18 Potongan Pajak Usaha Kecil yang Dapat Menurunkan Tagihan Pajak Anda di 2025

Banyak pemilik usaha kecil kehilangan peluang penghematan hanya karena tidak mengetahui pengeluaran mana yang memenuhi syarat sebagai potongan pajak. Jika suatu biaya bersifat umum, diperlukan, dan langsung terkait dengan operasional bisnis Anda, biaya tersebut mungkin dapat dikurangkan. Hal ini dapat menurunkan penghasilan kena pajak, meningkatkan arus kas, dan memberi Anda ruang lebih besar untuk berinvestasi kembali dalam pertumbuhan.

Kuncinya bukan hanya mengetahui apa yang dapat dikurangkan, tetapi juga memahami cara mendokumentasikannya. Catatan yang baik, rekening bank bisnis terpisah, dan pembukuan yang rapi membuat potongan lebih mudah dipertahankan jika ada pertanyaan. Jika Anda sedang mendirikan perusahaan baru atau merapikan bisnis yang sudah ada, Zenind dapat membantu Anda membangun fondasi kepatuhan yang lebih kuat agar catatan Anda lebih mudah dikelola sejak awal.

Berikut adalah panduan praktis mengenai 18 potongan pajak usaha kecil yang umum untuk ditinjau bersama profesional pajak Anda.

Apa yang Termasuk sebagai Potongan Pajak?

Potongan pajak adalah biaya bisnis yang dapat dikurangkan dari pendapatan saat menghitung penghasilan kena pajak. Secara umum, pengeluaran yang dapat dikurangkan harus:

• Umum: lazim dalam industri atau jenis bisnis Anda
• Diperlukan: membantu dan sesuai untuk menjalankan bisnis Anda
• Didokumentasikan dengan baik: didukung oleh struk, faktur, laporan bank, atau catatan jarak tempuh
• Terkait dengan penggunaan bisnis: tidak tercampur dengan pengeluaran pribadi kecuali Anda dapat memisahkan bagian bisnisnya

Aturan pajak dapat berubah, dan setiap bisnis berbeda. Anggap panduan ini sebagai titik awal, bukan nasihat pajak yang bersifat pribadi.

1. Biaya Home Office

Jika Anda menggunakan sebagian rumah secara teratur dan eksklusif untuk bisnis, Anda mungkin dapat mengurangkan sebagian biaya yang berkaitan dengan rumah. Ini dapat mencakup sewa, bunga hipotek, utilitas, asuransi, perbaikan, dan depresiasi, tergantung pada cara Anda menghitung potongannya.

Potongan home office yang paling kuat biasanya berasal dari ruang kerja yang jelas dan hanya digunakan untuk tugas bisnis. Meja dapur yang juga dipakai untuk makan malam keluarga umumnya tidak memenuhi syarat.

2. Sewa Kantor atau Ruang Coworking

Sewa untuk kantor, studio, toko, atau keanggotaan coworking yang disewa sering kali dapat dikurangkan sebagai biaya bisnis. Jika perusahaan Anda memerlukan ruang profesional untuk bertemu klien, menyimpan peralatan, atau mengelola operasional, biaya tersebut mungkin merupakan bagian dari menjalankan bisnis.

Simpan salinan perjanjian sewa, faktur keanggotaan, dan bukti pembayaran.

3. Utilitas

Utilitas yang terkait dengan lokasi bisnis Anda dapat menjadi biaya yang dapat dikurangkan. Ini dapat mencakup listrik, air, gas, pengangkutan sampah, dan layanan internet yang digunakan untuk operasional bisnis.

Jika Anda bekerja dari rumah, biasanya hanya porsi bisnis yang dapat dikurangkan. Prinsip yang sama berlaku jika bisnis Anda berbagi ruang dengan penggunaan lain.

4. Layanan Internet dan Telepon

Saluran telepon bisnis, paket ponsel, atau layanan internet dapat dikurangkan jika digunakan untuk bisnis. Jika satu paket digunakan untuk keperluan pribadi dan bisnis, Anda mungkin perlu membagi persentase penggunaan bisnis.

Pemisahan yang jelas lebih mudah dipertahankan. Banyak pemilik usaha membuka nomor bisnis khusus atau menggunakan satu perangkat terutama untuk pekerjaan.

5. Perangkat Lunak dan Langganan Bisnis

Alat yang membantu Anda menjalankan bisnis dengan lebih efisien dapat dikurangkan. Contohnya dapat mencakup perangkat lunak akuntansi, sistem payroll, alat manajemen proyek, platform desain, layanan email marketing, perangkat lunak CRM, dan langganan khusus industri.

Jika perangkat lunak tersebut penting untuk operasional harian, ada baiknya menyimpan daftar langganan khusus agar potongan berulang tidak terlewat.

6. Perlengkapan Kantor

Kertas, pena, tinta printer, map arsip, label pengiriman, stapler, ongkos kirim, dan perlengkapan habis pakai lainnya adalah potongan yang umum. Bahkan pengeluaran kecil pun dapat menumpuk sepanjang tahun.

Simpan struk berdasarkan kategori agar pembukuan akhir tahun lebih mudah.

7. Peralatan dan Furnitur

Komputer, monitor, printer, meja, kursi, rak, dan aset bisnis tahan lama lainnya dapat dikurangkan. Dalam beberapa kasus, biaya ini dikurangkan secara bertahap, bukan sekaligus.

Karena perlakuannya dapat bergantung pada biaya, masa manfaat, dan pilihan pajak yang digunakan, area ini sangat layak mendapatkan panduan profesional.

8. Perbaikan dan Pemeliharaan

Perbaikan rutin dan pemeliharaan yang menjaga peralatan, kendaraan, atau ruang kantor tetap berfungsi dapat memenuhi syarat sebagai pengeluaran yang dapat dikurangkan. Ini biasanya mencakup perbaikan atas barang yang sudah Anda miliki, bukan meningkatkan barang tersebut menjadi aset baru.

Contohnya termasuk perbaikan laptop, pemeliharaan HVAC, atau perbaikan kecil pada furnitur kantor.

9. Iklan dan Pemasaran

Pemasaran adalah salah satu potongan yang paling umum dan sering kali paling diabaikan. Ini dapat mencakup iklan berbayar, kampanye media sosial, desain logo, selebaran cetak, merchandise bermerek, pembuatan konten, dan promosi situs web.

Jika pengeluaran tersebut ditujukan untuk menarik pelanggan atau membangun kesadaran terhadap perusahaan Anda, biasanya layak ditinjau untuk melihat apakah dapat dikurangkan.

10. Biaya Situs Web dan Domain

Pendaftaran domain, hosting, desain situs web, pemeliharaan situs web, landing page, plug-in, dan layanan digital terkait lainnya dapat menjadi pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan.

Bagi banyak perusahaan, situs web bukanlah pilihan. Itu adalah etalase, brosur, dan sistem penerimaan dalam satu tempat.

11. Biaya Profesional

Biaya yang dibayarkan kepada akuntan, bookkeeper, pengacara, konsultan, dan profesional lain sering kali dapat dikurangkan ketika layanan tersebut mendukung bisnis Anda.

Ini dapat mencakup persiapan pajak, kepatuhan entitas, peninjauan kontrak, dukungan payroll, atau perapian pembukuan. Jika suatu layanan sebagian bersifat pribadi dan sebagian terkait bisnis, biasanya hanya bagian bisnis yang dapat dikurangkan.

12. Asuransi Bisnis

Premi asuransi untuk perlindungan bisnis dapat dikurangkan. Ini dapat mencakup asuransi tanggung gugat umum, asuransi tanggung gugat profesional, asuransi properti komersial, workers’ compensation, asuransi siber, dan perlindungan gangguan usaha.

Perlindungan menjaga perusahaan, dan preminya juga dapat menurunkan penghasilan kena pajak.

13. Perjalanan Bisnis

Biaya perjalanan yang terkait dengan pertemuan bisnis, konferensi, kunjungan klien, pelatihan, atau inspeksi lokasi dapat dikurangkan. Pengeluaran yang memenuhi syarat dapat mencakup tiket pesawat, penginapan, mobil sewaan, taksi, layanan rideshare, biaya bagasi, dan biaya perjalanan lain yang diperlukan.

Perjalanan harus memiliki tujuan bisnis yang jelas, dan bagian bisnisnya harus didokumentasikan dengan cermat jika ada hari pribadi yang ditambahkan ke itinerary.

14. Makanan untuk Keperluan Bisnis

Beberapa makanan bisnis dapat dikurangkan ketika biaya tersebut bersifat umum, diperlukan, dan terkait dengan diskusi atau acara bisnis yang sah. Ini sering mencakup makan bersama klien, kontraktor, atau anggota tim saat bepergian atau menangani urusan bisnis.

Dokumentasi sangat penting di sini. Simpan struk, catat tujuan bisnis, dan data siapa saja yang hadir bila relevan.

15. Mileage dan Biaya Kendaraan

Jika Anda menggunakan mobil untuk bisnis, Anda mungkin dapat mengurangkan mileage atau biaya kendaraan aktual, tergantung metode yang berlaku. Biaya yang umum dapat dikurangkan mencakup bahan bakar, perawatan, registrasi, asuransi, pembayaran sewa, dan depresiasi, bergantung pada aturan yang Anda gunakan.

Catatan jarak tempuh adalah salah satu dokumen paling berguna yang bisa dimiliki usaha kecil. Catat tanggal, tujuan, alasan perjalanan, dan jumlah mil untuk setiap perjalanan bisnis.

16. Gaji Karyawan dan Pembayaran Kontraktor

Kompensasi yang dibayarkan kepada karyawan umumnya dapat dikurangkan, termasuk gaji, bonus, komisi, dan manfaat tertentu. Pembayaran kepada kontraktor independen juga sering kali dapat dikurangkan selama klasifikasi dan pelaporannya sudah benar.

Kategori ini sangat penting bagi bisnis yang sedang berkembang. Catatan payroll, faktur kontraktor, dan formulir pajak harus ditata sejak awal.

17. Pelatihan dan Pendidikan

Kursus, sertifikasi, lokakarya, konferensi, dan materi pelatihan dapat dikurangkan ketika biayanya mempertahankan atau meningkatkan keterampilan yang dibutuhkan dalam bisnis Anda saat ini. Ini dapat mencakup pendidikan berkelanjutan untuk profesional berlisensi, pelatihan industri, atau kelas yang membantu tim Anda bekerja lebih efektif.

Pengeluaran tersebut harus berkaitan dengan aktivitas bisnis Anda yang sudah berjalan, bukan semata-mata mempersiapkan Anda untuk profesi atau bidang yang sama sekali berbeda.

18. Biaya Startup dan Organisasi

Biaya tertentu yang dikeluarkan saat memulai atau menata struktur bisnis mungkin dapat dikurangkan atau diamortisasi. Ini dapat mencakup riset pasar, iklan sebelum peluncuran, biaya legal setup, biaya organisasi, dan biaya konsultasi awal.

Ini salah satu alasan mengapa pembentukan bisnis penting sejak awal. Memilih struktur yang tepat, mengajukan dokumen yang tepat, dan menjaga catatan tetap rapi dapat membuat sisi pajak dan kepatuhan jauh lebih mudah di kemudian hari.

Bagaimana Struktur Bisnis Anda Dapat Mempengaruhi Potongan

Entitas bisnis Anda dapat memengaruhi bagaimana pengeluaran dilacak, bagaimana keuntungan dikenakan pajak, dan aturan kepatuhan apa yang berlaku. Misalnya, kepemilikan tunggal mungkin memiliki pelaporan yang lebih sederhana, sementara LLC atau corporation dapat memberikan pemisahan yang lebih jelas antara keuangan pribadi dan bisnis.

Pemisahan itu bermanfaat bukan hanya untuk perlindungan tanggung jawab. Itu juga membantu Anda:

• Menjaga pengeluaran bisnis dan pribadi tetap terpisah
• Mempertahankan pembukuan yang lebih rapi
• Mendukung potongan dengan dokumentasi yang lebih baik
• Mengurangi kebingungan saat musim pajak
• Membangun kebiasaan yang dapat berkembang seiring pertumbuhan bisnis

Zenind membantu para entrepreneur membentuk dan mengelola entitas bisnis di AS dengan mempertimbangkan kepatuhan, yang dapat membuat pencatatan dan persiapan pajak menjadi lebih teratur dari waktu ke waktu.

Praktik Terbaik untuk Mengklaim Potongan Pajak

Sebuah potongan hanya sekuat catatan yang mendukungnya. Agar potongan lebih mudah dipertahankan dan dilaporkan:

• Gunakan rekening bank bisnis dan kartu terpisah
• Simpan struk untuk setiap pengeluaran yang material
• Catat mileage secara real time, bukan menebak kemudian
• Kategorikan pengeluaran setiap bulan, bukan menunggu hingga akhir tahun
• Pisahkan penggunaan pribadi dan bisnis kapan pun memungkinkan
• Tinjau langganan berulang agar tidak ada yang terlewat
• Konsultasikan dengan profesional pajak sebelum mengklaim sesuatu yang meragukan

Kebiasaan kecil dapat membuat perbedaan besar. Bisnis dengan pembukuan yang teratur biasanya lebih percaya diri, lebih patuh, dan lebih siap menghadapi musim pajak.

Kesalahan Umum yang Perlu Dihindari

Beberapa potongan terlewat karena pemilik usaha melakukan kesalahan yang sebenarnya bisa dihindari:

• Mencampur pengeluaran pribadi dan bisnis dalam rekening yang sama
• Lupa mendokumentasikan tujuan bisnis untuk makan atau perjalanan
• Menganggap setiap pengeluaran dapat dikurangkan sepenuhnya
• Menghapus biaya startup tanpa memeriksa perlakuan yang tepat
• Gagal membedakan kontraktor dari karyawan
• Mengabaikan perbedaan pajak dan kepatuhan di tingkat negara bagian

Jika ragu, tanyakan sebelum Anda mengurangkan. Pendekatan yang konservatif dan terdokumentasi dengan baik biasanya lebih aman daripada memaksakan klaim yang agresif.

Kesimpulan

Potongan pajak usaha kecil dapat secara signifikan menurunkan penghasilan kena pajak, tetapi keuntungan yang sebenarnya datang dari pencatatan yang disiplin dan perencanaan yang matang. Fokuslah pada pengeluaran yang umum, diperlukan, dan jelas terkait dengan bisnis Anda. Lalu dukung potongan tersebut dengan pembukuan yang rapi, rekening terpisah, dan proses kepatuhan yang andal.

Jika Anda sedang membangun perusahaan baru atau merapikan bisnis yang sudah berjalan, Zenind dapat membantu Anda membangun struktur bisnis dan kebiasaan kepatuhan yang membuat musim pajak jauh lebih tidak menegangkan.

Bagi banyak founder, strategi pajak terbaik dimulai dengan bisnis yang dibentuk dengan baik dan dikelola dengan rapi.