байланысты қарыздарды естен шығарады.

3-қадам: Жалпы соманы есептеңіз

Екі тізім дайын болған соң, міндеттемелерді активтерден азайтыңыз.

Есептеу мысалы

Мысалы, сізде мынадай активтер бар делік:

• Қолма-қол ақша және жинақ: $18,000
• Инвестициялар: $52,000
• Зейнетақы шоттары: $110,000
• Үй капиталы: $140,000
• Көлік құны: $20,000
• Басқа жеке мүлік: $10,000

Жалпы активтеріңіз $350,000 болады.

Енді міндеттемелеріңіз мынадай делік:

• Ипотека қалдығы: $125,000
• Автонесие: $8,000
• Несие картасы бойынша берешек: $4,000
• Студенттік несие: $12,000

Жалпы міндеттемелеріңіз $149,000 болады.

$350,000 - $149,000 = $201,000

Таза актив құныңыз $201,000 болады.

4-қадам: Оны қаншалықты жиі жаңартатыныңызды шешіңіз

Таза актив құны ең пайдалысы оны тұрақты түрде қадағалағанда болады. Бір реттік есеп пайдалы, бірақ қайталанып жасалған есеп шынайы көріністі береді.

Тәжірибелік кесте мынадай болуы мүмкін:

• Жеке қаржыны мұқият бақылау үшін ай сайын
• Бизнес пен үй шаруашылығы қаржысын бірге қарау үшін тоқсан сайын
• Жеңілірек, бірақ бәрібір пайдалы шолу үшін жыл сайын

Оны қаншалықты жиі жаңартсаңыз, шығын, қарызды азайту, жинақтың өсуі және активтердің өзгеруі бойынша үрдістерді соғұрлым жақсы байқайсыз.

Жиі жіберілетін қателер

Таза актив есебі тек мықты болжамдарға негізделгенде ғана пайдалы. Мына қателерден сақ болыңыз:

1. Сатып алу бағасын емес, қазіргі құнын пайдалану

Көлік, үй немесе жабдық бастапқы төлеген бағаңыздай тұрмауы мүмкін. Нақты ағымдағы құнын қолданыңыз.

2. Міндеттемелерді ұмыту

Жеке кепілдіктерге байланысты қарыздар, салықтар және айналымдағы несие назардан тыс қалуы мүмкін.

3. Бизнес табысын жеке байлықпен шатастыру

Табыс таза актив құнымен бірдей емес. Ақшаны актив деп санау үшін ол сізге тиесілі, сақталған және қолжетімді болуы керек.

4. Бизнес пен жеке қаржыны араластыру

Егер бизнес және жеке шығындар араласса, таза актив есебі сенімділігін жоғалтады.

5. Өтімділігі төмен активтерді елемеу

Үй, көлік немесе жеке бизнес үлесі құнды болуы мүмкін, бірақ бұл құнның бәрі бірден қолма-қол ақшаға айнала бермейді.

Жеке таза актив құны және бизнес таза актив құны

Бұлар байланысты, бірақ бірдей емес.

Жеке таза актив құны

Бұл сіздің жеке активтеріңіз бен қарыздарыңызды қамтиды. Кредит берушілер мен қаржылық жоспарлаушылар жеке қаржыңызды бағалағанда көбіне осы көрсеткішке қарайды.

Бизнес таза актив құны

Бұл компания активтерінен міндеттемелерін шегергендегі сома. Оны есептеудің дұрыс орны - бизнес балансы.

Егер сіз құрылтайшы немесе жалғыз иеленуші болсаңыз, екеуі өзара байланысты көрінуі мүмкін, бірақ бәрібір бөлек қадағалануы керек. Бұл бөліну LLC немесе корпорация арқылы жұмыс істегенде әсіресе маңызды.

Бизнес иелері таза актив құнын қалай жақсарта алады

Таза актив құнын жақсарту әдетте екі нәрсенің біріне тіреледі: активтерді көбейту немесе міндеттемелерді азайту.

Қарызды стратегиялық түрде азайтыңыз

Жоғары пайызды қарызды өтеу көбіне ең жылдам әсер береді. Уақыт өте ең қымбатқа түсетін міндеттемелерге басымдық беріңіз.

Өтімді жинақ құрыңыз

Қолма-қол ақша және оған жақын активтер икемділікті арттырады. Олар сізге несие алусыз төтенше жағдайларды еңсеруге көмектеседі.

Тұрақты инвестиция жасаңыз

Ұзақ мерзімді инвестициялау, әсіресе тәуекелді саналы басқарумен бірге, активтер базаңызды өсіруге көмектеседі.

Бизнесті бөлек ұстауды қорғайтын әдет қалыптастырыңыз

Бизнес және жеке шоттарды бөлек ұстаңыз. Бұл есеп жүргізуді таза етеді, салық есептілігін жеңілдетеді және таза актив есебін дәлірек етеді.

Ірі активтерді тұрақты қайта бағалаңыз

Үй, көлік, жабдық және бизнес үлесі құн жағынан өзгеруі мүмкін. Оларды жаңартып отыру таза актив құнын мағыналы күйде ұстайды.

Қандай таза актив құны жақсы болып саналады

Әмбебап мақсат жоқ. Мықты таза актив құны мына факторларға байланысты:

• Жасыңыз
• Табысыңыздың тұрақтылығы
• Бизнесіңіздің даму кезеңі
• Қарыз жүктемесі
• Қаржылық мақсаттарыңыз
• Тәуекелге төзімділігіңіз

Кейбір иелер үшін шамалы оң таза актив құнының өзі жақсы бастама. Басқалар үшін мақсат өтімді активтерді көбейту, қарыз жүктемесін азайту немесе зейнетке шығуға не кеңеюге дайындалу болуы мүмкін.

Сұрақ "Менің таза актив құным қанша болуы керек?" емес. Дұрыс сұрақ: "Менің таза актив құным дұрыс бағытта өзгеріп жатыр ма?"

Қарапайым таза актив кестесі

Өз есебіңізді жасау үшін осы қарапайым құрылымды пайдаланыңыз:

Активтер

• Қолма-қол ақша:
• Ағымдағы шот:
• Жинақ шоты:
• Инвестициялар:
• Зейнетақы шоттары:
• Жылжымайтын мүлік:
• Көлік құралдары:
• Бизнестегі меншік үлесі:
• Басқа активтер:

Жалпы активтер:

Міндеттемелер

• Ипотека:
• Автонесиелер:
• Несие карталары:
• Студенттік несиелер:
• Жеке несиелер:
• Төленетін салықтар:
• Басқа қарыздар:

Жалпы міндеттемелер:

Таза актив құны

Жалпы активтер - Жалпы міндеттемелер = Таза актив құны

Мұны электрондық кестеде, қаржылық қосымшада немесе қарапайым жазба құжатында сақтай аласыз. Ең жақсы әдіс - тұрақты түрде жаңартып отыра алатыныңыз.

Қашан кәсіби көмек алу керек

Егер қаржыңыз күрделі болса, маман қандай нәрсе есепке алынатынын, нені бөлек бағалау керегін және бәрін қалай дұрыс қадағалау керегін анықтауға көмектесе алады.

Мына жағдайларда кәсіби кеңес туралы ойланған жөн:

• Бірнеше бизнес
• Жылжымайтын мүлік активтері
• Серіктестік немесе жеке компаниядағы үлес
• Елеулі салық міндеттемелері
• Мұрагерлік жоспарлау мәселелері
• Күрделі қарыз құрылымдары

Бизнес құру және құжаттарды реттеу үшін Zenind кәсіпкерлерге басынан бастап берік негіз құруға көмектеседі. Сіздің ұйымдық құрылымыңыз, құжаттарыңыз және бизнес жазбаларыңыз реттелген болса, компания қаржысын жеке қаржыдан бөлу және таза актив есебін дәл жүргізу әлдеқайда оңай болады.

Қорытынды ойлар

Таза актив құнын есептеу қарапайым, бірақ оны дұрыс жүргізу тәртіпті талап етеді. Ағымдағы құндарды жинаңыз, әрбір маңызды міндеттемені қосыңыз және бизнес пен жеке қаржыңызды бөлек ұстаңыз.

Бизнес иелері үшін таза актив құны жай ғана кестедегі сан емес. Ол прогресті өлшеуге, тәуекелді азайтуға және уақыт өте ақылдырақ қаржылық шешімдер қабылдауға көмектесетін практикалық құрал.