CPA-ға ақшаңыз жетпесе: шағын бизнеске арналған практикалық салық нұсқаулығы

Бизнес ашу қызықты, бірақ салық маусымы түбіртектерді, шот-фактураларды және банк көшірмелерін біртұтас есепке айналдыруды талап еткенде жағдай қиындайды. Егер сіз өз қаражатыңызға сүйеніп бастаған болсаңыз, CPA жалдау әзірге шынайы нұсқа болмауы мүмкін. Бірақ бұл салықты ойдан шығарып тапсыруыңыз керек, өзіңізше болжай беруіңіз керек немесе айыппұлдар мәселені ушықтырғанша күтуіңіз керек дегенді білдірмейді.

Шындық бұдан қарапайым: сіз негізгі жүйе, бірнеше дұрыс әдет және IRS шағын бизнес иелерінен не күтетінін түсіну арқылы талаптарға сай бола аласыз. Егер сіз аз шығынмен бастап жатсаңыз, мақсат мінсіздік емес. Мақсат — жазбаларыңызды таза ұстайтын, есеп тапсыруды уақытында орындауға көмектесетін және бизнесіңізді өсімге дайындайтын үдеріс құру.

Дұрыс бизнес құрылымынан бастаңыз

Салықтар тапсыру мерзімінен әлдеқайда бұрын басталады. Бизнес ашқанда таңдаған құрылым табысты қалай есептейтініңізге, қандай нысандар тапсыратыныңызға және кейін қанша әкімшілік жұмыс атқаратыныңызға әсер етеді.

Жеке кәсіпкерлік ең қарапайым бастау нұсқасы, бірақ ол әдетте бизнес табысын жеке декларацияңызда көрсетуге әкеледі. Limited liability company жеке және іскерлік қызметті анықырақ бөлуге мүмкіндік береді және сонымен бірге салықтық өңдеуде икемділікті сақтайды. Кейбір иелер кейінірек бизнес деңгейі еңбекақы және салықты жоспарлау қосымша күрделілікті ақтаған кезде S corporation салық режимін таңдайды.

Егер сіз әлі де бизнесіңізді қалай рәсімдеу керегін шешіп жүрсеңіз, бұл жерде жүйелі тіркеу процесі маңызды болады. Zenind негізін қалаушыларға LLC және корпорация құруға, сондай-ақ compliance негіздерін басқаруға көмектеседі, бұл салық маусымы келгенде жұмысқа сүйенетін таза құрылым береді. Заңды тұлғаны ертерек дұрыс таңдау кейінгі түсінбеушілікті азайтады, әсіресе бизнес жазбаларын жеке қаржымен ажыратып ұстауға тырысқанда.

Салық жүйесін қажет болмай тұрып құрыңыз

Салықтағы ең қымбат қате көбіне жаман шегерім емес. Ол - жүйесіздік.

Көптеген бастапқы кезеңдегі бизнестер үшін қарапайым жүйе жеткілікті:

• Жеке бизнес банк шотын және кредит картасын ашыңыз.
• Табыс пен шығынды тіркеу үшін бухгалтерлік бағдарламаны пайдаланыңыз.
• Ақша жұмсаған сәтте түбіртектерді бірден цифрлық түрде сақтаңыз.
• Шоттарды кем дегенде айына бір рет салыстырып отырыңыз.
• Салық шотыңыздан күтпеген сома шықпау үшін пайда мен шығын есептерін жүйелі тексеріңіз.

Егер сіз толық бір жылдық операцияларды сәуір айында реттеуге кіріссеңіз, сіз шегерімдерді өткізіп аласыз, төлемдерді ұмытасыз және автоматты түрде жиналуы тиіс жазбаларды қайта қалпына келтіруге уақыт жоғалтасыз. Апталық немесе айлық тәртіп жыл соңындағы құтқару әрекетінен әлдеқайда арзан.

Қандай салықтар қолданылуы мүмкін екенін біліңіз

Шағын бизнес салығы бір ғана төлем емес. Ол бизнес құрылымыңызға, өзіңізге қалай жалақы төлейтініңізге және қай жерде жұмыс істейтініңізге байланысты бірнеше міндеттемеден тұрады.

Жиі кездесетін салықтар мыналар:

• Бизнес пайдасына салынатын федералдық табыс салығы
• Көптеген жеке кәсіпкерлерге, серіктестерге және кейбір LLC иелеріне арналған self-employment tax
• Қолданылатын жағдайда мемлекеттік табыс салығы
• Сататын тауарларыңыз немесе қызметтеріңіз салық салынатын болса, sales tax
• Қызметкерлеріңіз болса, payroll taxes

Егер сіз self-employed болсаңыз, IRS әдетте жылдық декларация тапсырып, тоқсан сайын estimated taxes төлеуді күтеді. Себебі сіздің табысыңыздан салықты жұмыс беруші ұстап қалмайды. Мұны ертерек түсінсеңіз, салыққа арналған ақшаны еркін жұмсалатын қаражат деп қабылдау ықтималдығы азаяды.

Тоқсан сайынғы салықты ертерек есептеңіз

Тоқсан сайынғы estimated taxes - жаңа бизнес иелері жиі қателесетін тұстардың бірі. Жыл бойы табысты болып, бірақ жеткілікті төлем жасамағаныңыз үшін айыппұл алуыңыз мүмкін.

IRS әдетте жылды төрт төлем кезеңіне бөледі, мерзімдері шамамен 15 сәуір, 15 маусым, 15 қыркүйек және келесі жылдың 15 қаңтары болады. Егер мерзім демалыс күніне немесе ресми мерекеге түссе, ол келесі жұмыс күніне ауысады.

Ең қауіпсіз тәсіл - есептеуді сақтықпен жүргізіп, әр тоқсанда сандарды қайта қарап отыру. Көптеген негізін қалаушылар өткен жылғы декларацияны бастапқы нүкте ретінде қолданып, оны ағымдағы жылғы табыс, шегерімдер және салықтық жеңілдіктерге қарай түзетеді. Form 1040-ES — осы сомаларды есептеу мен төлеуге арналған стандартты жұмыс парағы.

Егер бұл сіздің бизнестегі бірінші жылыңыз болса, қарапайым ереже ұстаныңыз: әр төлемнен белгілі бір пайызды бөлек салық жинақ шотына салып отырыңыз. Нақты пайыз табысқа, шегерімдерге, заңды тұлға түріне және штаттық салық міндеттемелеріне байланысты, сондықтан мұны есептеудің орнына жоспарлау құралы ретінде қарастырыңыз.

Нақты негізделетін шегерімдерді бақылаңыз

Шегерімдер салық салынатын табысты азайтады, бірақ тек олар қалыпты, қажетті және дұрыс құжатталған болса ғана. Ең пайдалы шегерімдер әдетте бизнес қызметін тікелей қолдайтын шығындар болады.

Жиі кездесетін мысалдар:

• Кеңсе тауарлары мен жабдықтары
• Бухгалтерлік бағдарламалар мен жазылымдар
• Веб-сайт шығындары, хостинг және домен төлемдері
• Маркетинг және жарнама
• Мердігерлер мен фрилансерлерге төлемдер
• Бизнес сақтандыруы
• Кәсіби қызметтер
• Бизнеске тікелей қатысты іссапарлар
• Көлікті бизнес мақсатта пайдаланғандағы жүгіріс
• Егер IRS талап ететін тұрақты және тек қана бизнеске арналған пайдалану шарттарын орындасаңыз, home office deduction

Негізгі мәселе - дәлелдеу. Шот-фактураларды, түбіртектерді, жүгіріс журналдарын, келісімшарттарды және банк жазбаларын сақтаңыз. Егер кейін бір шығынды түсіндіре алмасаңыз, қазір оған сенім артуға болмайды.

Аралас пайдаланылатын шығындарға мұқият болыңыз. Ұялы телефон, көлік немесе интернет шоты жеке және бизнеске ортақ болуы мүмкін, бірақ бұл бүкіл соманы шегеруге болады деген сөз емес. Тек бизнеске қатысты бөлігі ғана талап етілуі керек және қолданылған әдіс орынды әрі тұрақты болуы тиіс.

Дұрыс нысандарды пайдаланыңыз

Көптеген шағын бизнеске дұрыс тапсыру үшін толық бухгалтерия бөлімі қажет емес. Бірақ қандай нысандар қолданылатынын білу керек.

Көптеген иелер үшін негізгі нысандар мыналар:

• Schedule C, жеке кәсіпкер ретінде жүргізілетін бизнестің пайдасын немесе шығынын көрсету үшін
• Schedule SE, self-employment tax есептеу үшін
• Form 1040-ES, тоқсан сайынғы салық төлемдерін есептеу үшін
• Form 1099-NEC, егер сіз жыл ішінде тәуелсіз мердігерлерге қызметі үшін кемінде 600 доллар төлесеңіз

Егер сіз мердігерлермен жұмыс істесеңіз, қаңтарға дейін есептілік туралы ойлануды күтпеңіз. Төлем басталмай тұрып W-9 ақпаратын жинауыңыз, әр жеткізушіге не төлейтініңізді тіркеуіңіз және 1099 нысандарын уақытында дайындауыңыз керек. Бұл жыл соңындағы әбігерді азайтады және қателік ықтималдығын төмендетеді.

Егер сіздің қызметіңіз бірнеше штатқа таралса немесе бірден көп юрисдикцияда жұмыс істесеңіз, штаттық талаптар да қолданылуы мүмкін. Сондықтан кейін түзетіп әуре болғаннан гөрі, басынан бастап жазбаларды жүйелі ұстау маңызды.

Ең үлкен мәселелерді тудыратын қателерден аулақ болыңыз

Шағын бизнес иелерінің салықтағы қиындықтары көбіне бірнеше болжамды қателерден туындайды.

Мына жағдайларға назар аударыңыз:

• Жеке және бизнес қаражатын араластыру
• Тоқсан сайынғы салық үшін ақша бөлмей қою
• Құжатсыз шегерім талап ету
• Мердігерлер туралы есеп беру мерзімдерін өткізіп алу
• Мемлекеттік салық міндеттемелерін елемеу
• Есеп тапсыру мерзіміне дейін кітаптарды қарап шықпау
• Әр LLC бірдей салық режимімен салықтанады деп ойлау

Бұл мәселелердің көбі айлық тәртіп арқылы алдын алуға болады. Әдет қалыптастыру бағдарламадан маңыздырақ. Егер сіз оны тұрақты қолдансаңыз, қарапайым кесте де қымбат платформадан тиімді болуы мүмкін.

CPA қашан ақшасына тұрады

Әр бизнеске алғашқы күннен CPA қажет емес, бірақ кейбір жағдайлар бұл шығынды тез ақтайды.

Егер сізде мына жағдайлар болса, кәсіби маман пайдалы болуы мүмкін:

• Қызметкерлер немесе payroll күрделілігі
• Қорлар және cost of goods sold
• Бірнеше штатта жұмыс істеу
• S corporation election
• Пайда деңгейі тез өзгеретін қарқынды өсу
• IRS хабарламасы немесе аудит мәселесі
• Ірі бизнес өзгерістері, сатып алулар немесе шығындар болған жыл

CPA-ны сән-салтанат емес, тиімділік күші деп қараңыз. Егер жұмыс күрделеніп, қате құны маманның ақысынан жоғары болса, есеп өзгереді. Ал әзірге тәртіпті жазбалар мен мұқият жоспарлау сізге айтарлықтай ұзақ жол бере алады.

Zenind салық маусымы басталмай тұрып қалай көмектеседі

Салыққа дайындық бизнес мықты негізге құрылғанда жеңіл болады. Бұл дұрыс заңды тұлға, дұрыс тіркеулер және жадқа тәуелді емес compliance тәртібінен басталады.

Zenind кәсіпкерлерге LLC және корпорация құруға, сондай-ақ бизнес құру мен compliance-тің маңызды қадамдарын бақылауда ұстауға көмектеседі. Бұл маңызды, өйткені салыққа дайындық бизнес тіркеуінен бөлек нәрсе емес. Заңды құрылым, құжаттар және жазбалар басынан бастап жүйелі болса, салық маусымы дағдарыс емес, үдеріске айналады.

Егер сіз шектеулі бюджетпен бастап жатсаңыз, өзіңіз бақылай алатын нәрселерге назар аударыңыз: таңдаған құрылымыңызға, сақтайтын жазбаларыңызға және қалыптастыратын әдеттеріңізге. Көбіне бұл бизнесіңіз неғұрлым күрделі кеңес беру тобына дайын болғанға дейін талаптарға сай болуға жеткілікті.

Қорытынды

Шағын бизнес салығын жақсы жүргізу үшін бухгалтер болудың қажеті жоқ. Сізге таза заңды тұлға құрылымы, бөлек шоттар, қайталанатын бухгалтерлік әдет және тоқсан сайынғы төлемдерге шынайы жоспар қажет.

Қарапайымнан бастаңыз. Жазбаларды өзектендіріп отырыңыз. Тек дәлелдей алатын шығынды талап етіңіз. Ал бизнес күрделене түскенде, салық мәселелері жиналып кетпей тұрып, кәсіби көмек алыңыз.

Disclaimer: Бұл мақала тек ақпараттық мақсатқа арналған және салықтық, құқықтық немесе бухгалтерлік кеңес болып табылмайды. Өз жағдайыңызға қатысты жеке кеңесшімен кеңесіңіз.