Venmo-adók magyarázata: hogyan jelentik a kisvállalkozások a fizetéseket és maradnak megfelelők

A Venmo és a hasonló fizetési alkalmazások a mindennapi üzleti élet részévé váltak a szabadúszók, tanácsadók, helyi szolgáltatók és online értékesítők számára. Ez a kényelem azonban adózási időszakban zavart is okozhat. Ha egy peer-to-peer alkalmazáson keresztül fogad el fizetéseket, tudnia kell, mely tranzakciók adókötelesek, hogyan működik a Form 1099-K, és hogyan tarthatja rendben a nyilvántartásait.

A lényeg egyszerű: a fizetési alkalmazás jelentése önmagában nem dönti el, hogy egy bevétel adóköteles-e. Az adókötelezettség attól függ, mire szolgált a kifizetés. Ha egy ügyfél árukért vagy szolgáltatásokért fizetett Önnek, az általában üzleti bevétel. Ha egy barát megtérítette a vacsora árát, vagy ajándékot küldött, az általában nem adóköteles jövedelem.

A vállalkozók számára a legbiztonságosabb megközelítés az, ha a fizetési alkalmazásokat a tágabb könyvelési rendszer részének tekintik, nem pedig az elszámolás helyettesítőjének.

Mit jelent a Form 1099-K

A Form 1099-K egy IRS-információs nyomtatvány, amelyet bizonyos fizetési tranzakciók jelentésére használnak, amelyeket bankkártyás fizetési rendszerek és harmadik fél elszámoló szervezetek kezelnek. Gyakorlatban ez sok digitális pénztárcán és fizetési alkalmazáson keresztül kapott fizetést is magában foglal, amikor azok árukhoz vagy szolgáltatásokhoz kapcsolódnak.

A Form 1099-K bruttó összegeket jelent, nem nyereséget. Ez azt jelenti, hogy a nyomtatvány a visszatérítések, díjak, chargebackek és levonható költségek figyelembevétele előtti teljes összeget mutathatja. A bruttó összeg nem ugyanaz, mint az adóköteles jövedelem.

Ez különösen fontos a kisvállalkozások számára, mert a fizetési alkalmazás adatai könnyen túlbecsülhetik a tényleges bevételt, ha a személyes és üzleti tranzakciókat ugyanabban a számlában keverik.

Mikor adják ki a 1099-K-t

A jelenlegi IRS-irányelvek szerint egy fizetési alkalmazás vagy online piactér általában akkor állít ki Form 1099-K nyomtatványt, ha az árukhoz vagy szolgáltatásokhoz kapcsolódó jelentendő kifizetések bruttó összege meghaladja a 20 000 dollárt, és több mint 200 tranzakció történt.

Ez a küszöb idővel változott, ezért adnak a régebbi cikkek gyakran eltérő számokat. Ha régebbi adótanácsot olvas, mindig ellenőrizze a jelenlegi IRS-irányelvek alapján, mielőtt arra támaszkodna.

Még ha nem is kap 1099-K nyomtatványt, a bevétel akkor is adóköteles lehet. A nyomtatvány jelentési dokumentum, nem pedig az adót létrehozó szabály.

Mi számít adóköteles Venmo-bevételnek

Ha a Venmo-n keresztül munkáért, termékekért vagy üzleti szolgáltatásokért kap pénzt, az általában adóköteles bevétel.

Példák:

• Ügyfélfizetések szabadúszó szolgáltatásokért
• Online áruházban értékesített termékekért kapott fizetések
• Mellékvállalkozásból származó befizetések
• Fuvardíjért, kiszállításért, tanácsadásért, tervezésért vagy oktatásért kapott kifizetések
• Bérleti díj vagy szolgáltatással kapcsolatos kifizetések, amikor az adott adózási helyzetre ez vonatkozik

Néhány fizetés nem adóköteles üzleti bevétel. Gyakori példák:

• Ajándékok
• Közös költségek megtérítése
• Saját számlái közötti átutalások
• Családtagok vagy barátok által személyes okból küldött pénz
• Olyan kifizetések, amelyek nem kapcsolódnak vállalkozási vagy üzleti tevékenységhez

A nehézség az, hogy a fizetési alkalmazások gyakran nem ismerik az egyes tranzakciók valódi célját. Ezért fontosak a saját nyilvántartásai.

Miért lehet félrevezető a bruttó fizetési jelentés

A 1099-K torzíthatja a vállalkozás méretét, ha a számla vegyes tevékenységet tartalmaz.

Például ha ugyanazt a fizetési alkalmazás-fiókot használja szabadúszó munkára és személyes megtérítésekre, az adónyomtatvány minden tranzakciót együtt mutathat. Az IRS megkaphatja a bruttó összeget, de az adóbevalláson csak az üzleti rész tartozik bevételként.

Ezért sem szabad feltételezni, hogy maga a nyomtatvány az utolsó szó. Minden tranzakciót át kell néznie, el kell különítenie az adóköteles és nem adóköteles összegeket, és meg kell őriznie az álláspontját alátámasztó dokumentációt.

Hogyan jelentse a Venmo-fizetéseket az adóbevallásban

Ha üzleti bevételt kap Venmo-n keresztül, a jelentés módja attól függ, milyen tevékenységből származott a bevétel.

Sok egyéni vállalkozó és szabadúszó esetében az üzleti bevételt a Schedule C, Profit or Loss From Business nyomtatványon jelentik. Ezen keresztül levonhatja a munkájához kapcsolódó rendes és szükséges üzleti költségeket.

A gyakorlatban ez azt jelenti, hogy:

1. Hasonlítsa össze a Form 1099-K összegeit a saját nyilvántartásaival.
2. Vegye ki a személyes átutalásokat, megtérítéseket és más nem üzleti fizetéseket.
3. Ellenőrizze, voltak-e visszatérítések, chargebackek vagy törölt tranzakciók.
4. Csak az árukhoz vagy szolgáltatásokhoz kapcsolódó adóköteles bevételt jelentse.
5. Vegye igénybe a jogosult levonásokat, ahol az adószabályok ezt lehetővé teszik.

Ha a Venmo-tevékenysége más típusú adóbevalláshoz kapcsolódik, az adott tevékenységre vonatkozó szabályokat kövesse. A lényeg nem maga az alkalmazás, hanem a bevétel jellege.

Mit tegyen, ha tévesen kap 1099-K nyomtatványt

Hibák előfordulnak. Előfordulhat, hogy akkor is kap Form 1099-K nyomtatványt, ha a jelentett összeg egy része személyes vagy nem adóköteles volt.

Ha ez történik, ne hagyja figyelmen kívül a nyomtatványt. Ehelyett:

• Nézze át tranzakciós előzményeit soronként
• Gyűjtse össze a bizonylatokat, számlákat, banki kivonatokat és egyéb alátámasztó dokumentumokat
• Azonosítsa, mely kifizetések voltak üzleti jellegűek és melyek személyesek
• Őrizzen meg egy tiszta magyarázatot minden olyan összeghez, amelyet nem kellene jövedelemként kezelni
• Szükség esetén vegye fel a kapcsolatot a fizetési platformmal a helyesbítési eljárásokról

Az IRS-irányelvek egyértelműek abban, hogy a 1099-K tartalmazhat olyan összegeket is, amelyek végső soron nem adókötelesek. Az Ön feladata a bevallásban a helyes összeget szerepeltetni.

Milyen nyilvántartásokat őrizzenek a kisvállalkozások

A jó nyilvántartás megkönnyíti az adózási időszakot, és csökkenti a problémák kockázatát, ha az IRS később kérdéseket tesz fel.

Őrizzen dokumentációt az alábbiakról:

• Fizetési alkalmazás tranzakciós előzményei
• Számlák és nyugták
• Visszatérítések és lemondások
• Banki befizetések és átutalások
• Az alkalmazáson keresztül vagy ahhoz kapcsolódóan fizetett üzleti költségek
• Olyan jegyzetek, amelyek jelzik, hogy egy fizetés eladás, megtérítés, ajándék vagy személyes átutalás volt-e

Ha valódi vállalkozást működtet, alakítsa ki időben a könyvelési szokásokat. A havi egyeztetés sokkal egyszerűbb, mint egy teljes év vegyes tranzakcióinak rendezése a beadás előtti héten.

Legjobb gyakorlatok a Venmo üzleti használatához

A legkönnyebb módja az adózási zavarok elkerülésének, ha már az elején elkülöníti az üzleti és a személyes tevékenységet.

Néhány praktikus szokás sokat segít:

• Használjon külön üzleti bankszámlát
• Tartsa külön az üzleti és a személyes fizetési tevékenységet
• Kerülje a lazább személyes átutalásokat ugyanabban a számlában, amelyet ügyfelekhez használ
• Havonta egyeztesse a fizetési alkalmazás forgalmát a könyvelési nyilvántartásaival
• Tegyen félre az üzleti bevétel egy részét adókra az év során

Ez különösen fontos az új vállalkozók számára. Amikor egy vállalkozás megfelelően van létrehozva és szervezett, sokkal könnyebb tiszta nyilvántartást vezetni, és igazolni, hogy mely pénzek tartoznak a vállalkozáshoz.

Miért fontos ez az új vállalkozóknak

Ha éppen csak most indul, az adózás csak egy része a megfelelésnek. A megfelelő vállalkozási formát is ki kell választania, rendben kell tartania a nyilvántartásokat, és külön kell választania a személyes és üzleti pénzügyeket.

Ebben segíthet egy olyan szolgáltatás, mint a Zenind, amely támogatja a vállalkozásalapítást. Egy LLC vagy vállalat létrehozása, a megfelelési követelmények nyomon követése, valamint a világos struktúra kialakítása már az első naptól megkönnyítheti az adózási időszakot később.

Ha a vállalkozás megfelelően szervezett, a fizetési alkalmazásból származó bevétel könnyebben követhető, és az adóbevallás is jobban alátámasztható.

Gyakori hibák, amelyeket érdemes elkerülni

Sok kisvállalkozó ugyanazokat az elkerülhető hibákat követi el:

• Feltételezik, hogy minden 1099-K dollár adóköteles nyereség
• Egy számlában keverik a személyes és az üzleti fizetéseket
• Az adózási időszakig várnak a tranzakciók rendezésével
• Elfelejtik a visszatérítéseket, díjakat vagy chargebackeket
• Nem őrzik meg a bizonylatokat és számlákat
• Bruttó befizetéseket jelentenek nettó üzleti bevétel helyett

Ezek mind jelentési problémákat okozhatnak. A rendszeres évközi nyilvántartás általában sokkal több időt takarít meg, mint amennyibe kerül.

A lényeg

A Venmo kényelmes, de a kényelem nem helyettesíti a megfelelőséget. Ha üzleti célra használ fizetési alkalmazást, értse, mit jelent az IRS felé tett jelentés, tudja, mi számít bevételnek, és vezessen pontos nyilvántartásokat.

A legfontosabb szabály, hogy a tényleges adóköteles összeget jelentse, ne csak a nyomtatványon szereplő bruttó végösszeget. Ha elkülöníti az üzleti és a személyes tranzakciókat, rendszeresen egyezteti a nyilvántartásait, és megérti, hogyan működik a Form 1099-K, az adózási időszak sokkal kezelhetőbbé válik.

A vállalkozók és kisvállalkozók számára az erős alapítási és megfelelési szokások már a kezdetektől nagy különbséget jelenthetnek.

GYIK

Adóköteles a Venmo-bevétel?

Az üzleti célú fizetések, amelyeket Venmo-n keresztül kap, általában adókötelesek. A személyes átutalások, ajándékok és megtérítések általában nem azok.

A 1099-K azt jelenti, hogy a teljes összeg után adót kell fizetnem?

Nem feltétlenül. A nyomtatvány bruttó kifizetéseket jelent, amelyek nem adóköteles összegeket is tartalmazhatnak. A saját nyilvántartásai alapján a helyes adóköteles jövedelmet kell jelentenie.

Mi van, ha kapok egy 1099-K-t, de a fizetés személyes volt?

Őrizzen meg dokumentációt arról, hogy a fizetés személyes volt, és zárja ki az adóköteles üzleti bevételből, ha az nem minősül jövedelemnek.

Ugyanazt a fizetési számlát használjam üzleti és személyes tevékenységre?

Jobb, ha nem. A külön számlák sokkal könnyebbé teszik a könyvelést, az adóbevallást és a megfelelést.