Шаштараздарға арналған салықтық шегерімдер чек-парағы: бизнес шығындарын есептен шығарудың практикалық нұсқаулығы

Шаш сәндеу бизнесін жүргізу шығармашылықты, клиенттерге қызмет көрсетуді, қорды, жазылуларды және маркетингті тең дәрежеде басқаруды талап етеді, әрі сол уақытта шығындарды да мұқият қадағалау қажет. Жақсы жаңалық: бизнесіңізді жүргізуге байланысты көптеген шығындар әдеттегі, қажетті және дұрыс құжатталған болса, салықтан шегерілуі мүмкін.

Сіз салон-кабинетте жұмыс істейсіз бе, орын жалдайсыз ба, үйден жұмыс істейсіз бе немесе клиенттерге жол тартасыз ба, анық салықтық шегерім жүйесі салық салынатын табысты азайтуға және тапқаныңыздың көбірек бөлігін өзіңізде қалдыруға көмектеседі. Бұл чек-парақ шаштараздарға қолжетімді ең жиі шегерімдерді, оларды қалай есепке алуды және нені талап етпеу керектігін түсіндіреді.

Бұл мақала тек жалпы ақпараттық мақсатта берілген және заңдық немесе салықтық кеңес болып табылмайды. Салық ережелері өзгеруі мүмкін, сондықтан мәліметтерді білікті салық маманымен нақтылаңыз.

Шаштараздар үшін салықтық шегерімдер неге маңызды

Шаштараздар жиі құралдарға, материалдарға, біліктілікті арттыруға, бағдарламалық жасақтамаға, жарнамаға, тасымалға және жұмыс орнына қатысты шығындарға айтарлықтай қаражат жұмсайды. Егер бұл шығындар сіздің бизнесіңізді қолдаса, олар салық салынатын табысты азайтуы мүмкін.

Бұл үш себеп бойынша маңызды:

• Салық салынатын табыс сомасын азайтуы мүмкін.
• Бизнесіңіздің нақты пайдасын түсінуге көмектеседі.
• Құжаттарды жүргізуді және қаржылық тәртіпті жақсартады.

Маңыздысы тек қандай шығындар шегерілуі мүмкін екенін білу ғана емес, сонымен бірге оны дәлелдей алу.

Шаштараздарға арналған салықтық шегерімдер чек-парағы

Төмендегі чек-парақты жыл бойы бизнес шығындарыңызды тексерудің бастапқы нүктесі ретінде пайдаланыңыз.

1. Құралдар мен жабдықтар

Көптеген шаштараздар клиенттерге тиімді қызмет көрсету үшін тұрақты сатып алулар мен ұзақ мерзімді құралдарға сүйенеді. Жиі кездесетін мысалдар:

• Қайшы
• Машинка және триммерлер
• Фендер
• Бұйралағыш және түзеткіш үтіктер
• Щеткалар мен тарақтар
• Пелериналар, алжапқыштар және қолғаптар
• Сақтау қораптары мен құрал-сайман ұйымдастырғыштары

Егер зат бизнеске пайдаланылса, түбіртекті сақтаңыз және сатып алынған уақытын белгілеңіз. Қымбатырақ жабдықтар бірден толық шегерілуі емес, арнайы салықтық өңдеуді қажет етуі мүмкін.

2. Шаш өнімдері мен тұтынылатын материалдар

Клиентке қызмет көрсету кезінде тікелей қолданылатын өнімдер көбіне ең айқын шегерімдердің бірі болады. Оларға мыналар кіруі мүмкін:

• Шампунь және кондиционер
• Бояу, тонер және әзірлеуші
• Сәндеуге арналған өнімдер
• Мойын жолақтары, қолғаптар, фольга және сүлгілер сияқты бірреттік материалдар
• Санитарлық тазалау құралдары
• Жұмыс орнын тазартуға арналған өнімдер

Бұлар күнделікті операциялық шығындар болып саналады, сондықтан оларды жеке тұрмыстық сатып алулардан бөлек есепке алған жөн.

3. Орын жалдау немесе салон кабинасы үшін төлем

Егер сіз салонда орын, станция немесе кабина жалдасаңыз, бұл төлем әдетте бизнес шығыны болып саналады. Мыналардың көшірмелерін сақтаңыз:

• Жалға алу келісімшарттары
• Ай сайынғы шот-фактуралар
• Төлемді растайтын құжаттар
• Ортақ шығындар жөніндегі кез келген келісімдер

Егер жалдау ақысына коммуналдық қызметтер, жабдықтар немесе ортақ құралдарға қол жеткізу кірсе, мүмкіндігінше нені төлеп отырғаныңызды бөлек көрсетіңіз.

4. Үй кеңсесіне қатысты шығындар

Кейбір шаштараздар бизнесті үйдегі арнайы бөлінген кеңістіктен жүргізеді, әсіресе сол жерде брондау, бухгалтерия, өнім сақтау немесе клиентпен байланыс мәселелерін басқарса.

Үй кеңсесіне шегерім қолданылуы мүмкін, егер бұл орын үнемі және тек бизнес үшін пайдаланылса. Ықтимал шегерімдер мыналардың бір бөлігін қамтуы мүмкін:

• Жал ақысы немесе ипотекалық пайыз
• Коммуналдық төлемдер
• Интернет қызметі
• Үйді сақтандыру
• Кеңсе аймағына қатысты жөндеу жұмыстары

Тек бизнеске ғана пайдалану талабы маңызды. Отбасылық ас ішуге де пайдаланылатын асхана үстелі әдетте талапқа сай келмейді.

5. Жүріс қашықтығы және көлік шығындары

Егер сіз бизнес мақсатында көлік пайдалансаңыз, көлікке байланысты шығындарды шегере аласыз. Жиі кездесетін бизнес сапарлар:

• Салон-кабинетке немесе бірнеше жұмыс орнына бару
• Материалдар сатып алу
• Білім беру сабақтарына немесе салалық іс-шараларға қатысу
• Клиенттерге сыртқа шығу
• Сұлулық дүкендеріне немесе көтерме сатушыларға бару

Көлік шығындары үшін әдетте екі әдіс қолданылады:

• Стандартты жүріс қашықтығы мөлшерлемесі
• Нақты шығындар әдісі

Қай әдіс қолданылса да, күні, бағыты, мақсаты және жүрілген қашықтығы көрсетілген жүріс журналы керек. Үйден негізгі жұмыс орнына күнделікті қатынау әдетте шегерілмейді.

6. Бизнес телефоны мен интернеті

Шаштараздар брондау, клиентпен байланыс, маркетинг және төлем қабылдау үшін телефон мен интернетке жиі сүйенеді.

Мүмкін шегерілетін шығындарға мыналар кіруі мүмкін:

• Бизнес желісі немесе ұялы байланыс жоспарының бизнеске тиесілі бөлігі
• Жазылу, электрондық пошта және онлайн маркетинг үшін қолданылатын интернет қызметі
• Төлем қабылдау немесе жазылуларды басқару үшін қолданылатын деректер жоспары

Егер телефон немесе интернет қызметі әрі бизнеске, әрі жеке мақсатқа пайдаланылса, тек бизнеске тиесілі бөлігі ғана талап етілуі керек.

7. Жарнама және маркетинг

Жаңа клиенттер тарту және жұмыс орнын бос қалдырмау үшін маркетинг өте маңызды. Көптеген жарнамалық шығындар шегерілуі мүмкін, мысалы:

• Әлеуметтік желідегі жарнамалар
• Іздеу жарнамалары
• Баспа парақшалары мен ашықхаттар
• Бизнес-карталар
• Веб-сайт дизайны және хостингі
• Доменді тіркеу
• Электрондық пошта маркетинг құралдары
• Портфолиоға арналған фотосуреттер немесе жарнамалық контент

Тіпті қарапайым брендтеу шығындарының өзі, егер олар бизнесіңізді ілгерілетуге байланысты болса, жарамды болуы мүмкін.

8. Веб-сайт, жоспарлау және брондау бағдарламалық жасақтамасы

Көптеген шаштараздар бизнесті тиімді жүргізу үшін онлайн құралдарды қолданады. Жиі шегерілетін бағдарламалық жасақтама мен платформа шығындарына мыналар кіреді:

• Кездесуді жоспарлау бағдарламасы
• Клиенттерді басқару жүйелері
• Шот-фактура жасау құралдары
• Төлем қолданбалары және мерчант-құралдар
• Бухгалтерлік бағдарламалық жасақтама
• Веб-сайтты қолдау құралдары

Бұл жазылымдар көбіне ай сайын немесе жыл сайын қайталанады, сондықтан түбіртектер мен жаңарту растауларын бір жерде сақтаңыз.

9. Кәсіби білім мен оқыту

Бәсекеге қабілетті болу үшін үздіксіз оқу көбіне қажет. Шегерілетін білім шығындарына мыналар кіруі мүмкін:

• Косметология курстары
• Жетілдірілген сәндеу шеберлік сабақтары
• Бояу бойынша сертификаттау бағдарламалары
• Өнім бойынша оқу тренингтері
• Салалық семинарлар мен конференциялар
• Кітаптар, нұсқаулықтар және ақылы оқу материалдары

Егер оқу сіздің қазіргі бизнес дағдыларыңызды қолдаса немесе жақсартса, ол шегерілетін болуы мүмкін. Жаңа мамандық алуға біліктілік беретін білімге басқа ережелер қолданылуы мүмкін.

10. Лицензиялар, рұқсаттар және реттеуші алымдар

Көптеген шаштараздар заңды жұмыс істеу үшін белсенді лицензияларды немесе рұқсаттарды сақтауы керек. Бұл шығындарға мыналар кіруі мүмкін:

• Косметология лицензиясын жаңарту
• Жергілікті рұқсаттар
• Бизнес тіркеуі
• Тексеру алымдары
• Сертификатты жаңарту төлемдері

Жаңарту мерзімдерін ұмытпау үшін жылдық күнтізбе жүргізіңіз.

11. Сақтандыру жарналары

Сақтандыру бизнес пен табысты қорғауға көмектеседі. Жұмыс тәртібіңізге байланысты шегерілетін жарналар мыналарды қамтуы мүмкін:

• Жалпы жауапкершілікті сақтандыру
• Кәсіби жауапкершілікті сақтандыру
• Бизнес мүлкін сақтандыру
• Салон немесе кабина сақтандыруы
• Қолданылатын жағдайда жұмысшылар өтемақысы бойынша жарналар

Егер сіз өз бетіңізше жұмыс істесеңіз, өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға арналған ережелер бойынша медициналық сақтандыру жарналары да қарастырылуы мүмкін.

12. Банктік және төлем өңдеу алымдары

Қаржылық қызмет алымдары уақыт өте келе едәуір жиналуы мүмкін. Бизнеске байланысты төлемдерге мыналар кіруі мүмкін:

• Бизнес чек шотына ай сайынғы төлем
• Дебеттік карта немесе ақша аударымдары үшін алымдар
• Саудагерлік қызмет төлемдері
• Несие картасын өңдеу алымдары
• Төлем платформасының алымдары

Бұл көбіне шағын және тұрақты шығындар болғандықтан, салық маусымын күтпей, ай сайынғы үзінді көшірмелерді тексерген пайдалы.

13. Кір жуу, тазалау және санитарлық өңдеу

Шаштараздар көбіне таза әрі кәсіби жұмыс орнын және жұмыс киімін ұстауға шығындалады. Шегерілетін заттарға мыналар кіруі мүмкін:

• Униформа немесе жұмыс алжапқыштарына арналған кір жуу шығындары
• Бизнеске пайдаланылатын сүлгілер мен төсеніштер
• Дезинфекция және санитарлық өңдеу құралдары
• Егер қолданылса, жалға алынған жұмыс орнын тазалау қызметтері

Тек бизнес бөлігі ғана есепке алынуы керек. Жеке кір жуу әдетте жарамды емес.

14. Бизнес түскі асы және клиентке арналған жеңіл тағамдар

Тамақ пен көңіл көтеруге қатысты ережелер күрделі болуы мүмкін, сондықтан құжаттама маңызды.

Жалпы алғанда, кейбір бизнес түскі ас шығындары әдеттегі, қажетті және дұрыс құжатталған болса, шегерілуі мүмкін. Салондағы клиентке арналған жеңіл тағамдар көңіл көтеру шығындарынан бөлек қарастырылуы мүмкін.

Ықтимал шегерілетін жеңіл тағам шығындарының мысалдары:

• Салонда ұсынылатын су немесе кофе
• Күту аймағындағы клиенттерге арналған жеңіл тағамдар
• Жарамды ережелерге сай бизнес сапар кезінде тұтынылатын ас

Бұл ережелер нақты болғандықтан, егжей-тегжейлі жазба жүргізіп, салық маманымен нақтылаңыз.

15. Көрмелер, іссапарлар және салалық іс-шаралар

Егер сіз бизнесіңізді дамыту, серіктестік орнату немесе жаңа әдістерді үйрену үшін іс-шараларға қатыссаңыз, оған байланысты шығындар шегерілетін болуы мүмкін. Оларға мыналар кіруі мүмкін:

• Тіркеу жарналары
• Әуе билеті немесе жүріс шығыны
• Тұру ақысы
• Жергілікті тасымал
• Тұрақ және жол ақылары
• Жарамды іссапар кезіндегі тамақ

Іс-шараның бизнеске қатысты екеніне көз жеткізіңіз және бағдарлама, растау хаттары мен түбіртектерді сақтаңыз.

16. Бизнес сыйлықтары

Кішігірім клиенттік сыйлықтар кейде жарамды болуы мүмкін, бірақ шегерім шектеулі және нақты ережелерге бағынады. Мысалдар:

• Мерекелік сыйлық карталары
• Брендтелген өнім үлгілері
• Алғыс білдіруге арналған шағын сыйлықтар

Алушылардың, күндердің және сомалардың тізімін сақтаңыз. Сыйлықтарға қатысты ережелер бизнес иелері ойлағаннан да қатаң болуы мүмкін.

17. Жалдау, коммуналдық төлемдер және ортақ кеңсе шығындары

Егер сіз жалға алынған салон-кабинеттен немесе ортақ коммерциялық кеңістіктен жұмыс істесеңіз, мынадай шығындар да болуы мүмкін:

• Коммуналдық қызметтер
• Ортақ аймақ алымдары
• Салонды күтіп ұстау төлемдері
• Ортақ қабылдау қызметтері
• Тазалау немесе ғимарат қызметтері үшін алымдар

Жалдау келісімшартын мұқият қарап, базалық жалға не кіретінін және ненің бөлек шотталатынын біліңіз.

18. Зейнетақы жарналары және өзін-өзі жұмыспен қамтуға арналған жоспарлау

Бұл стандартты операциялық шығын шегерімі болмаса да, зейнетақы жинақтары өзін-өзі жұмыспен қамтыған мамандар үшін салық жоспарлаудың қуатты бөлігі бола алады. Бизнес құрылымыңыз бен жарамдылығыңызға қарай кейбір зейнетақы шоттарына аударымдар салық салынатын табысты азайтуы мүмкін.

Бұл, әсіресе табысыңыз маусым сайын өзгеріп тұрса, алдын ала жоспарлаған кезде ұзақ мерзімді пайда әкелетін бағыт.

Шаштараздар әдетте шегере алмайтын шығындар

Нені талап етпеу керегін білу, нені талап ету керегін білумен бірдей маңызды. Төмендегі шығындар көбіне жеке немесе өзге түрде шегерілмейтін болып саналады:

• Жеке күтім, мысалы өз шашыңызды қию, тырнақ, макияж немесе тері күтімі
• Жұмыстан тыс та киюге болатын кәдімгі киім
• Үйден негізгі жұмыс орнына күнделікті қатынау
• Айыппұлдар мен өсімпұлдар
• Жеке көңіл көтеру шығындары
• Негізінен бизнеске қатысты емес жеке демалыстар
• Бизнесіңізге тікелей қатысы жоқ клуб мүшеліктері
• Бизнес шығындарының арасына араласып кеткен жеке сатып алулар

Егер шығынның әрі жеке, әрі бизнес мақсаты болса, тек бизнеске қатысты бөлігін ғана қарастыру керек және оны бөле алатыныңызды дәлелдеу қажет.

Жыл бойы есеп жүргізуді қалай таза ұстауға болады

Күшті құжат жүргізу шегерімдерді қорғауды жеңілдетеді және оларды талап етуді әлдеқайда оңай етеді. Қарапайым жүйе кейінгі көптеген сағатты үнемдейді.

Сатып алуды растайтын құжаттарды сақтаңыз

Әрбір бизнес шығыны үшін түбіртектерді, шот-фактураларды, банк үзінді көшірмелерін және төлем растауларын сақтаңыз. Егер түбіртек цифрлық болса, оны санат және ай бойынша папкаға салыңыз.

Бизнес пен жеке шоттарды бөлек ұстаңыз

Арнайы бизнес банк шотын және мүмкін болса, бөлек бизнес картасын пайдаланыңыз. Бұл салон шығындарының жеке жұмсалымның ішінде жоғалып кетпеуіне көмектеседі.

Жүріс қашықтығын бірден тіркеңіз

Жүріс жазбалары сапар кезінде бірден енгізілсе, әлдеқайда сенімді болады. Салық маусымын күту көбіне маңызды деректердің жоғалуына әкеледі.

Ай сайын санаттаңыз

Ай сайын белгілі бір уақыт бөліп, шығындарды материалдар, жалдау ақысы, бағдарламалық жасақтама, жарнама және жол шығындары сияқты нақты санаттарға бөліңіз. Ай сайынғы тәртіп жыл соңындағы тазалаудан оңай.

Қолдаушы құжаттарды сақтаңыз

Ірі немесе бірден көзге түсе бермейтін шегерімдер үшін мынадай қосымша құжаттарды сақтаңыз:

• Жалға алу келісімдері
• Шеберлік сабақтарының күн тәртібі
• Конференцияға тіркелу растаулары
• Жазылымды жаңарту құжаттары
• Бизнеске пайдаланылғаны туралы түсіндірмелер

Салық кезінде шаштаразға арналған шегерімдерді қалай талап ету керек

Нақты тапсыру тәсілі бизнес құрылымыңызға байланысты, бірақ процесс әдетте мыналарды қамтиды:

1. Жылдық барлық бизнес кірісі туралы құжаттарды жинаңыз.
2. Шығындарды санаттар бойынша топтастырыңыз.
3. Қай шығындар шегерілетінін және қайсысы шегерілмейтінін растаңыз.
4. Тиісті салық формаларында кіріс пен шығындарды көрсетіңіз.
5. Құжаттарыңызды тапсырғаннан кейін де сақтаңыз, егер кейін сұрақтар туындаса.

Егер сіз жеке кәсіпкер болсаңыз, шегерімдер көбіне Schedule C арқылы есептеледі. Егер бизнес құрылымыңыз басқаша болса, есеп беру тәртібі де өзгеруі мүмкін.

Жақсы ұйымдасуға көмектесетін бизнес құрылымын таңдау

Көптеген шаштараздар жеке кәсіпкер ретінде бастайды, бірақ кейбірі жеке және бизнес қызметін анық бөлу үшін кейін LLC немесе басқа бизнес құрылымын құрады. Ресми құрылым шоттарды басқаруды, келісімшарттарға қол қоюды және кәсіби беделді көрсетуге көмектеседі.

Zenind Америка Құрама Штаттарында кәсіпкерлерге бизнес құру мен басқаруға, сондай-ақ құрылу, сәйкестік және тұрақты ұйымдастыру үшін практикалық құралдар ұсынады. Қосымша табысты шынайы бизнеске айналдырып жатқан шаштараздар үшін құрылымды ертерек дұрыс қалыптастыру салық есебін және құжат жүргізуді басынан бастап жеңілдетеді.

Тапсырар алдында соңғы чек-парақ

Есепті жібермес бұрын мына қысқа тізімді тексеріңіз:

• Жеке және бизнес шығындарын бөліп қойдыңыз ба?
• Құралдар, өнімдер және білім беру шығындарына түбіртек сақтадыңыз ба?
• Бизнес жүріс қашықтығын тіркедіңіз бе?
• Жалдау, бағдарламалық жасақтама және жарнама шығындарын жазып қойдыңыз ба?
• Жеке күтім мен қатынау шығындарын алып тастадыңыз ба?
• Күмәнді шегерімдерді салық маманымен нақтыладыңыз ба?

Тәртіпті салық жүргізу тек салықты азайтумен шектелмейді. Ол сіздің шаш бизнесіңіздің қалай жұмыс істеп жатқанын және ақшаңыздың қайда кетіп жатқанын айқынырақ көруге мүмкіндік береді.

Жиі қойылатын сұрақтар

Шаштараздар үшін ең жиі шегерімдер қандай?

Жиі кездесетін шегерімдерге материалдар, құралдар, орын жалдау ақысы, жүріс қашықтығы, телефон мен интернет, жарнама, білім беру және бизнес бағдарламалық жасақтамасы кіреді.

Шаштараз үй кеңсесін шегере ала ма?

Иә, егер орын үнемі және тек бизнес үшін пайдаланылса және басқа салық талаптары орындалса, болады.

Шаштараздар бухгалтерлік бағдарламалық жасақтаманы қолдануы керек пе?

Иә. Бухгалтерлік бағдарламалық жасақтама шығындарды бақылауды, санаттарға бөлуді және салық тапсыруға арналған құжаттарды таза дайындауды жеңілдетеді.