Бизнеске қатысты салықтық міндеттемелердің 5 кең таралған түрі және дұрыс бизнес құру тәуекелді қалай азайтады

Бизнеске салынатын салықтар тек жыл соңындағы мәселе емес. Олар ақша ағынына, ұйымдық нысан таңдауға, қызметкерлерді жалдауға, баға белгілеуге, тіпті негізін қалаушының бизнесті қаншалықты сенімді кеңейте алатынына әсер етеді. Көптеген салықтық тосынсыйлар бір ғана қатеден туындамайды. Олар бизнестің нақты қызметіне сай келетін айқын құрылымсыз, дұрыс есеп жүргізусіз немесе сәйкестік тәртібінсіз құрылғанынан пайда болады.

Сондықтан бизнес құрудың мәні зор. Дұрыс заңды нысан салықтарды жоймайды, бірақ міндеттемелерді түсініктірек ете алады, меншік иелеріне жеке және іскерлік қаржыны бөлек ұстауға көмектеседі және басынан бастап таза есеп жүргізуге қолдау көрсетеді. АҚШ-та жаңа LLC немесе корпорация құрып жатқан негізін қалаушылар үшін Zenind бизнесті дұрыс рәсімдеуге және компанияның жақсы мәртебеде қалуына көмектесетін тіркеу және сәйкестік міндеттерін реттеуге жәрдемдеседі.

Төменде әрбір иесі білуге тиіс бизнеске қатысты бес кең таралған салықтық міндеттеме және оларды дұрыс құру мен сәйкестік әдеттері арқылы азайтудың практикалық жолдары берілген.

1. Федералдық және штаттық табыс салығы бойынша міндеттеме

Табыс салығы - ең таныс бизнес салығы, бірақ ол жиі дұрыс түсінілмейді. Әдетте бизнес табысқа емес, пайдаға салық төлейді, ал нақты тәртіп ұйымдық нысанға байланысты болады.

Жеке кәсіп, серіктестік, LLC, S corporation немесе C corporation әрқайсысы федералдық және штаттық салық ережелеріне әртүрлі бағынуы мүмкін. Кейбір құрылымдарда пайда иелеріне өтеді және жеке декларацияларда көрсетіледі. Басқаларында салық тікелей ұйымның өзіне салынуы мүмкін. Соның нәтижесінде бірдей іскерлік қызмет бизнестің қалай құрылғанына қарай мүлде басқа салық салдарын тудыруы мүмкін.

Неліктен құру кезеңі маңызды

Дұрыс ұйымдық құрылымды ерте таңдау кейінгі түсініспеушілікті азайта алады. Дұрыс құрылған LLC немесе корпорация айқынырақ құқықтық және қаржылық негіз жасайды, бұл табысты, шығынды, иелікке байланысты төлемдерді және үлестірулерді қадағалауды жеңілдетеді.

Егер бизнес ресми құрылымсыз іске қосылса, иелер жеке және іскерлік шығындарды араластырып жіберуі, шегерімдерді құжаттауды ұмытуы және салық кезінде операцияларды түсіндіруде қиналуы мүмкін. Бұл аудит қаупін арттырып, сұрақтар туындаса, сандарды қорғауды қиындатуы мүмкін.

Тәуекелді қалай азайтуға болады

• Бизнес үлгісі мен өсу жоспарына сай келетін ұйымдық құрылымды таңдаңыз.
• Құрудан кейін бірден жеке бизнес шотын ашыңыз.
• Түсім, шығын және иелікке байланысты алымдар бойынша нақты есеп жүргізіңіз.
• Табыс салығы бойынша міндеттемелер жіберіліп кетпес үшін штаттық есеп беру талаптарын тексеріңіз.
• Егер бизнес тез өсіп жатса немесе бірнеше штатта жұмыс істесе, салық маманымен жұмыс істеңіз.

Zenind негізін қалаушыларға компанияны дұрыс құруға көмектесу арқылы осы үдерісті қолдайды, бұл салық есебін жүргізуді әлдеқайда жеңілдететін сәйкестік базасын қалыптастырады.

2. Өзін-өзі жұмыспен қамту салығы бойынша міндеттеме

Өзін-өзі жұмыспен қамту салығы фрилансерлер, тәуелсіз мердігерлер, консультанттар және жеке кәсіп иелері үшін айтарлықтай жүктеме болуы мүмкін. Ол, әдетте, қызметкер мен жұмыс беруші арасында бөлінетін Әлеуметтік қамсыздандыру және Medicare жарналарын қамтиды.

Көптеген бастапқы кезеңдегі негізін қалаушылар үшін бұл салық ерекше ауыр сезіледі, өйткені олар теңгерімнің екі жағын да өздері төлейді. Сондай-ақ қосымша табыс көзі толыққанды бизнеске айналып, иесі салық құрылымын қайта қарастырмаған кезде күтпеген жағдай болуы мүмкін.

Неліктен құру кезеңі маңызды

Ұйымдық нысан өзін-өзі жұмыспен қамту табысының қалай қаралатынына әсер етуі мүмкін. Жеке кәсіп ретінде басталған бизнес иені net табыстан жоғары өзін-өзі жұмыспен қамту салығына ұшыратуы мүмкін. Ал кейбір негізін қалаушылар кейіннен LLC ретінде құрылған, бірақ S corporation ретінде салық салынатын құрылым өз жағдайына жақсырақ сәйкес келетінін анықтайды.

Маңыздысы - бір құрылым әрқашан ең жақсы деген сөз емес. Маңыздысы - бизнес өсуінің келесі кезеңін қолдай алатындай етіп құрылуы керек.

Тәуекелді қалай азайтуға болады

• Қазіргі құрылым әлі де бизнеске сәйкес келе ме, соны бағалаңыз.
• Таза net табыс дұрыс есептелуі үшін егжей-тегжейлі бухгалтерлік есеп жүргізіңіз.
• Егер қажет болса, есептелген салық төлемдерін уақытында жасаңыз.
• Иесінің өтемақысын жалпы бизнес қаражатты алудан бөлек жүргізіңіз.
• Ұйымдық нысан таңдауының салық салдарын білікті кеңесшімен талқылаңыз.

Zenind негізін қалаушыларға базалық ұйымдық нысанды таза түрде құруға көмектеседі, бұл кейінгі салық жоспарлауын жеңілдетеді. Мықты құру жазбасы, меншік құрылымының айқындығы және тұрақты сәйкестік тарихы CPA немесе заңгермен салық стратегиясын талқылау қажет болған кезде пайдалы болады.

3. Еңбекақы және жұмыспен қамту салығы бойынша міндеттеме

Бизнес қызметкер жалдай бастаған сәттен бастап еңбекақыға қатысты салық міндеттемелері күнделікті жұмысқа айналады. Бұл салықтарға Әлеуметтік қамсыздандыру, Medicare, федералдық табыс салығын ұстау және жұмыссыздық салығы, сондай-ақ қолданылатын штаттық еңбекақы салығы кіруі мүмкін.

Еңбекақы төлеудегі қателер қымбатқа түсуі мүмкін. Төлемді кешіктіру, декларацияны уақытында бермеу және жұмысшыларды қате жіктеу бизнес мәселенің барын түсінбей тұрып-ақ айыппұлдарға әкелуі мүмкін. Қызметкерлерді жалдау компанияда тек иелер немесе мердігерлер болған кездегі міндеттерден өзгеше есеп беру талаптарын да қосады.

Неліктен құру кезеңі маңызды

Дұрыс құрылған бизнес EIN алуды, еңбекақы шоттарын ашуды және компанияны иесінен бөлек ұстауды жеңілдетеді. Бұл бөлу ұстауларды, жалақыны есеп беруді және жыл соңындағы нысандарды өңдеу кезінде өте маңызды.

Бейресми басталған бизнес көбіне жұмысқа адам алуға дайын болғанда қиындыққа ұшырайды, өйткені олардың еңбекақыны дұрыс орнатуға қажет жазбалары мен ұйымдық деректері жоқ.

Тәуекелді қалай азайтуға болады

• Жұмысшыларды қызметкер немесе мердігер ретінде дұрыс жіктеңіз.
• Бірінші жалақы берілгенге дейін еңбекақы жүйесін орнатыңыз.
• Төлемді аудару мерзімдері мен есеп беру күндерін мұқият қадағалаңыз.
• Қызметкерлердің нақты жазбаларын және өтемақы есептерін сақтаңыз.
• Жаңа жұмыс берушілер үшін штаттық тіркеу талаптарын тексеріңіз.

Zenind компанияларға сәйкестік негізінде бастауға көмектеседі, бұл бизнес командасын кеңейтуге дайын болғанда еңбекақыны орнатуды жеңілдетеді.

4. Сату салығы бойынша міндеттеме

Сату салығы - бизнес тап болатын ең орынға тәуелді салықтық міндеттемелердің бірі. Егер компания салық салынатын тауарларды немесе белгілі бір салық салынатын қызметтерді сатса, nexus бар штаттарда сату салығын жинауға, есеп беруге және аударуға міндетті болуы мүмкін.

Электрондық коммерция сатушылары, цифрлық бизнес және көпштаттық клиенттік базасы бар компаниялар үшін сату салығы тез күрделене түседі. Ережелер штатқа, өнім түріне және бизнес қызметіне қарай өзгереді, яғни компания бір уақытта бірнеше тіркеуді және есеп беру кестесін бақылауы қажет болуы мүмкін.

Неліктен құру кезеңі маңызды

Сату салығы бойынша сәйкестік компания алғашқы күннен дұрыс құрылса, жеңілірек болады. Бизнес ұйымы бөлек болуы, дұрыс тіркелуі және сенімді есеп жүргізумен қолдауға ие болуы керек. Егер компания жаңа штаттарға кеңейсе, айқын сәйкестік ізі қай жерде тіркеу қажет болуы мүмкін екенін анықтауға көмектеседі.

Тәуекелді қалай азайтуға болады

• Бизнес сататын әр штатта nexus бар-жоғын анықтаңыз.
• Егер тіркеу қажет болса, салық жинамас бұрын тіркеліңіз.
• Сату, босату және аудару жазбаларын реттелген түрде сақтаңыз.
• Жаңа нарықтарға немесе арналарға кеңейгенде салық баптауларын қайта қарап шығыңыз.
• Әртүрлі штаттарда әрқалай салық салынуы мүмкін өнімдер немесе қызметтер үшін кәсіби кеңес алыңыз.

Zenind сату салығы бойынша кеңесшінің орнын баспайды, бірақ компания кеңейген сайын жақсырақ сәйкестік тәртібін қолдайтын бизнес ұйымын құрып және сақтауға көмектеседі.

5. Franchise және жылдық штаттық салықтар

Көптеген негізін қалаушылар franchise салығы тек белгілі бір салаларға ғана қолданылады деп ойлайды, бірақ шындық бұдан кеңірек. Штатқа байланысты бизнес сол жерде жұмыс істеу құқығы үшін franchise салығына, жылдық есеп беру алымына немесе басқа ұйымдық деңгейдегі төлемдерге қарыз болуы мүмкін.

Бұл міндеттемелер көбіне ескерусіз қалады, өйткені олар әрдайым пайдаға байланысты бола бермейді. Компания табыс төмен жылда да төлемге немесе franchise салығына қарыз болуы мүмкін, бұл тек табыс салығына назар аударатын иелер үшін сәйкестік тәуекелін тудырады.

Неліктен құру кезеңі маңызды

Мұнда ұйымды құру сияқты, оны тұрақты ұстау да маңызды. Дұрыс құрылған бизнес те жақсы мәртебеде қалуы керек. Жылдық есептерді өткізіп алу кешіктірілген алымдарға, айыппұлдарға, жақсы мәртебенің жоғалуына және кейбір жағдайларда әкімшілік таратылуға әкелуі мүмкін.

Тәуекелді қалай азайтуға болады

• Ұйымға қолданылатын штатқа тән салықтар мен алымдарды анықтаңыз.
• Жылдық есеп беру мерзімдері мен franchise салығын төлеу күндерін күнтізбеге енгізіңіз.
• Тіркелген агент пен компания мекенжайын өзекті күйде ұстаңыз.
• Мемлекеттік хабарламаларды шетке ысырып қоймай, дереу қарап шығыңыз.
• Сәйкестікті бір реттік орнату емес, үздіксіз операциялық міндет деп қараңыз.

Zenind бизнесті құру, тіркелген агент қызметтері және компанияны ұйымдасқан әрі белсенді күйде ұстауға көмектесетін тұрақты сәйкестік міндеттері арқылы осы меншік кезеңіне қолдау көрсетуге арналған.

Жақсырақ құру салықтық күйзелісті қалай азайтады

Құру салық міндеттемелерін жоймайды, бірақ оларды әлдеқайда басқарылатын ете алады. Компания дұрыс құрылса, иелер бірнеше практикалық артықшылыққа ие болады:

• Жеке және іскерлік қаржының нақты бөлінуі.
• Шегерімдер, еңбекақы және үлестірулер үшін жақсырақ құжаттама.
• Банктік қызметтерге, кредитке және еңбекақы құралдарына оңайырақ қол жеткізу.
• Федералдық және штаттық декларацияларды тапсырғанда дәлірек есеп беру.
• Штаттық сәйкестік талаптарын өткізіп алу қаупінің азаюы.

Басқаша айтқанда, салыққа дайындық декларация берілмей тұрып басталады. Ол құқықтық құрылымнан, меншік жазбаларынан, сәйкестік күнтізбесінен және құрудың алғашқы апталарында қалыптасқан әдеттерден басталады.

Жаңа бизнес иелеріне арналған практикалық салыққа дайындық тексеру парағы

Егер сіз қазір бизнес құрып жатсаңыз, болашақтағы салық мәселелерін азайту үшін осы тексеру парағын қолданыңыз:

1. Мақсаттарыңызға сай ұйымдық нысанды таңдаңыз.
2. Бизнесіңізді қызметіңізге сәйкес келетін штатта құрыңыз.
3. EIN алыңыз және бизнес банктік шотын ашыңыз.
4. Алғашқы ірі шығынға дейін бухгалтерлікті орнатыңыз.
5. Иелерді, лауазымды тұлғаларды және негізгі мерзімдерді бір жерде бақылаңыз.
6. Сізге еңбекақы, сату немесе franchise салықтары қарыз болуы мүмкін бе, соны тексеріңіз.
7. Жылдық есептер мен тіркелген агент деректерін өзекті күйде ұстаңыз.
8. Ірі салықтық шешімдер қабылдамас бұрын CPA немесе салық адвокатымен кеңесіңіз.

Бастапқы кезеңнен бастап реттелген компанияны кейін табыс өскенде, қызметкерлер қосылғанда және салық маусымы келгенде басқару жеңілірек болады.

Қорытынды ой

Бизнеске қатысты салықтық міндеттемелер күрделі көрінуі мүмкін, бірақ компания дұрыс құрылған және жүргізілген кезде олар әлдеқайда басқарылатын болады. Табыс салығы, өзін-өзі жұмыспен қамту салығы, еңбекақы салығы, сату салығы және franchise салығы әртүрлі міндеттер тудырады, бірақ олардың ортақ бір тұсы бар: жақсы құру әдеттері сәйкестікті жеңілдетеді.

АҚШ-та жаңа бизнес құрып жатқан негізін қалаушылар үшін Zenind streamlined formation services, registered agent support және компанияны жолда ұстап тұратын сәйкестік құралдары арқылы сол негізді қалыптастыруға көмектеседі. Бұл салық бойынша кәсіби кеңестің орнын баспайды, бірақ иелерге ұзақ мерзімді қаржылық ұйымдастыру үшін анағұрлым таза бастапқы нүкте береді.

Егер бизнесіңіз әлі бастапқы кезеңде болса, қазір кейінірек жақсырақ салық нәтижелерін қолдайтын құрылымды құрудың ең дұрыс уақыты.