Venmo салықтары түсіндірілді: шағын бизнес төлемдерді қалай есептеп, талаптарға сай бола алады

Venmo және соған ұқсас төлем қолданбалары фрилансерлердің, кеңесшілердің, жергілікті қызмет көрсетушілердің және онлайн-сатушылардың күнделікті іскерлік өмірінің бір бөлігіне айналды. Бұл ыңғайлылық салық маусымында түсінбеушілік те тудыруы мүмкін. Егер сіз peer-to-peer қолданбасы арқылы төлем қабылдасаңыз, қандай транзакциялар салық салынатынын, Form 1099-K қалай жұмыс істейтінін және жазбаларыңызды қалай таза ұстау керегін білуіңіз қажет.

Негізгі ой қарапайым: төлем қолданбасындағы есеп беру кірістің салық салынатынын анықтамайды. Салық міндеттемеңіз төлемнің не үшін жасалғанына байланысты. Егер клиент сізге тауар немесе қызмет үшін төлесе, бұл әдетте бизнес кірісі болып саналады. Егер досыңыз кешкі ас шығынын өтеп берсе немесе сізге сыйлық жіберсе, бұл көбіне салық салынатын кіріс емес.

Бизнес иелері үшін ең қауіпсіз тәсіл - төлем қолданбаларын бухгалтерлік есептің орнына емес, кеңірек есеп жүргізу жүйесінің бір бөлігі ретінде қарастыру.

Form 1099-K нені білдіреді

Form 1099-K - карта төлемдері және үшінші тарап есеп айырысу ұйымдары арқылы өңделген белгілі бір төлем транзакцияларын хабарлауға арналған IRS ақпараттық декларациясы. Іс жүзінде бұл тауарлар немесе қызметтермен байланысты болған кезде көптеген цифрлық әмияндар мен төлем қолданбалары арқылы алынған төлемдерді қамтиды.

Form 1099-K жалпы алынған төлемдерді көрсетеді, пайда емес. Яғни форма қайтарымдар, комиссиялар, chargeback және шегерілетін шығындар есептелмей тұрып алынған жалпы соманы көрсетуі мүмкін. Жалпы сома салық салынатын кіріспен бірдей емес.

Бұл шағын бизнес үшін маңызды, өйткені жеке және іскерлік белсенділікті бір аккаунтта араластырсаңыз, төлем қолданбасының деректері нақты табысты асыра көрсетуі мүмкін.

1099-K қашан беріледі

Қазіргі IRS нұсқаулығына сәйкес, төлем қолданбасы немесе онлайн-маркетплейс әдетте тауарлар немесе қызметтер үшін есеп берілетін төлемдердің жалпы сомасы $20,000-дан асқан және 200-ден көп транзакция болған жағдайда Form 1099-K береді.

Бұл шекті мән уақыт өте өзгерген, сондықтан ескі мақалаларда жиі әртүрлі сандар кездеседі. Егер сіз ескі салық кеңесін оқып отырсаңыз, оған сүйенбей тұрып, оны қазіргі IRS нұсқаулығымен салыстырып тексеріңіз.

1099-K алмасаңыз да, кіріс бәрібір салық салынатын болуы мүмкін. Бұл форма салықты тудыратын ереже емес, тек есеп беру құжаты.

Қандай Venmo кірісі салық салынатын болып саналады

Егер сіз Venmo арқылы жұмыс, өнімдер немесе бизнес қызметтері үшін ақша алсаңыз, ол әдетте салық салынатын кіріс болып табылады.

Мысалдарға мыналар жатады:

• Фриланс қызметтері үшін клиент төлемдері
• Онлайн дүкен арқылы сатылған тауарлар үшін төлемдер
• Қосымша бизнестен түскен түсімдер
• Жолаушылар тасымалы, жеткізу, кеңес беру, дизайн немесе оқыту үшін төлемдер
• Салық жағдайыңызға қолданылатын болса, жалдау ақысы немесе қызметке байланысты төлемдер

Кейбір төлемдер бизнес кірісі болып саналмайды. Жиі кездесетін мысалдар:

• Сыйлықтар
• Ортақ шығындардың өтемақысы
• Өзіңіздің шоттарыңыз арасындағы аударымдар
• Отбасы немесе достардың жеке себеппен жіберген ақшасы
• Сауда немесе бизнеске қатысы жоқ төлемдер

Мәселе мынада: төлем қолданбалары әр транзакцияның нақты мақсатын әрдайым біле бермейді. Сондықтан өз жазбаларыңыз маңызды.

Жалпы төлем есебі неге жаңылыстыруы мүмкін

1099-K бизнес шотында аралас белсенділік болса, нақты көлемнен үлкенірек болып көрінуі мүмкін.

Мысалы, сіз бір төлем қолданбасы аккаунтын фриланс жұмысы мен жеке өтемақылар үшін пайдаланасыз делік. Салық формасы осы транзакциялардың барлығын бірге көрсетуі мүмкін. IRS-ке жалпы сома жіберілуі мүмкін, бірақ тек бизнес бөлігі ғана сіздің декларацияңызда кіріс ретінде көрсетіледі.

Сондықтан форманың өзі түпкілікті жауап деп ешқашан қарамаңыз. Әр транзакцияны тексеріп, салық салынатын және салық салынбайтын сомаларды ажыратып, ұстанымыңызды растайтын құжаттарды сақтауыңыз керек.

Venmo төлемдерін салық декларациясында қалай көрсету керек

Егер сіз Venmo арқылы бизнес кірісін алсаңыз, есеп беру тәсілі жасаған қызмет түріне байланысты болады.

Көптеген жеке кәсіпкерлер мен фрилансерлер үшін бизнес кірісі Schedule C, Profit or Loss From Business нысанында көрсетіледі. Осы жерден сіз жұмысыңызға қатысты әдеттегі және қажетті бизнес шығындарын шегере аласыз.

Іс жүзінде мына қадамдарды орындау керек:

1. Form 1099-K-тағы сомаларды өз жазбаларыңызбен салыстырыңыз.
2. Жеке аударымдарды, өтемақыларды және басқа да бизнеске жатпайтын төлемдерді алып тастаңыз.
3. Қайтарымдар, chargeback немесе жойылған транзакциялар болған-болмағанын тексеріңіз.
4. Тауарлар немесе қызметтерге қатысты салық салынатын кірісті ғана көрсетіңіз.
5. Рұқсат етілген жағдайда тиісті шегерімдерді талап етіңіз.

Егер сіздің Venmo белсенділігіңіз басқа салық есептілігі түріне жатса, сол қызметке қолданылатын ережелерді орындаңыз. Маңыздысы - қолданбаның өзі емес, кірістің сипаты.

Егер 1099-K қате келсе не істеу керек

Қателер болады. Сізге берілген Form 1099-K-да есептелген соманың бір бөлігі жеке немесе салық салынбайтын болса да, сіз оны алуыңыз мүмкін.

Ондай жағдайда форманы елемеңіз. Оның орнына:

• Транзакциялар тарихын жол-жолымен тексеріңіз
• Түбіртектерді, шот-фактураларды, банк жазбаларын және басқа да растайтын құжаттарды жинаңыз
• Қандай төлемдер бизнеске қатысты, қайсысы жеке екенін анықтаңыз
• Кіріс ретінде қарастырылмауы тиіс сомалар үшін түсіндірмеңізді тәртіппен сақтаңыз
• Қажет болса, түзету рәсімдері туралы сұрау үшін төлем платформасына хабарласыңыз

IRS нұсқаулығына сәйкес, 1099-K құрамына түпкілікті салық салынбайтын сомалар да енуі мүмкін. Сіздің міндетіңіз - декларацияда дұрыс соманы көрсету.

Шағын бизнес сақтауы тиіс жазбалар

Жақсы жазбалар салық маусымын әлдеқайда жеңілдетеді және кейін IRS сұрақ қойса, проблемалардың алдын алады.

Мына құжаттарды сақтаңыз:

• Төлем қолданбасы транзакцияларының тарихы
• Шот-фактуралар мен түбіртектер
• Қайтарымдар мен жоюлар
• Банкке салымдар мен аударымдар
• Қолданба арқылы немесе соған байланысты төленген бизнес шығындары
• Төлемнің сату, өтемақы, сыйлық немесе жеке аударым екенін көрсететін жазбалар

Егер сіз нақты бизнес жүргізсеңіз, бухгалтерлік әдеттерді ерте қалыптастырыңыз. Бүкіл жылдық аралас транзакцияларды декларация тапсырудың алдындағы аптада сұрыптаудан гөрі, ай сайын салыстыру әлдеқайда оңай.

Venmo-ны бизнесте қолданудың үздік тәжірибелері

Салықтық шатасуды болдырмаудың ең оңай жолы - басынан бастап бизнес пен жеке белсенділікті бөлу.

Бірнеше практикалық әдет көп көмектеседі:

• Бөлек бизнес банк шотын қолданыңыз
• Бизнес және жеке төлем белсенділігін бөлек ұстаңыз
• Клиенттермен бір аккаунтта кездейсоқ жеке аударымдар жасамаңыз
• Төлем қолданбасы белсенділігін есеп жүйеңізбен ай сайын салыстырыңыз
• Жыл бойы бизнес кірісінің бір бөлігін салыққа сақтап қойыңыз

Бұл әсіресе жаңа кәсіпкерлер үшін маңызды. Компания дұрыс құрылып, ұйымдастырылған кезде жазбаларды таза ұстау және қандай қаражат бизнеске тиесілі екенін көрсету әлдеқайда жеңіл болады.

Неліктен бұл жаңа бизнес иелері үшін маңызды

Егер сіз енді ғана бастасаңыз, салық есебі - compliance мәселесінің бір бөлігі ғана. Сондай-ақ дұрыс бизнес құрылымын таңдап, тиісті жазбаларды жүргізіп, жеке және бизнес қаржысын бөлек ұстау қажет.

Осы жерде Zenind сияқты қызмет бизнесті берік негізде құруға көмектесе алады. LLC немесе corporation құру, compliance талаптарын қадағалау және алғашқы күннен бастап айқын құрылым орнату кейін салық маусымын айтарлықтай жеңілдетеді.

Бизнесіңіз дұрыс ұйымдастырылса, төлем қолданбасынан түскен кірісті бақылау жеңілдейді және салық есебін негіздеу де сенімдірек болады.

Жиі жіберілетін қателер

Көптеген шағын бизнес иелері бірдей алдын алуға болатын қателерді жібереді:

• Әр 1099-K долларын салық салынатын пайда деп санау
• Жеке және бизнес төлемдерін бір аккаунтта араластыру
• Транзакцияларды салық маусымына дейін кейінге қалдыру
• Қайтарымдарды, комиссияларды немесе chargeback-терді ұмыту
• Түбіртектер мен шот-фактураларды сақтамау
• Жалпы салым сомасын емес, таза бизнес кірісін көрсету

Осы қателердің әрқайсысы есеп беру мәселелерін тудыруы мүмкін. Жыл бойы аздап жазба жүргізу әдетте көп уақытты үнемдейді.

Қорытынды

Venmo ыңғайлы, бірақ ыңғайлылық compliance талаптарын алмастырмайды. Егер сіз төлем қолданбасын бизнес үшін қолдансаңыз, IRS нені есепке алатынын түсініңіз, не нәрсенің кіріс болып саналатынын біліңіз және жақсы жазбалар жүргізіңіз.

Ең маңызды қағида - формада көрсетілген жалпы сома емес, нақты салық салынатын соманы көрсету. Егер сіз бизнес және жеке транзакцияларды бөліп ұстасаңыз, жазбаларыңызды жүйелі салыстырып отырсаңыз және Form 1099-K қалай жұмыс істейтінін түсінсеңіз, салық маусымы әлдеқайда басқарылатын болады.

Кәсіпкерлер мен шағын бизнес иелері үшін басынан бастап берік құрылым және compliance әдеттері үлкен айырмашылық жасай алады.

Жиі қойылатын сұрақтар

Venmo арқылы алынған ақшаға салық салына ма?

Venmo арқылы алынған бизнес төлемдері әдетте салық салынатын болады. Жеке аударымдар, сыйлықтар және өтемақылар әдетте салық салынбайды.

1099-K толық сомаға салық төлеуім керек дегенді білдіре ме?

Міндетті емес. Бұл форма жалпы төлемдерді көрсетеді, оның құрамында салық салынбайтын сомалар да болуы мүмкін. Сіз өз жазбаларыңызға сүйеніп, дұрыс салық салынатын кірісті көрсетуіңіз керек.

Егер 1099-K келсе, бірақ төлем жеке сипатта болса не істеу керек?

Төлемнің жеке екенін растайтын құжаттарды сақтаңыз және егер ол кіріс болып саналмаса, оны салық салынатын бизнес кірісінен алып тастаңыз.

Бизнес және жеке белсенділік үшін бір төлем аккаунтын қолданған дұрыс па?

Ондайды істемеу жақсырақ. Бөлек аккаунттар бухгалтерияны, салық есебін және compliance процесін әлдеқайда жеңілдетеді.