Обяснение на данъците върху Venmo: как малките фирми отчитат плащанията и спазват изискванията

Venmo и подобни приложения за плащане се превърнаха в част от ежедневния бизнес живот за фрийлансъри, консултанти, местни доставчици на услуги и онлайн продавачи. Това удобство обаче може да създаде объркване по време на данъчен сезон. Ако приемате плащания чрез приложение за peer-to-peer преводи, трябва да знаете кои транзакции са облагаеми, как работи Form 1099-K и как да поддържате изрядни записите си.

Основният извод е прост: отчитането в приложенията за плащане не определя дали доходът е облагаем. Данъчното ви задължение зависи от това за какво е било плащането. Ако клиент ви е платил за стоки или услуги, това по принцип е бизнес доход. Ако приятел ви е възстановил разход за вечеря или ви е изпратил подарък, това обикновено не е облагаем доход.

За собствениците на фирми най-сигурният подход е да третират приложенията за плащане като част от по-широка система за счетоводство, а не като заместител на счетоводните записи.

Какво означава Form 1099-K

Form 1099-K е информационна декларация на IRS, използвана за отчитане на определени платежни транзакции, обработени чрез платежни карти и организации за сетълмент от трети страни. На практика това включва плащания, получени чрез много цифрови портфейли и приложения за плащане, когато плащанията са свързани със стоки или услуги.

Form 1099-K отчита брутни плащания, а не печалба. Това означава, че формулярът може да показва общата сума, която сте получили, преди да бъдат взети предвид възстановяванията, таксите, оспорваните плащания и приспадаемите разходи. Брутната сума не е същото като облагаем доход.

Това е важно за малките фирми, защото често записите в приложенията за плащане надценяват реалните приходи, ако смесвате лична и бизнес активност в една и съща сметка.

Кога се издава 1099-K

Според текущите указания на IRS приложение за плащане или онлайн пазар обикновено издава Form 1099-K, когато брутната сума на отчетените плащания за стоки или услуги надхвърля 20 000 долара и има повече от 200 транзакции.

Този праг се е променял във времето, затова остарелите статии често посочват различни числа. Ако четете по-стари данъчни съвети, проверете ги спрямо актуалните указания на IRS, преди да разчитате на тях.

Дори да не получите Form 1099-K, доходът пак може да е облагаем. Формулярът е документ за отчитане, а не правилото, което създава данъка.

Какво се счита за облагаем доход от Venmo

Ако получавате пари чрез Venmo в замяна на работа, продукти или бизнес услуги, това по принцип е облагаем доход.

Примери включват:

• Плащания от клиенти за фрийланс услуги
• Плащания за стоки, продадени чрез онлайн магазин
• Постъпления от страничен бизнес
• Плащания за превози, доставки, консултации, дизайн или обучение
• Наем или плащания, свързани с услуги, когато това е приложимо според данъчната ви ситуация

Някои плащания не са облагаем бизнес доход. Често срещани примери са:

• Подаръци
• Възстановяване на общи разходи
• Преводи между ваши собствени сметки
• Пари, изпратени от семейство или приятели по лични причини
• Плащания, които не са свързани с търговска дейност или бизнес

Проблемът е, че приложенията за плащане често не знаят истинската цел на всяка транзакция. Затова собствените ви записи са толкова важни.

Защо брутните отчети за плащания могат да бъдат подвеждащи

Един Form 1099-K може да направи бизнеса да изглежда по-голям, отколкото е в действителност, ако сметката съдържа смесена активност.

Например, ако използвате една и съща сметка в приложение за плащане както за фрийланс работа, така и за лични възстановявания на разходи, данъчният формуляр може да показва всички тези транзакции заедно. IRS може да получи брутната сума, но само бизнес частта принадлежи към вашата данъчна декларация като доход.

Затова никога не трябва да приемате, че самият формуляр е окончателният отговор. Трябва да прегледате всяка транзакция, да отделите облагаемите от необлагаемите суми и да пазите документация, която подкрепя позицията ви.

Как да отчетете плащанията от Venmo във вашата данъчна декларация

Ако получавате бизнес доход чрез Venmo, начинът на отчитане зависи от вида дейност, която извършвате.

За много еднолични търговци и фрийлансъри бизнес доходът се отчита в Schedule C, Profit or Loss From Business. Оттам можете да приспаднете обичайните и необходими бизнес разходи, свързани с работата ви.

На практика това означава, че трябва да:

1. Сравните сумите във вашия Form 1099-K с вашите собствени записи.
2. Премахнете личните преводи, възстановяванията и другите неплатежи, свързани с бизнеса.
3. Проверите дали сте имали възстановявания, оспорени плащания или отменени транзакции.
4. Отчетете само облагаемия доход, свързан със стоки или услуги.
5. Претендирате за допустимите приспадания, когато данъчните правила го позволяват.

Ако активността ви в Venmo е свързана с друг вид данъчно отчитане, следвайте правилата, които се прилагат за тази дейност. Важното не е самото приложение, а естеството на дохода.

Какво да направите, ако получите 1099-K по погрешка

Грешки се случват. Може да получите Form 1099-K, дори ако част от отчетената сума е била лична или необлагаема.

Ако това се случи, не игнорирайте формуляра. Вместо това:

• Прегледайте историята на транзакциите си ред по ред
• Съберете касови бележки, фактури, банкови извлечения и друга подкрепяща документация
• Определете кои плащания са били бизнес свързани и кои са лични
• Пазете ясни обяснения за всяка сума, която не трябва да се третира като доход
• При нужда се свържете с платежната платформа, за да попитате за процедура за корекция

Указанията на IRS са ясни, че 1099-K може да включва суми, които в крайна сметка не са облагаеми. Вашата задача е да отчетете правилната сума във вашата декларация.

Какви документи трябва да пазят малките фирми

Добрите записи правят данъчния сезон много по-лесен и намаляват риска от проблеми, ако IRS по-късно зададе въпроси.

Пазете документация за:

• Истории на транзакциите в приложенията за плащане
• Фактури и касови бележки
• Възстановявания и отменяния
• Банкови депозити и преводи
• Бизнес разходи, платени чрез приложението или свързани с него
• Бележки, показващи дали дадено плащане е било продажба, възстановяване, подарък или личен превод

Ако управлявате истински бизнес, създайте навици за счетоводство още отначало. Месечното съгласуване е много по-лесно от това да подреждате цяла година смесени транзакции в седмицата преди подаването.

Най-добри практики за използване на Venmo в бизнеса

Най-лесният начин да избегнете данъчно объркване е да разделите бизнес и личната активност от самото начало.

Няколко практични навика помагат много:

• Използвайте отделна бизнес банкова сметка
• Дръжте бизнес и личната платежна активност разделени
• Избягвайте случайни лични преводи в същата сметка, която използвате за клиенти
• Съгласувайте активността в приложението за плащане със счетоводните си записи всеки месец
• Заделяйте част от бизнес дохода за данъци през цялата година

Това е особено важно за новите предприемачи. Когато една компания е правилно учредена и организирана, е много по-лесно да поддържате изрядни записи и да покажете кои средства принадлежат на бизнеса.

Защо това е важно за новите собственици на бизнес

Ако тепърва започвате, данъчното отчитане е само една част от пъзела на съответствието. Трябва също да изберете правилната бизнес структура, да поддържате правилни записи и да отделяте личните и бизнес финанси.

Тук услуга като Zenind може да помогне на собствениците на бизнес да изградят по-солидна основа. Учредяването на LLC или корпорация, спазването на изискванията за съответствие и изграждането на ясна структура от първия ден могат да направят данъчния сезон много по-лесен по-късно.

Когато бизнесът ви е организиран правилно, приходите от приложения за плащане се проследяват по-лесно и данъчното ви отчитане става по-защитимо.

Чести грешки, които трябва да избягвате

Много малки фирми допускат едни и същи грешки, които могат да бъдат избегнати:

• Да приемат, че всеки долар от 1099-K е облагаема печалба
• Да смесват лични и бизнес плащания в една сметка
• Да чакат до данъчния сезон, за да сортират транзакциите
• Да забравят за възстановявания, такси или оспорени плащания
• Да не пазят касови бележки и фактури
• Да отчитат брутните постъпления вместо нетния бизнес доход

Всяка от тези грешки може да създаде проблеми при отчитането. Малко поддържане на записи през годината обикновено спестява много повече време, отколкото струва.

Заключение

Venmo е удобно, но удобството не заменя спазването на изискванията. Ако използвате приложение за плащане за бизнес, разберете какво отчита IRS, знайте какво се счита за доход и водете добри записи.

Най-важното правило е да отчитате действителната облагаема сума, а не просто брутната обща сума, показана във формуляр. Ако разделяте бизнес и личните транзакции, редовно съгласувате записите си и разбирате как работи Form 1099-K, данъчният сезон става много по-управляем.

За предприемачите и собствениците на малък бизнес силните навици за учредяване и съответствие от самото начало могат да направят огромна разлика.

ЧЗВ

Облагаем ли е доходът от Venmo?

Бизнес плащанията, получени чрез Venmo, по принцип са облагаеми. Личните преводи, подаръците и възстановяванията обикновено не са.

Означава ли 1099-K, че дължа данък върху цялата сума?

Не непременно. Формулярът отчита брутни плащания, които може да включват необлагаеми суми. Трябва да отчетете правилния облагаем доход според собствените си записи.

Какво да правя, ако получа 1099-K, но плащането е било лично?

Пазете документация, която показва, че плащането е било лично, и го изключете от облагаемия бизнес доход, ако не отговаря на условията като доход.

Трябва ли да използвам една и съща платежна сметка за бизнес и лична активност?

По-добре не. Отделните сметки правят счетоводството, данъчното отчитане и спазването на изискванията много по-лесни.