Χρωστάτε στην IRS; 6 πρακτικοί τρόποι να προστατεύσετε τον εαυτό σας και την επιχείρησή σας

Το να χρωστάτε στην IRS μπορεί να σας φαίνεται αποπνικτικό, ειδικά όταν προσπαθείτε να διατηρήσετε μια επιχείρηση σε λειτουργία, να καλύψετε μισθοδοσία και να είστε συνεπείς με τις καθημερινές υποχρεώσεις. Τα φορολογικά χρέη σπάνια εμφανίζονται απότομα. Συνήθως ξεκινούν με μια χαμένη πληρωμή, έναν υπολογισμό τριμηνιαίου φόρου που ήταν χαμηλότερος από το απαιτούμενο ή μια δήλωση που υποβλήθηκε χωρίς να έχει προβλεφθεί επαρκές ποσό για το υπόλοιπο που οφείλεται. Στη συνέχεια έρχονται ειδοποιήσεις, οι τόκοι αρχίζουν να αυξάνονται και το πρόβλημα γίνεται πιο δύσκολο να αγνοηθεί.

Αν είστε αυτοαπασχολούμενος ή έχετε μικρή επιχείρηση, το φορολογικό χρέος μπορεί να είναι ιδιαίτερα αγχωτικό. Σε αντίθεση με τους μισθωτούς, στους οποίους οι φόροι παρακρατούνται από κάθε μισθό, οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων συχνά είναι υπεύθυνοι για τις δικές τους εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές, την παρακολούθηση των εκπτώσεων και τη διατήρηση της συμμόρφωσης με ομοσπονδιακές, πολιτειακές και τοπικές υποχρεώσεις. Ένα μόνο λάθος στον προγραμματισμό μπορεί να δημιουργήσει έναν φορολογικό λογαριασμό που επηρεάζει τόσο τα προσωπικά σας οικονομικά όσο και την εταιρεία σας.

Τα καλά νέα είναι ότι το φορολογικό χρέος δεν είναι το τέλος του δρόμου. Η IRS διαθέτει πολλαπλές επιλογές είσπραξης και ρύθμισης, και οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων έχουν πρακτικά βήματα που μπορούν να ακολουθήσουν για να μειώσουν τη ζημιά, να αποφύγουν μέτρα αναγκαστικής είσπραξης και να επανέλθουν σε συμμόρφωση.

Γιατί το φορολογικό χρέος προς την IRS αυξάνεται τόσο γρήγορα

Το φορολογικό χρέος μπορεί να γίνει σοβαρό πιο γρήγορα απ’ όσο περιμένουν πολλοί άνθρωποι. Αυτό συμβαίνει επειδή το υπόλοιπο δεν παραμένει σταθερό. Τα πρόστιμα για καθυστερημένη πληρωμή, τα πρόστιμα για καθυστερημένη υποβολή και οι τόκοι μπορεί να συνεχίσουν να συσσωρεύονται μέχρι να εξοφληθεί το χρέος. Όσο περισσότερο περιμένετε, τόσο λιγότερη ευελιξία μπορεί να έχετε στην επιλογή λύσης.

Για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων, το πρόβλημα μπορεί να εντείνεται από το ασταθές εισόδημα. Ένας αδύναμος μήνας, η απώλεια ενός πελάτη ή μια εποχική κάμψη στις πωλήσεις μπορεί εύκολα να οδηγήσει στην αναβολή των φόρων για αργότερα. Όμως οι φόροι είναι από τις τελευταίες υποχρεώσεις που θέλετε να καθυστερήσετε, επειδή οι συνέπειες μπορεί να επηρεάσουν τόσο την επιχείρησή σας όσο και τα προσωπικά σας περιουσιακά στοιχεία, ανάλογα με τη νομική μορφή της εταιρείας σας.

Τι μπορεί να κάνει η IRS αν αγνοήσετε το χρέος

Η IRS συνήθως ξεκινά με ειδοποιήσεις και επιστολές, όχι με άμεση επιβολή μέτρων. Παρ’ όλα αυτά, αυτές οι επιστολές πρέπει να λαμβάνονται σοβαρά υπόψη. Αν το υπόλοιπο παραμείνει απλήρωτο, η υπηρεσία μπορεί να κλιμακώσει τις ενέργειες είσπραξης.

Πιθανά μέτρα είσπραξης μπορεί να περιλαμβάνουν:

• Κατάθεση ομοσπονδιακού φορολογικού βάρους
• Δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών
• Κατάσχεση ορισμένων εισοδηματικών ροών
• Κατάσχεση μη εξαιρούμενων περιουσιακών στοιχείων σε ορισμένες περιπτώσεις
• Εφαρμογή μελλοντικών επιστροφών φόρου στο οφειλόμενο υπόλοιπο

Για ατομικές επιχειρήσεις και ορισμένους ιδιοκτήτες single-member LLC, τα επιχειρηματικά και προσωπικά οικονομικά μπορεί να αλληλοεπικαλύπτονται περισσότερο απ’ όσο νομίζουν πολλοί. Αυτό σημαίνει ότι ένα φορολογικό πρόβλημα που συνδέεται με την επιχείρηση μπορεί γρήγορα να επηρεάσει προσωπική περιουσία και αποταμιεύσεις. Για corporations και άλλες ξεχωριστές νομικές οντότητες, η ανάλυση μπορεί να είναι διαφορετική, αλλά το φορολογικό χρέος εξακολουθεί να δημιουργεί λειτουργικό και οικονομικό κίνδυνο.

Το σημαντικό σημείο είναι το εξής: η αγνόηση του προβλήματος συνήθως το χειροτερεύει. Η έγκαιρη επικοινωνία με την IRS σάς δίνει περισσότερες επιλογές.

1. Αντιμετωπίστε το πρόβλημα έγκαιρα

Το πρώτο και σημαντικότερο βήμα είναι να σταματήσετε να αποφεύγετε τις ειδοποιήσεις.

Αν ξέρετε ότι οφείλετε χρήματα, συγκεντρώστε τα στοιχεία σας και επιβεβαιώστε το ποσό. Ελέγξτε τη δήλωση, το ιστορικό πληρωμών και κάθε αλληλογραφία από την IRS. Μερικές φορές οι φορολογούμενοι οφείλουν περισσότερα από το αναμενόμενο επειδή παρέλειψαν μια εκτιμώμενη πληρωμή. Σε άλλες περιπτώσεις, το υπόλοιπο προκύπτει από τροποποιημένη δήλωση, θέμα μισθοδοτικών φόρων ή λογιστικό σφάλμα.

Αφού κατανοήσετε τι οφείλεται, μπορείτε να αποφασίσετε τι θα κάνετε στη συνέχεια. Αν δεν είστε βέβαιοι πώς να ερμηνεύσετε τις ειδοποιήσεις, συνεργαστείτε με έναν κατάλληλο φοροτεχνικό που μπορεί να εξετάσει το account transcript της IRS και να εντοπίσει την καλύτερη πορεία.

2. Ρωτήστε για συμφωνία δόσεων

Μια συμφωνία δόσεων σάς επιτρέπει να πληρώνετε το υπόλοιπο σταδιακά αντί εφάπαξ. Για πολλούς ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, αυτό είναι το πιο ρεαλιστικό σημείο εκκίνησης.

Ένα πρόγραμμα δόσεων μπορεί να βοηθήσει αν:

• Μπορείτε να κάνετε μηνιαίες πληρωμές, αλλά όχι να εξοφλήσετε ολόκληρο το ποσό τώρα
• Η ρευστότητα της επιχείρησής σας είναι ασταθής
• Χρειάζεστε χρόνο για να σταθεροποιήσετε το εισόδημά σας πριν εξοφλήσετε το χρέος

Η IRS γενικά αναμένει οι πληρωμές να γίνονται έγκαιρα και πλήρως σύμφωνα με τη συμφωνία. Αν χάσετε πληρωμές ή πάψετε να είστε συνεπείς με νέες φορολογικές δηλώσεις, η συμφωνία μπορεί να τερματιστεί.

Το βασικό πλεονέκτημα είναι η προβλεψιμότητα. Ένα οργανωμένο πλάνο πληρωμών μπορεί να σταματήσει την αύξηση του προβλήματος, ενώ σας δίνει έναν διαχειρίσιμο τρόπο να κινηθείτε προς την πλήρη συμμόρφωση.

3. Εξετάστε μια λύση μερικής πληρωμής

Αν μπορείτε να πληρώσετε κάτι, αλλά όχι αρκετά για να κλείσετε πλήρως το χρέος, μια λύση μερικής πληρωμής μπορεί να αξίζει να διερευνηθεί.

Αυτή η στρατηγική διαφέρει από το να κάνετε απλώς τυχαίες πληρωμές. Περιλαμβάνει τη δημιουργία ενός πλάνου που αντανακλά ό,τι μπορείτε ρεαλιστικά να αντέξετε βάσει του εισοδήματος, των εξόδων και των περιουσιακών σας στοιχείων. Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι φορολογούμενοι χρησιμοποιούν ένα εφάπαξ ποσό για να μειώσουν το υπόλοιπο και στη συνέχεια πληρώνουν τα υπόλοιπα σταδιακά. Σε άλλες, συνεργάζονται με την IRS για να διαμορφώσουν μια ρύθμιση που ταιριάζει στην οικονομική τους κατάσταση.

Η προσέγγιση της μερικής πληρωμής δεν είναι ιδανική για όλους, αλλά μπορεί να μειώσει την άμεση πίεση και να δείξει στην IRS ότι καταβάλλετε καλή τη πίστει προσπάθεια για να ρυθμίσετε το χρέος.

4. Εξερευνήστε μια προσφορά συμβιβασμού

Μια offer in compromise είναι μία από τις πιο γνωστές επιλογές ρύθμισης της IRS, επειδή μπορεί να σας επιτρέψει να διευθετήσετε φορολογικό χρέος για λιγότερο από το πλήρες οφειλόμενο ποσό.

Αυτό ακούγεται ελκυστικό, αλλά δεν είναι εύκολο να πληροίτε τις προϋποθέσεις. Η IRS συνήθως εξετάζει την ικανότητά σας να πληρώσετε, το εισόδημα, τα περιουσιακά στοιχεία και τη συνολική οικονομική σας κατάσταση. Αν η υπηρεσία κρίνει ότι μπορείτε εύλογα να πληρώσετε ολόκληρο το υπόλοιπο με άλλον τρόπο, μπορεί να απορρίψει την προσφορά.

Μια προσφορά συμβιβασμού μπορεί να είναι κατάλληλη όταν:

• Το εισόδημά σας είναι περιορισμένο σε σχέση με το χρέος
• Τα περιουσιακά σας στοιχεία δεν δημιουργούν ουσιαστική δυνατότητα είσπραξης
• Η επιχείρησή σας βρίσκεται υπό σοβαρή οικονομική πίεση
• Χρειάζεστε ένα νέο ξεκίνημα και δεν υπάρχει πρακτικός τρόπος να πληρώσετε πλήρως

Επειδή η διαδικασία απαιτεί πολλά δικαιολογητικά και η έγκριση δεν είναι εγγυημένη, αυτό είναι ένα πεδίο όπου η επαγγελματική καθοδήγηση μπορεί να είναι πολύτιμη.

5. Ζητήστε ανακούφιση λόγω οικονομικής δυσχέρειας αν πραγματικά δεν μπορείτε να πληρώσετε

Αν η καταβολή οποιουδήποτε ποσού προς το υπόλοιπο θα δημιουργούσε σοβαρή οικονομική δυσχέρεια, μπορεί να δικαιούστε προσωρινή ανακούφιση από τα μέτρα είσπραξης.

Η IRS μπορεί να κρίνει ότι ο λογαριασμός σας είναι επί του παρόντος μη εισπράξιμος αν η οικονομική σας κατάσταση δείχνει ότι οι βασικές ανάγκες διαβίωσης ή τα ουσιώδη έξοδα της επιχείρησης θα τεθούν σε κίνδυνο από την είσπραξη. Αυτό δεν διαγράφει το φορολογικό χρέος, αλλά μπορεί να παγώσει προσωρινά την ενεργή είσπραξη.

Αυτή η επιλογή μπορεί να είναι χρήσιμη όταν η επιχείρησή σας αντιμετωπίζει μια προσωρινή ανατροπή, όπως:

• Απώλεια σημαντικού πελάτη
• Εποχική κάμψη
• Απροσδόκητα έξοδα επισκευής ή αντικατάστασης
• Μια ιατρική ή οικογενειακή κρίση που διαταράσσει το εισόδημα

Η ανακούφιση λόγω δυσχέρειας δεν είναι μόνιμη λύση, αλλά μπορεί να σας δώσει χώρο να ανακάμψετε οικονομικά και να σχεδιάσετε μια πιο σταθερή ρύθμιση.

6. Ζητήστε φορολογική βοήθεια πριν εξαπλωθεί το πρόβλημα

Πολλοί ιδιοκτήτες επιχειρήσεων περιμένουν πολύ για να ζητήσουν βοήθεια επειδή θεωρούν ότι η διαδικασία της IRS είναι απλή ή ότι το χρέος είναι πολύ μικρό για να δικαιολογεί επαγγελματική υποστήριξη. Αυτό είναι λάθος.

Ένας κατάλληλος φοροτεχνικός μπορεί να σας βοηθήσει να:

• Εξετάσετε ειδοποιήσεις και καταστάσεις λογαριασμού
• Υπολογίσετε τι πραγματικά οφείλετε
• Αξιολογήσετε επιλογές προγράμματος πληρωμών
• Καθορίσετε αν είναι ρεαλιστική η ανακούφιση λόγω δυσχέρειας ή η διευθέτηση
• Διορθώσετε προβλήματα υποβολής που μπορεί να επιδεινώνουν το χρέος
• Δημιουργήσετε καλύτερο σύστημα για μελλοντικές εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές

Για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων, η φορολογική βοήθεια μπορεί επίσης να ξεπεράσει το τρέχον υπόλοιπο. Μπορεί να βελτιώσει τον τρόπο που παρακολουθείτε το εισόδημα, διαχωρίζετε τα επιχειρηματικά από τα προσωπικά οικονομικά και υπολογίζετε τους φόρους μέσα στη χρονιά, ώστε να είναι λιγότερο πιθανό να αντιμετωπίσετε ξανά το ίδιο πρόβλημα.

Πώς η νομική μορφή της επιχείρησης επηρεάζει τον φορολογικό κίνδυνο

Ο τρόπος με τον οποίο είναι οργανωμένη η επιχείρησή σας μπορεί να επηρεάσει το πώς εμφανίζονται τα φορολογικά προβλήματα.

Η ατομική επιχείρηση προσφέρει απλότητα, αλλά δεν δημιουργεί νομικό διαχωρισμό ανάμεσα σε εσάς και την επιχείρηση. Μια single-member LLC μπορεί να παρέχει δομή ευθύνης, αλλά η φορολογική μεταχείριση και ο κίνδυνος είσπραξης εξακολουθούν να εξαρτώνται από τα πραγματικά δεδομένα της υπόθεσης. Μια corporation δημιουργεί μια πιο διακριτή οντότητα, αλλά αυτό δεν εξαλείφει τις φορολογικές υποχρεώσεις ή την έκθεση σε είσπραξη.

Αυτός είναι ένας λόγος για τον οποίο οι νέοι ιδρυτές πρέπει να σκέφτονται τη σύσταση και τη συμμόρφωση μαζί. Η επιλογή νομικής μορφής δεν αφορά μόνο την υποβολή εγγράφων. Αφορά επίσης τη θέσπιση των σωστών συνηθειών για λογιστική παρακολούθηση, φορολογικό προγραμματισμό και μακροπρόθεσμη οικονομική πειθαρχία.

Η Zenind βοηθά τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων να συστήνουν και να διατηρούν εταιρείες με έμφαση στη σαφή δομή και τη συνεχή συμμόρφωση. Αυτή η βάση έχει σημασία όταν θέλετε να διατηρείτε τα οικονομικά της επιχείρησης οργανωμένα και να μειώνετε την πιθανότητα αποφεύξιμων φορολογικών προβλημάτων αργότερα.

Πώς να μην ξαναχρωστήσετε στην IRS στο μέλλον

Αφού ρυθμίσετε το άμεσο ζήτημα, το επόμενο βήμα είναι να αποτρέψετε την επανάληψη.

Μερικές συνήθειες κάνουν μεγάλη διαφορά:

• Βάζετε στην άκρη χρήματα για φόρους από κάθε πληρωμή που λαμβάνετε
• Χρησιμοποιείτε ξεχωριστό τραπεζικό λογαριασμό επιχείρησης
• Κάνετε τις εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές στην ώρα τους
• Συμφωνείτε τα βιβλία σας τακτικά
• Ελέγχετε τις εκπτώσεις πριν την υποβολή ώστε να μην πληρώνετε λιγότερα από το σωστό
• Συνεργάζεστε με λογιστή ή CPA αν η επιχείρησή σας αναπτύσσεται

Αν το εισόδημά σας αλλάζει από μήνα σε μήνα, δημιουργήστε ένα σύστημα με ποσοστό, ώστε να δεσμεύετε αυτόματα ένα μέρος κάθε κατάθεσης για φόρους. Έτσι, όταν έρχονται οι τριμηνιαίες προθεσμίες, δεν θα ψάχνετε απεγνωσμένα για ρευστό.

Ένα πρακτικό παράδειγμα

Ας υποθέσουμε ότι η επιχείρησή σας είχε ένα ισχυρό πρώτο τρίμηνο, έπειτα ένα αδύναμο καλοκαίρι, και υποτιμήσατε τους τριμηνιαίους φόρους σας. Όταν καταθέτετε τη δήλωση, οφείλετε αρκετές χιλιάδες δολάρια στην IRS.

Αν αγνοήσετε την ειδοποίηση, τα πρόστιμα και οι τόκοι συνεχίζουν να αυξάνονται και η IRS μπορεί να κινηθεί προς είσπραξη. Αν όμως απαντήσετε γρήγορα, μπορεί να μπορέσετε να ρυθμίσετε ένα πρόγραμμα πληρωμών, να αποφύγετε αυστηρότερα μέτρα και να μην αυξηθεί περισσότερο το χρέος. Αν τα οικονομικά σας είναι πιεσμένα, μπορείτε να ρωτήσετε αν η ανακούφιση λόγω δυσχέρειας ή άλλη επιλογή ρύθμισης ταιριάζει στην κατάστασή σας.

Η διαφορά ανάμεσα σε ένα διαχειρίσιμο φορολογικό ζήτημα και σε ένα σοβαρό οικονομικό πρόβλημα είναι συχνά η ταχύτητα. Όσο νωρίτερα δράσετε, τόσο περισσότερες επιλογές έχετε συνήθως.

Τελικές σκέψεις

Το να χρωστάτε στην IRS είναι αγχωτικό, αλλά και διαχειρίσιμο αν ανταποκριθείτε έγκαιρα και επιλέξετε τη σωστή στρατηγική. Είτε χρειάζεστε συμφωνία δόσεων, ανακούφιση λόγω δυσχέρειας ή επαγγελματική φορολογική βοήθεια, ο στόχος είναι ο ίδιος: να σταματήσετε την αύξηση του χρέους και να επανέλθετε σε συμμόρφωση.

Για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων, το μεγαλύτερο μάθημα είναι να χτίσουν ισχυρότερες φορολογικές συνήθειες πριν έρθει ο επόμενος λογαριασμός. Η καλή τήρηση αρχείων, οι τακτικές εκτιμώμενες πληρωμές και η σωστή νομική μορφή της επιχείρησης μπορούν να σας βοηθήσουν να παραμείνετε συγκεντρωμένοι στην ανάπτυξη αντί για τον φορολογικό πανικό.

Αν ξεκινάτε ή διατηρείτε μια επιχείρηση, η Zenind μπορεί να σας βοηθήσει να δημιουργήσετε τη βάση συμμόρφωσης που στηρίζει καλύτερη οικονομική οργάνωση από την πρώτη μέρα.

Αποποίηση ευθύνης: Αυτό το άρθρο παρέχεται μόνο για γενικούς ενημερωτικούς σκοπούς και δεν αποτελεί νομική, φορολογική ή λογιστική συμβουλή. Για καθοδήγηση σχετικά με τη δική σας περίπτωση, συμβουλευτείτε αδειοδοτημένο επαγγελματία.