Uber жүргізушілеріне арналған салықтық шегерімдер: бизнес шығындарын барынша оңтайландыруға практикалық нұсқаулық

Uber арқылы жүргізу икемді табыс табу жолы бола алады, бірақ ол көптеген жаңа жүргізушілер бағаламайтын салықтық міндеттемелерді де алып келеді. Көпшілік жүргізушілер қызметкер емес, тәуелсіз мердігер ретінде қарастырылатындықтан, Uber әрбір төлемнен табыс салығын да, жалақыға қатысты салықтарды да ұстамайды. Демек, жүргізушінің өзі табысын қадағалап, салыққа ақша бөліп қойып, салық салынатын табысты азайтуы мүмкін бизнес шығындарын құжаттауға жауапты болады.

Жақсы жаңалық - rideshare жұмысына тікелей байланысты күнделікті көптеген шығындар, егер олар сіздің бизнесіңіз үшін әдеттегі және қажетті болса, шегерілетін болуы мүмкін. Дұрыс жазбалар арқылы Uber жүргізушілері салық жүктемесін едәуір азайтып, тапқан табысының көбірек бөлігін өзінде қалдыра алады.

Бұл нұсқаулық Uber жүргізушілеріне арналған ең жиі кездесетін салықтық шегерімдерді, сол шегерімдерді негіздейтін есеп-қисапты қалай жүргізу керегін және жыл бойы реттелген күйде қалатын қарапайым салық жүйесін қалай құруға болатынын түсіндіреді.

Неліктен Uber жүргізушілері салық мақсатында басқаша қарастырылады

Uber жүргізушілері әдетте өзін-өзі жұмыспен қамтыған тұлғалар ретінде жұмыс істейді. Бұл салықтардың қалай есептеліп, қалай төленетініне әсер етеді.

Жұмыс берушіден W-2 алудың орнына, сізге жүргізушілік табысты, бонус төлемдерін немесе өзге де төлемдерді көрсететін салық нысандары берілуі мүмкін. Қандай нысан алсаңыз да, салық салынатын барлық табыс декларацияда көрсетілуі керек.

Тәуелсіз мердігер ретінде сіз әдетте мыналарға жауапты боласыз:

• rideshare табысының барлығын көрсету
• таза табысқа self-employment tax төлеу
• қажет болса, алдын ала салық төлемдерін жасау
• бизнес шегерімдерін қадағалап, құжаттау

Сондықтан мұқият есеп жүргізу маңызды. Бизнес және жеке шығындарды қаншалықты анық ажыратсаңыз, rideshare қызметіңізге тиесілі шегерімдерді соғұрлым оңай қолдана аласыз.

Uber жүргізушілері үшін ең жиі кездесетін салықтық шегерімдер

Uber жүргізушілерінің шегеруге болатын шығындары көп болуы мүмкін, бірақ әр шығын бірдей өңделмейді. Кейбір шегерімдер қарапайым, ал басқалары бизнес пен жеке пайдалануды мұқият бөліп есептеуді талап етеді.

1. Көлік жүрісі немесе нақты көлік шығындары

Көпшілік жүргізушілер үшін көлік - ең үлкен бизнес шығыны.

Көп жағдайда жүргізушілер екі жалпы тәсілдің бірін таңдай алады:

• Стандартты жүріс әдісі, ол бизнес мақсатында жүрілген әр миль үшін белгіленген шегерімді қолданады
• Нақты шығындар әдісі, ол көлікке қатысты нақты шығындардың бизнеске тиесілі пайызын шегереді

Жүріс әдісін қолданғанда сіз Uber және соған байланысты бизнес жүрістерін мильмен қадағалайсыз. Нақты шығындар әдісінде мынадай шығындарға түбіртек жинайсыз:

• жанармай
• май ауыстыру
• жөндеу және техникалық қызмет көрсету
• шиналар
• тіркеу алымдары
• егер қолданылса, лизинг төлемдері
• сақтандыру
• жарамды жағдайларда амортизация

Қай әдіс сізге тиімді болатыны жүргізу үлгісіне, көлік шығындарына және құжат жүргізу дағдысына байланысты. Кейбір жүргізушілер үшін мильді қадағалау қарапайым болса, ал шығындары жоғары басқалар нақты шығындар әдісінен көбірек шегерім алуы мүмкін.

Қай әдісті қолдансаңыз да, жүріс журналы тұрақты және дәл болуы керек. Жақсы журналда әр бизнес сапарының күні, бастапқы нүктесі, аяқталған орны, бағыты және мақсаты көрсетілуі тиіс.

2. Төлемақылар, тұрақ және жол алымдары

Uber үшін көлік жүргізу кезінде ақылы жолдар немесе тұрақ ақысы төлесеңіз, бұл шығындар бизнес сапарларымен байланысты болған жағдайда шегерілетін болуы мүмкін.

Бұған мыналар кіреді:

• автомагистраль төлемақылары
• көпір ақысы
• әуежайға алып бару және алып кету алымдары
• әуежайларда, іс-шара алаңдарында немесе қала орталығындағы алып кету орындарында тұрақ ақысы

Мүмкіндігінше түбіртектерді немесе қолданбадағы жазбаларды сақтаңыз. Тіпті ұсақ төлемдердің өзі жыл соңында едәуір сомаға айналады.

3. Телефон және деректерді пайдалану

Смартфон rideshare жұмысы үшін жиі аса қажет. Ол тапсырыстарды қабылдауға, бағытты табуға, жолаушылармен байланысуға және есептік жазбаңызды басқаруға көмектеседі.

Сіз мыналардың бизнеске тиесілі бөлігін шегере аласыз:

• ай сайынғы телефон қызметі
• деректер пакеттері
• жұмыс үшін қолданылатын телефон аксессуарлары, мысалы, ұстағыштар немесе зарядтағыштар
• егер тек rideshare жұмысына арнап жеке телефон қолдансаңыз, тек бизнеске арналған телефон

Егер телефон жеке және бизнес мақсатта бірге қолданылса, әдетте тек бизнеске пайдаланылған бөлігі ғана шегеріледі. Дәл осы қағида rideshare қызметіне қатысты интернет немесе деректер шығындарына да қолданылады.

4. Көлікке арналған аксессуарлар және жолаушыға жайлылық заттары

Көптеген Uber жүргізушілері қауіпсіздікті, тиімділікті немесе жолаушыға жайлылықты арттыратын заттар сатып алады. Егер олар бизнес үшін қолданылса, мұндай заттар жиі шегерілетін болуы мүмкін.

Мысалдар:

• телефон ұстағыштар
• көлік зарядтағыштары
• отырғыш қаптары немесе еден төсеніштері
• тазалау құралдары
• шағын қол антисептигі
• жолаушыларға арналған бөтелкедегі су немесе жеңіл сусындар
• алғашқы көмек қобдишасы
• фонарьлар немесе апаттық құралдар
• жұмысқа байланысты қорғаныс үшін қолданылатын бейнетіркегіштер

Негізгі өлшем - заттың rideshare бизнесі үшін әдеттегі әрі пайдалы болуы. Негізінен жеке пайдалану үшін алынған заттар әдетте шегерілмейді.

5. Көлікті тазалау және күтіп ұстау

Таза көлік - қызмет көрсету тәжірибесінің бір бөлігі, ал көптеген жүргізушілер тазалау мен күтімге тұрақты түрде ақша жұмсайды.

Мүмкін болатын шегерімдерге мыналар кіруі мүмкін:

• көлік жуу
• салонды терең тазалау
• шаңсорғышқа арналған құралдар
• ауа сергіткіштер
• тазалау шүберектері мен құралдары
• жолаушыларға арналған қызметке қолданылатын ұсақ тазалау құралдары

Егер сіз нақты шығындар әдісін қолдансаңыз, жоспарлы техникалық қызмет көрсету мен жөндеудің де маңызы зор. Әрбір түбіртекті сақтап, қызметтің бизнеске қатысты болғанын белгілеңіз.

6. Сақтандыру және тіркеу шығындары

Көлікті бизнес үшін пайдалансаңыз, сақтандыруға және тіркеуге байланысты кейбір шығындар көліктің қалай қолданылуына қарай толық немесе ішінара шегерілуі мүмкін.

Мысалдар:

• коммерциялық немесе rideshare сақтандыру жарналары
• жеке автосақтандырудың бизнеске тиесілі бөлігі
• көлікті тіркеу алымдары
• rideshare үшін талап етілетін тексеру алымдары

Бұл шегерімдер көліктің қалай жіктелетініне және оның қанша бөлігі бизнеске пайдаланылатынына байланысты өзгеруі мүмкін, сондықтан нақты құжаттама маңызды.

7. Бизнеске арналған материалдар және әкімшілік шығындар

Uber жүргізу тек жол үстіндегі уақытпен шектелмейді. Жүргізушілер түбіртектерді реттеп, табысты қадағалап, кесте жоспарлап, жазбаларды сақтауға да уақыт жұмсайды.

Әкімшілік шығындарға мыналар кіруі мүмкін:

• бухгалтерлік бағдарламалар
• есеп жүргізуге арналған қолданбалар
• салық декларациясын дайындайтын бағдарламалар
• бизнес құжаттарын жүргізуге арналған кеңсе тауарлары
• түбіртектерді сақтау үшін принтер, сканер немесе сақтау жүйесі

Егер сіз салық жазбаларын арнайы қалтада немесе цифрлық жүйеде сақтасаңыз, сол мақсатта қолданылатын бағдарламалар мен құралдар бизнес шығынының бөлігі болуы мүмкін.

8. Білім алу және кәсіби қызметтер

Егер сіз rideshare бизнесіңізді басқаруға көмектесетін қызметтер үшін ақы төлесеңіз, ол шығындар да шегерілетін болуы мүмкін.

Мысалдар:

• салық декларациясын дайындау ақысы
• бухгалтерлік қызметтер
• жүргізушілік бизнесіңізге қатысты бизнес-коучинг
• сәйкестік немесе құжат тапсыруға қолдау көрсету

Негізгі талап - шығынның жеке қаржыңызға емес, бизнесіңізге қатысты болуы.

Uber жүргізушілері әдетте нені шегере алмайды

Күшті шегерім стратегиясы нені талап етуге болмайтынын білуден де басталады.

Жалпы алғанда, сіз мыналарды шегере алмайсыз:

• Uber-ге қатысы жоқ жеке көлік жүрісі
• көптеген жағдайларда үй мен тұрақты, бизнеске жатпайтын орын арасындағы қатынау
• айыппұлдар немесе өсімпұлдар
• таза жеке тамақтану немесе ойын-сауық шығындары
• rideshare бизнесі үшін әдеттегі және қажетті емес шығындар

Егер шығын жеке және бизнес мақсатта бірге қолданылса, оны көбіне ақылға қонымды түрде бөліп, тек бизнес бөлігіне ғана талап қою керек.

Шегерімдерді дұрыс қадағалау жолы

Жақсы есеп жүргізу мүмкін болатын шегерімді дәлелді шегерімге айналдырады.

Тиімді жүйеге мыналар кіруі керек:

• әр бизнес сапары үшін жүріс журналы
• жанармай, жөндеу, төлемақы және тұрақ түбіртектеріне арналған қалта
• Uber төлемдері мен алымдарының айлық қорытындысы
• телефон және деректер шығындарының жазбалары
• ортақ шығынның бизнес және жеке бөлігі қалай бөлінгенін түсіндіретін жазбалар

Цифрлық ұйымдастыру көбіне қағаздан ыңғайлырақ. Қарапайым бұлттық қалта, кесте немесе бухгалтерлік қолданба салық маусымында уақыт үнемдеп, шегерімдерді жіберіп алмауға көмектеседі.

Алдын ала салық төлемдері және ақша ағымын жоспарлау

Uber жүргізушілері жиі салықтық тосынсыйға тап болады, себебі төлемдерінен ешқандай салық ұсталып қалмайды.

Декларация тапсыру кезіндегі күйзелісті азайту үшін көптеген жүргізушілер әр төлемнің белгілі бір пайызын мыналарға бөліп қояды:

• федералдық табыс салығы
• self-employment tax
• қолданылса, штаттық және жергілікті салықтар

Кейбір жүргізушілер апта сайын немесе ай сайын ақшаны бөлек салық жинақ шотына аударады. Мұндай әдет тоқсан сайынғы алдын ала салық төлемдерін әлдеқайда жеңілдетеді.

Uber жүргізушісі ретінде LLC құру керек пе?

Кейбір rideshare жүргізушілері ұйымдастыру және жауапкершілікті шектеу себептерімен LLC арқылы жұмыс істеуді таңдайды. LLC салықтарыңызды автоматты түрде өзгертпейді, бірақ бизнестің құрылымын анығырақ етуге көмектесуі мүмкін.

Кейбір жүргізушілер үшін LLC мына нәрселерді жеңілдетеді:

• жеке және бизнес қаржыларын бөлу
• таза есеп жүргізу
• бизнестің ресми бейнесін қалыптастыру
• болашақта басқа қосымша табыс көздеріне кеңеюге дайындалу

Егер сіз LLC құруды ойлап жүрсеңіз, Zenind іске кірісуге және сәйкестік құралдарын пайдалануға көмектесе алады. Айқын заңдық құрылым мен тәртіпті бухгалтерия салық маусымын басқаруды жеңілдетеді.

Uber жүргізушісі ретінде салық тапсыру

Салық уақыты келгенде, көпшілік Uber жүргізушілері бизнес табысы мен шығындарын Schedule C нысанында көрсетіп, кейін self-employment tax пен өзге де салық баптарын тиісті нысандарда есептейді.

Әдеттегі қадамдар мыналар болады:

1. Барлық табыс нысандары мен қолданбадағы қорытындыларды жинаңыз.
2. Барлық шегерілетін бизнес шығындарын қосыңыз.
3. Таза пайданы табу үшін шығындарды бизнес табысынан шегеріңіз.
4. Нәтижені салық декларациясында көрсетіңіз.
5. Келесі жылға алдын ала салық төлемдері қажет пе, соны тексеріңіз.

Егер жазбаларыңыз толық болмаса, салық тапсыру баяулап, күрделене түседі. Реттелген құжаттама процесті жеңілдетудің ең қарапайым жолы.

Uber жүргізушілері жиі жіберетін қателер

Тәжірибелі жүргізушілердің өзі кейде табысты толық пайдаланбайды немесе қажетсіз есеп беру мәселелерін туғызады.

Жиі кездесетін қателер:

• жылдың басынан бастап жүрісті қадағаламау
• жеке және бизнес шығындарын айқын жазбаларсыз араластыру
• төлемақы, тұрақ және шағын аксессуар шығындарын ұмыту
• түбіртектерді сақтап, бірақ оларды санаттарға бөлмеу
• бүкіл жылды салық маусымында қайта қалпына келтіру
• көліктің әр шығыны автоматты түрде шегеріледі деп ойлау

Ай сайын аздап уақыт бөлу әдетте бұл мәселелердің алдын алады.

Қорытынды ойлар

Uber арқылы жүргізу табыс табудың икемді жолы бола алады, бірақ оны бірінші күннен бастап бизнес ретінде қарастырсаңыз тиімдірек жұмыс істейді. Дұрыс шегерімдер салық салынатын табысты азайта алады, бірақ тек оларды мұқият қадағалап, сенімді құжатпен растасаңыз ғана.

Алдымен негізгі нәрселерге назар аударыңыз: жүріс, көлік шығындары, төлемақылар, телефонды пайдалану, тазалау және әкімшілік шығындар. Содан кейін жеке және бизнес шығындарын бөлек ұстайтын қарапайым жүйе құрыңыз.

Егер rideshare жұмысыңыз үшін ресми құрылым қажет болса, LLC құру және реттелген есеп жүргізу бизнесіңізге жүйе береді. Айқын заңдық құрылым, таза жазбалар және тұрақты қадағалау арқылы салық маусымына жақсырақ дайындалып, тапқаныңыздың көбірек бөлігін сақтап қала аласыз.

Жиі қойылатын сұрақтар

Uber жүргізушілері көлік шығындарын шегере ала ма?

Иә. Uber жүргізушілері әдетте көлікке байланысты бизнес шығындарын, жүріс журналын немесе нақты шығындар әдісін пайдалану арқылы, және өз қолындағы жазбаларға қарай шегере алады.

Uber үшін жүргізсем, телефон шотымды шегере аламын ба?

Егер телефонды rideshare жұмысы үшін қолдансаңыз, телефон шотыңыздың бизнеске тиесілі бөлігін шегере аласыз. Телефон жеке және бизнес мақсатта бірге қолданылса, әдетте тек бизнес бөлігі ғана шегеріледі.

Әрбір шегерім үшін түбіртек керек пе?

Түбіртектер өте қажет, әсіресе жөндеу, керек-жарақ, төлемақы, тұрақ және аксессуарларға қатысты. Жүріс журналдары мен цифрлық жазбалар да маңызды.

Uber жүргізушісі ретінде LLC құрған дұрыс па?

Бұл сіздің мақсаттарыңызға байланысты. LLC құрылым мен бизнес қаржысын бөлуге көмектеседі, бірақ әр жүргізуші үшін міндетті емес. Егер бизнесті ресми түрде құрылымдағыңыз келсе, Zenind құрылу мен сәйкестікке қолдау көрсете алады.